完善縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策的建議

●羅建農(nóng)

完善縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策的建議

●羅建農(nóng)

財(cái)政縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策文件要求，依據(jù)中國人民銀行銀發(fā) 【2007】246號(hào)文件對(duì)4項(xiàng)涉農(nóng)貸款增量進(jìn)行財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)，但從現(xiàn)實(shí)情況來看，央行文件對(duì)此說明詮釋并不全面也不夠具體，致使在實(shí)踐操作中存在以下幾種現(xiàn)象和問題，不利于該項(xiàng)政策的實(shí)施。筆者通過對(duì)財(cái)政縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策存在的問題進(jìn)行分析，提出了相關(guān)政策建議。

一、目前存在的問題

（一）“農(nóng)村企業(yè)及各類組織支農(nóng)貸款”定義不清晰

一是企業(yè)所在地定義不清，不清楚是企業(yè)注冊(cè)、登記所在地還是在生產(chǎn)經(jīng)營所在地，以及是指在其村鎮(zhèn)還是在縣域內(nèi)；二是支農(nóng)貸款定義不清，如企業(yè)雇用了農(nóng)民工并不能就此將該企業(yè)定性為涉農(nóng)企業(yè)，所以必須明確支農(nóng)貸款所投資的具體行業(yè)及領(lǐng)域。

（二）“農(nóng)戶消費(fèi)和其他生產(chǎn)經(jīng)營貸款”定義不清晰

一是農(nóng)戶消費(fèi)貸款，如購買商品房等行為，購買套數(shù)和地域的限制性規(guī)定不明確；二是農(nóng)戶的其他生產(chǎn)經(jīng)營貸款定義不清晰，需要明確生產(chǎn)經(jīng)營的行業(yè)領(lǐng)域。

（三）對(duì)涉農(nóng)貸款沒有明確定義

（四）金融機(jī)構(gòu)對(duì)涉農(nóng)貸款項(xiàng)目概念模糊

上報(bào)的貸款項(xiàng)目較多不符合政策規(guī)定，使申報(bào)主體和審核主體無謂地增加了很多工作量，影響工作效率。

（五）沒有全面而又具操作性的政策文件

有的貸款主體存在刻意規(guī)避政策約束的現(xiàn)象和行為，如將企業(yè)貸款個(gè)人化等現(xiàn)象，審核人員工作中雖力求按政策的精神去執(zhí)行和宣傳解釋，但許多貸款主體依舊疑惑不解。

二、政策性建議

為使此項(xiàng)涉農(nóng)貸款政策更好地發(fā)揮扶持“三農(nóng)”的效能，統(tǒng)一相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)對(duì)政策的理解和執(zhí)行，以更好體現(xiàn)財(cái)政政策的公平性、社會(huì)性、績效性，需要有政策權(quán)威性劃分標(biāo)準(zhǔn)，因此，當(dāng)務(wù)之急是更新完善涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金管理辦法。

（一）擴(kuò)大縣域金融機(jī)構(gòu)范圍

目前規(guī)定的縣域金融機(jī)構(gòu)不含地級(jí)市轄區(qū)（縣級(jí)）域內(nèi)的法人機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)，這些區(qū)雖然屬于城市的范疇，但從地理位置看很多二、三線城市的區(qū)還是有很多農(nóng)田和農(nóng)村人口，屬于城鄉(xiāng)的結(jié)合部，如果把這些區(qū)域的金融機(jī)構(gòu)排除在外就會(huì)形成真空區(qū)，不利于這些區(qū)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，也不利于這些區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由第一產(chǎn)業(yè)向二、三產(chǎn)業(yè)過渡與發(fā)展（如農(nóng)副產(chǎn)品加工生產(chǎn)及物流業(yè)等），更不利于這些區(qū)全面城鎮(zhèn)化的進(jìn)程。因此，建議擴(kuò)大縣域金融機(jī)構(gòu)范圍。

（二）明確“農(nóng)村企業(yè)和組織”的定義

三是構(gòu)建融資服務(wù)體系，解決入駐企業(yè)融資難問題。Z公司通過自身建設(shè)以及與專業(yè)機(jī)構(gòu)合作相結(jié)合的方式，從債權(quán)融資和股權(quán)融資兩個(gè)方面構(gòu)建融資服務(wù)體系，為入駐企業(yè)提供充分的資金保障。在債權(quán)融資方面，Z公司與綿陽市農(nóng)業(yè)銀行科技支行以及綿陽市商業(yè)銀行軍民融合支行建立戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，滿足了入駐企業(yè)債權(quán)融資的相關(guān)需求。在股權(quán)融資方面，Z公司聯(lián)合廣東瑞邦創(chuàng)業(yè)投資有限公司共同成立了四川中物創(chuàng)業(yè)投資有限公司，不僅將自身成立的種子孵化基金1000萬元用于入駐企業(yè)投資運(yùn)作，而且還順利打通了成長型企業(yè)首次公開發(fā)行股票的通道。

一是明確只要農(nóng)村企業(yè)注冊(cè)地址或是經(jīng)營場(chǎng)所在本縣轄區(qū)的都符合政策，無需顧及企業(yè)注冊(cè)資金來源及出資人的身份；二是明確農(nóng)村企業(yè)及組織只要其貸款用于農(nóng)林牧漁和支農(nóng)方向領(lǐng)域都符合政策，無需顧及其法人、工商、稅務(wù)登記所屬的性質(zhì)、經(jīng)營行業(yè)范圍。

（三）明確“農(nóng)戶消費(fèi)和生產(chǎn)經(jīng)營貸款”的定義

一是按照農(nóng)業(yè)戶口來區(qū)別。農(nóng)戶也有可能是擁有農(nóng)村戶口的企業(yè)主，而農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)貸款納入政策范圍標(biāo)準(zhǔn)是不同的，是屬于企業(yè)還是屬于農(nóng)戶貸款，應(yīng)以承貸主體貸款時(shí)遞交申請(qǐng)的身份而定。二是明確農(nóng)戶消費(fèi)貸款的定義。對(duì)消費(fèi)貸款要列出限制性的項(xiàng)目或數(shù)量，如農(nóng)戶的住房消費(fèi)，其可能會(huì)貸款在本縣購置多套商品房，甚至到大中城市購置商品房 （不違反限購政策）等等。三是農(nóng)戶的其他生產(chǎn)經(jīng)營貸款也必須列出限制性的項(xiàng)目或金額，如農(nóng)戶個(gè)人經(jīng)營或以個(gè)人的名義抵押貸款用于其經(jīng)營工廠、礦山等等，依據(jù)法理和政策精神，國家沒有禁止和限制性規(guī)定的，企業(yè)和個(gè)人都可以從事和參與，財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)政策應(yīng)對(duì)此做出限制性規(guī)定。

（四）明確“農(nóng)村企業(yè)及各類組織支農(nóng)貸款”的定義

雖然涉及“三農(nóng)”的貸款都屬涉農(nóng)貸款，但比較寬泛且難以量化，必須落實(shí)到具體操作層面上來。因此，在明確涉及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后各個(gè)環(huán)節(jié)的貸款都屬支農(nóng)貸款范圍的同時(shí)，必須對(duì)項(xiàng)目加以明細(xì)化和具體化，如將農(nóng)田基本建設(shè)貸款、各類農(nóng)產(chǎn)品加工貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料制造貸款、農(nóng)用物資及農(nóng)副產(chǎn)品流通貸款（含農(nóng)產(chǎn)品出口貸款）、農(nóng)業(yè)科技貸款、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款項(xiàng)目（修路、建學(xué)校、新農(nóng)村建設(shè)）等等，列入財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)目錄之中。

（五）扶持農(nóng)產(chǎn)品的倉儲(chǔ)運(yùn)輸物流環(huán)節(jié)

各級(jí)政府對(duì)農(nóng)業(yè)種植養(yǎng)殖業(yè)高度重視，中央財(cái)政出臺(tái)了鼓勵(lì)生產(chǎn)的多項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)助政策，但是由于蔬菜水果生豬等農(nóng)產(chǎn)品的保鮮和養(yǎng)殖成本原因，部分農(nóng)產(chǎn)品具有成熟上市時(shí)間集中的特點(diǎn)，市場(chǎng)短時(shí)間內(nèi)難以消化，經(jīng)常導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品成本售價(jià)倒掛，農(nóng)產(chǎn)品爛在地里無人采摘情況，嚴(yán)重挫傷農(nóng)民的生產(chǎn)積極性。因此要重視對(duì)農(nóng)產(chǎn)品的倉儲(chǔ)和物流業(yè)的財(cái)政扶持，將倉儲(chǔ)物流類公司貸款列入涉農(nóng)貸款獎(jiǎng)勵(lì)名單，扶持其做大做強(qiáng)形成渠道網(wǎng)絡(luò)。

（六）降低農(nóng)林牧漁生產(chǎn)環(huán)節(jié)的農(nóng)業(yè)貸款利率

在審核工作中發(fā)現(xiàn)農(nóng)戶或農(nóng)村企業(yè)申請(qǐng)農(nóng)林牧漁生產(chǎn)環(huán)節(jié)的農(nóng)業(yè)貸款比例較低，究其原因：一是種植養(yǎng)殖業(yè)風(fēng)險(xiǎn)比較大，制約了生產(chǎn)經(jīng)營者做大的積極性；二是因行業(yè)進(jìn)入的門檻較低，且事關(guān)百姓的菜籃子，價(jià)格高了市場(chǎng)和政府的無形之手和有形之手都會(huì)進(jìn)行雙向調(diào)節(jié)，行業(yè)利潤不可能很高；三是涉農(nóng)貸款的利率不低，多在7%以上，降低了生產(chǎn)者的貸款意向。因此，要降低農(nóng)林牧漁生產(chǎn)環(huán)節(jié)的貸款利率，按照央行基準(zhǔn)貸款利率放貸，其與市場(chǎng)化利率的差額部分，通過提高貼息率方式由政府財(cái)政買單。

（七）加強(qiáng)財(cái)政政策的調(diào)控能力和效率

通過從政策層面對(duì)上述一些概念定義的厘清，形成涉農(nóng)貸款財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目目錄指引，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)扶持“三農(nóng)”發(fā)展，一是能夠形成財(cái)政進(jìn)行政策調(diào)控的窗口，根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r，通過增減涉農(nóng)貸款獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目，提高或降低財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)比例的工具，提高財(cái)政對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)主動(dòng)調(diào)控的能力；二是形成一個(gè)有政策可依托的操作規(guī)范架構(gòu)，以提高各管理部門執(zhí)行政策的準(zhǔn)確性，實(shí)現(xiàn)財(cái)政政策執(zhí)行效率的均衡統(tǒng)一?！?/p>

財(cái)政部駐江西專員辦）