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    金融支持河南小微企業(yè)發(fā)展的問題與對策

    2014-03-29 17:51:31牛海霞
    當(dāng)代經(jīng)濟(jì) 2014年9期
    關(guān)鍵詞:小微河南省貸款

    ○牛海霞

    (河南財政稅務(wù)高等專科學(xué)校 河南 鄭州 451464)

    金融支持河南小微企業(yè)發(fā)展的問題與對策

    ○牛海霞

    (河南財政稅務(wù)高等??茖W(xué)校 河南 鄭州 451464)

    小微企業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要動力,但融資難問題已經(jīng)成為困擾小微企業(yè)順利發(fā)展的重要因素。本文在分析河南省小微企業(yè)發(fā)展情況,以及金融支持小微企業(yè)發(fā)展中存在的問題的基礎(chǔ)上,提出了完善河南省金融支持小微企業(yè)發(fā)展的對策建議。

    河南省 金融支持 小微企業(yè)

    目前,小微企業(yè)已經(jīng)成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中最活躍的群體之一,在創(chuàng)造就業(yè)崗位、增加財稅收入、推動技術(shù)進(jìn)步、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長等方面具有十分重要的作用,對國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。支持小微企業(yè)的發(fā)展,已經(jīng)成為我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化升級的重要內(nèi)容之一。而支持小微企業(yè)的發(fā)展,最重要的問題就是要解決小微企業(yè)融資難問題。

    小微企業(yè)融資難是個世界普遍性的難題,對于這一問題,理論界的研究也較多。Stiglitz和W eiss(1981)認(rèn)為銀企間信息不對稱使得中小企業(yè)融資成本高。潘功勝(2013)提出要從強(qiáng)化金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、健全金融體系、完善配套政策等方面解決小微企業(yè)融資難問題。黎智洪(2013)提出解決小微企業(yè)融資困境可以通過拓寬融資渠道、加強(qiáng)融資監(jiān)管等方面來進(jìn)行。巴曙松(2013)認(rèn)為,緩解小微企業(yè)融資難的途徑有:抵押品金融創(chuàng)新、擔(dān)保機(jī)制創(chuàng)新、大力發(fā)展小貸公司和互聯(lián)網(wǎng)金融等。李伏安(2013)提出,解決河南省小微企業(yè)融資難問題必須加強(qiáng)各相關(guān)部門合作,進(jìn)行金融創(chuàng)新,拓寬融資渠道等。

    一、河南省小微企業(yè)發(fā)展情況

    截至2013年9月底,河南全省共有小微企業(yè)單位數(shù)大約249萬戶,占全省企業(yè)總數(shù)比例超過98%,貢獻(xiàn)了全省約53%的GDP、60%以上的出口、70%以上的科技創(chuàng)新、80%以上的新增就業(yè)。近年來,河南省小微企業(yè)持續(xù)快速發(fā)展,在推動全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展、創(chuàng)造就業(yè)崗位、增加財稅收入、促進(jìn)市場繁榮等方面發(fā)揮著重要作用。

    河南省小微企業(yè)的主要特點:一是總量大,占比高。小微企業(yè)單位戶數(shù)占全省企業(yè)總數(shù)比例超過98%,占絕對多數(shù)。二是行業(yè)集中度較高。全省小微企業(yè)主要集中在批發(fā)零售業(yè)、制造業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)三個行業(yè),分別占小微企業(yè)總量的37.4%、15.3%、8.8%。三是私營控股企業(yè)居于主體地位。私營控股企業(yè)占到全部小微企業(yè)的78%。

    目前,河南省小微企業(yè)正處于快速發(fā)展期,對金融業(yè)服務(wù)需求非常旺盛。根據(jù)調(diào)查結(jié)果,發(fā)現(xiàn)全省小微企業(yè)經(jīng)營資金主要以自籌資金為主,占比為80%,銀行貸款占比僅為8%,其他形式來源的資金為12%,但全省有超過70%的小微企業(yè)有融資需求。

    二、金融支持小微企業(yè)發(fā)展中面臨的主要問題

    根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會河南省監(jiān)管局網(wǎng)站數(shù)據(jù)顯示,截至2013年12月底,河南全省共有小微企業(yè)貸款單位數(shù)大約110.93萬戶,較年初增加4.58萬戶,較去年同期增長16.46%,全省銀行業(yè)機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款余額6265.15億元,較年初增加1440.46億元,同比多增308.91億元;小微企業(yè)貸款增速29.86%,高于全省貸款平均增速14.42%。河南省小微企業(yè)貸款在全國排名大幅提升,累計發(fā)放戶數(shù)在全國排名第三位,中部六省排名第一;較年初增量在全國排名第六位,中部六省排名第一;較年初增幅全國排名第七位,中部六省排名第二。

    多年來,河南省金融機(jī)構(gòu)有效貫徹落實穩(wěn)健的貨幣信貸政策,貸款結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化,信貸資金向小微企業(yè)傾斜十分明顯,有力地支持了小微企業(yè)的發(fā)展。但相對大中型企業(yè)來說,金融機(jī)構(gòu)支持的力度還不大,金融支持小微企業(yè)發(fā)展中還面臨著許多問題亟待解決。

    1、金融支持小微企業(yè)力度不大,結(jié)構(gòu)性矛盾突出

    截至2013年12月末,河南省各項貸款余額23511.41億元,全省銀行業(yè)小微企業(yè)貸款(含票據(jù)融資、個人工商戶貸款和小微企業(yè)主貸款)余額6265.15億元,小微企業(yè)貸款余額僅占全省貸款余額的26.65%,但小微企業(yè)數(shù)量占全省企業(yè)總數(shù)比例超過98%。由此可見,目前河南省金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)的信貸投放比例仍然不高,支持力度不大,這與小微企業(yè)在全省經(jīng)濟(jì)中的重要地位是不匹配的。

    2、金融市場不發(fā)達(dá),過度依賴銀行信貸

    河南省金融市場的發(fā)育程度不高,落后于全國平均水平。企業(yè)的融資方式主要是銀行貸款,股票融資、企業(yè)債券份額較小。2012年,河南省非金融機(jī)構(gòu)通過貸款、債券、股票三種方式共計融資3524.8億元,其中,直接融資占比為24.8%。截止到2012年底,河南省上市公司共有66家,居全國第13位,占我國境內(nèi)上市公司總家數(shù)的2.64%,上市公司總市值4027.69億元,僅占1.75%,證券化率為13.4%??梢?,河南省上市公司家數(shù)和規(guī)模仍然偏小,在資本市場中總體影響力較弱,這與河南人口大省不相適應(yīng)。

    3、小微企業(yè)融資成本偏高

    小微企業(yè)普遍存在著自有資本較少、負(fù)債率高、企業(yè)管理水平較低、生產(chǎn)經(jīng)營行為不規(guī)范、財務(wù)報表失真、缺乏有效的抵押擔(dān)保等問題,導(dǎo)致小微企業(yè)在通過銀行信貸融資時與銀行議價能力相對較弱,融資成本較高。根據(jù)河南銀監(jiān)局統(tǒng)計的數(shù)據(jù)顯示,河南省小微企業(yè)取得銀行貸款的利率比大型企業(yè)平均高出4%~5%,融資利率普遍超過10%,如果企業(yè)貸款需要擔(dān)保的,再加上擔(dān)保手續(xù)費,融資實際利率在13%以上,有的達(dá)15%左右。另外,還有名目繁多的評估費、中介費等,使得小微企業(yè)融資負(fù)擔(dān)進(jìn)一步加重。若是民間借貸,成本會更高,融資成本甚至在20%~50%以上。另外,小微企業(yè)融資成本高的原因還表現(xiàn)在,銀行與小微企業(yè)之間的信息不對稱,銀行較難掌握各個小微企業(yè)的全面信息,不能有效評估它們的風(fēng)險狀況。

    4、企業(yè)自身發(fā)展不健全,限制了信貸資金的投入

    一是當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢嚴(yán)峻復(fù)雜,國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度緩慢,在這種背景影響下,再加上河南省小微企業(yè)產(chǎn)品科技含量低,生產(chǎn)規(guī)模小,低檔次產(chǎn)品多,且產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重等問題,使得河南省小微企業(yè)抗風(fēng)險能力弱,淘汰率較高。二是河南省小微企業(yè)普遍沒有建立規(guī)范完善的財務(wù)制度,使得會計賬務(wù)、會計報表反映出的會計信息不真實,導(dǎo)致銀行不能合理地、正確地來判斷企業(yè)還款來源的可靠性,因此,銀行在給小微企業(yè)發(fā)放貸款時會更加謹(jǐn)慎。三是難以提供有效的擔(dān)?;虻盅?。相對小微企業(yè)的數(shù)量而言,河南省的擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)較少,且不規(guī)范,功能不健全,難以為小微企業(yè)在貸款擔(dān)保、資產(chǎn)評估等方面提供全面的服務(wù)。在現(xiàn)行的銀行貸款審批制度下,缺乏有效的抵押物和擔(dān)保人的小微企業(yè)就難以獲得銀行的信貸支持。

    5、風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制不健全

    一是政府對小微企業(yè)信貸風(fēng)險補(bǔ)償基金風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制處于探索階段。盡管各地政府都出臺了建立小微企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償基金的文件,但補(bǔ)償數(shù)額較少,難以有效調(diào)動商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款的積極性。二是小微企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)等風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制尚處在探索階段,雖然河南已成立一些擔(dān)保機(jī)構(gòu),但很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊資金到位率低,運作不規(guī)范,導(dǎo)致過多風(fēng)險集中在銀行本身,影響其開展小微企業(yè)金融服務(wù)的積極性。

    三、完善金融支持小微企業(yè)發(fā)展的對策建議

    1、完善金融組織體系,優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)

    一是繼續(xù)加快發(fā)展面向小微企業(yè)的微型金融組織。立足當(dāng)?shù)?,培育和發(fā)展特色鮮明的村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、小額貸款公司等小型金融機(jī)構(gòu)。同時積極發(fā)揮民間資本積極性,在嚴(yán)格監(jiān)管、政策扶持基礎(chǔ)上規(guī)范發(fā)展這些微型金融機(jī)構(gòu)。二是促進(jìn)大中型商業(yè)銀行對小微企業(yè)實施重點信貸支持。在監(jiān)管目標(biāo)體系方面,銀監(jiān)局應(yīng)完善監(jiān)測考核機(jī)制,對商業(yè)銀行的考核引入對小微企業(yè)的貸款戶數(shù),并將小微企業(yè)貸款覆蓋率、金融服務(wù)覆蓋率和申貸獲得率等指標(biāo)納入各大中型商業(yè)銀行的年度工作目標(biāo);鼓勵大中型商業(yè)銀行進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新,有針對性地開發(fā)適合于小微企業(yè)特點的信貸產(chǎn)品種,例如應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、商鋪經(jīng)營權(quán)質(zhì)押貸款等;放寬小微企業(yè)不良貸款容忍度,對小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實施一些稅收優(yōu)惠。

    2、進(jìn)一步拓寬小微企業(yè)的融資渠道

    從美國、日本等發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗來看,解決小微企業(yè)融資難問題除了加大商業(yè)銀行的信貸支持之外,還要多渠道的籌措資金,尤其是重點支持小微企業(yè)直接融資。對于符合上市條件的小微企業(yè),相關(guān)政府部門要幫助其在中小板、創(chuàng)業(yè)板等上市融資;繼續(xù)支持傳統(tǒng)的小微企業(yè)集合債券的發(fā)行,并簡化小微企業(yè)集合債券審核程序,提高審批速度,放寬募集資金投向;加快發(fā)行創(chuàng)新工具小微企業(yè)增信集合債券,降低債券的發(fā)行條件、融資成本與違約風(fēng)險。同時,積極鼓勵風(fēng)險投資、私募股權(quán)基金等風(fēng)險資本對處于初創(chuàng)期的小微企業(yè)進(jìn)行投資,不斷豐富小微企業(yè)直接融資模式。

    3、提高小微企業(yè)自身的經(jīng)營管理水平

    一是加強(qiáng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理,建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度。很多小微企業(yè)是以家族式運作為主,他們不愿意在財務(wù)、人事方面按現(xiàn)代企業(yè)管理制度的要求進(jìn)行管理,金融機(jī)構(gòu)要幫助其規(guī)范財務(wù)管理制度,完善法人治理,使其適應(yīng)市場競爭和經(jīng)濟(jì)運行環(huán)境。二是小微企業(yè)要調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),優(yōu)化升級。一方面,要淘汰產(chǎn)能落后,能耗高、污染多的企業(yè)。另一方面,要加快和重點開發(fā)應(yīng)用新能源、新技術(shù)、新材料,提高產(chǎn)品質(zhì)量和附加值,走科技創(chuàng)新路。三是加快征信體系的建設(shè)。小微企業(yè)要用長遠(yuǎn)戰(zhàn)略發(fā)展的眼光看問題,要積極地到征信平臺進(jìn)行登記。

    4、創(chuàng)建良好的金融生態(tài)環(huán)境

    創(chuàng)造有利于小微企業(yè)發(fā)展的金融生態(tài)環(huán)境,實現(xiàn)銀行、企業(yè)和經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展。一是完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,大力發(fā)展民營擔(dān)保公司,為小微企業(yè)的融資提供擔(dān)保服務(wù)。同時,擔(dān)保公司要簡化貸款擔(dān)保手續(xù),提高效率,并要適當(dāng)降低貸款擔(dān)保收費標(biāo)準(zhǔn)。探討新型互助擔(dān)保模式,由政府牽頭,組織信譽(yù)好、成長性強(qiáng)的企業(yè)形成擔(dān)保聯(lián)盟,共同出資成立會員制、封閉性、免費服務(wù)的擔(dān)保公司,和金融機(jī)構(gòu)簽署合作協(xié)議,為會員企業(yè)提供低息高效、快速便捷的金融服務(wù)。二是加大稅費政策支持力度,如金融機(jī)構(gòu)向小微企業(yè)貸款合同三年內(nèi)免征印花稅,降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的營業(yè)稅率,暫免征收小微企業(yè)的注冊登記費、農(nóng)機(jī)監(jiān)理費、海關(guān)監(jiān)管手續(xù)費等等。三是財政部門要不斷增加對小微企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償基金,對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的小微企業(yè)貸款給予適當(dāng)補(bǔ)償,提高商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款的積極性。四是政府相關(guān)部門要嚴(yán)厲打擊惡意逃廢銀行債務(wù)的行為,營造良好的社會信用環(huán)境。五是規(guī)范民間借貸行為,推動民間金融規(guī)范化、陽光化。

    [1]黎智洪:小微企業(yè)的融資困境與出路[J].經(jīng)濟(jì)與管理,2013(10).

    [2]胡克難:信陽市金融支持小微企業(yè)發(fā)展情況調(diào)查與思考[J].征信,2013(11).

    [3]方平:小微企業(yè)金融支持研究——以江西省為例[J].中小企業(yè)研究,2013(9).

    [4]潘功勝:優(yōu)化小微企業(yè)融資環(huán)境[J].中國金融,2013(1).

    (注:基金項目:2014河南省科技廳項目《河南省農(nóng)村金融改革試驗區(qū)建設(shè)研究》(No:142400410665)的階段性成果;2013河南省政府決策招標(biāo)課題 《河南省探索發(fā)行市政債券研究》(No:2013B040)的階段性成果。 )

    張瓊芳)

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