論貨物貿(mào)易的國內(nèi)信用證結(jié)算優(yōu)化

劉勇+熊晉

摘要：運輸單據(jù)作為國內(nèi)信用證項下的貨物單據(jù)，卻并非在運貨物的所有權(quán)憑證，這嚴重損害了國內(nèi)信用證的安全性、融資性及便利性。對此，本文試圖通過“指示交付”方式，結(jié)合買賣合同、運輸合同及信用證條款的適當(dāng)設(shè)計，間接實現(xiàn)對特定運單的物權(quán)屬性賦予，從而強化國內(nèi)信用證結(jié)算中的運單風(fēng)險管控。

關(guān)鍵詞：國內(nèi)信用證結(jié)算 運輸風(fēng)險 指示交付

在1997年，我國央行借鑒《跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP500）》創(chuàng)設(shè)了國內(nèi)信用證，并頒布《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》。至今十多年過去了，國內(nèi)信用證在國內(nèi)得到了一定的發(fā)展，但效果遠不及預(yù)期，其重要原因便是信用證結(jié)算中的運輸單據(jù)（以下簡稱“運單”）存在物權(quán)屬性缺失問題。

一、運單的物權(quán)屬性缺失的內(nèi)涵

運單的物權(quán)屬性缺失是指：運單不能像同為貨物單據(jù)的海運提單一樣，能夠代表在運貨物的所有權(quán)，它只是運輸合同和貨物收據(jù)的憑證。此情況下，承運人的義務(wù)限于將貨運運至指定地點，并交指定提貨人即可，交貨時只需謹慎核對提貨人是否與合同約定提貨人身份相符，而不論及提貨人是否具有運輸單據(jù)，是否完成對托運人的相關(guān)義務(wù)。

二、運單的物權(quán)屬性缺失的應(yīng)對新辦法

運單的物權(quán)屬性缺失，對國內(nèi)信用證結(jié)算的安全性、融資功能及轉(zhuǎn)手貿(mào)易中對背對背信用證的便利應(yīng)用等價值效用造成重大負面影響。對此，筆者認為，可以嘗試通過“利用指示交付①間接賦予運單物權(quán)屬性”的新辦法（以下簡稱“新辦法”）妥當(dāng)解決，下面本文將就“新辦法”的設(shè)計思路、注意要點及原因進行詳細解析，以供參考。

（一）“新思路”的方法說明

1、“新辦法”的設(shè)計思路

“新辦法”的主要思路是參照指示交付的法律規(guī)定和國內(nèi)信用證結(jié)算的操作要點，在買賣合同中約定在運貨物的物權(quán)變動適用指示交付，賣方轉(zhuǎn)讓在運貨物返還原物請求權(quán)的意思表示以承運人出具的、具有賣方簽章及開證行業(yè)務(wù)公章的運單（以下簡稱“約定運單”）為表現(xiàn)載體。同時，在運輸合同及信用證條款中進行配套的關(guān)聯(lián)設(shè)計，明確各方的合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系和責(zé)任承擔(dān)，保證賣方、買方及承運人在國內(nèi)信用證結(jié)算過程中互相配合、互相制約，最終達到利益相關(guān)方（包括銀行）控制“約定運單”即可控制在運貨物的目的。

2、“新辦法”的注意要點

要完全實現(xiàn)間接賦予運單物權(quán)屬性的目的，運用“新辦法”時應(yīng)尤其注意以下操作要點：

（1）買賣雙方的購銷合同中應(yīng)明確約定：第一，貨物所有權(quán)變動的公示方法為指示交付。第二，明確“約定運單”是賣方轉(zhuǎn)讓在運貨物返還原物請求權(quán)的意思表示的表現(xiàn)載體。

（2）托運人與承運人的運輸合同中應(yīng)明確約定：第一，承運人貨交“約定運單”持有人。第二，承運人違反上述規(guī)定導(dǎo)致“約定運單”持有人不能正常取貨的，“約定運單”持有人可直接要求承運人對損失承擔(dān)連帶責(zé)任。

（3）開證行在開證申請時承諾：第一，開證行單證一致下同意承兌或付款時，在運單上注明，并加蓋業(yè)務(wù)公章。第二，開證行單證不符下拒絕承兌或付款時，也在運單上注明，并加蓋業(yè)務(wù)公章（便于賣方順利從承運人手中取回貨物）。

（4）買方在申請開證時應(yīng)在信用證條款中明確如下條款：第一，賣方提交的運單需由承運人出具、且應(yīng)具有賣方簽章。第二，賣方的交單義務(wù)包含但不限于一份運輸合同副本。

（二）“新辦法”的設(shè)計解析

1、買賣合同中相關(guān)設(shè)計的原因及功能

首先，要求“約定運單”需具賣方簽章，是讓領(lǐng)取貨物的運單憑證由一般變特殊。功能在于賦予賣方放貨主動權(quán)，在賣方將簽字蓋章后的運單交給銀行之前，貨物不可能被任何人提走。即賣方可通過此環(huán)節(jié)保留貨物所有權(quán)，并實際控制貨物。

其次，要求“約定運單”需同時具開證行公章，是將領(lǐng)取貨物的運單憑證由特殊變唯一，正如海運中正本提單有且只有一份。其功能有二：（1）賦予開證行放貨控制權(quán)。開證行是信用證結(jié)算的第一付款責(zé)任人②，只有實現(xiàn)通過控制單據(jù)控制在運貨物，才能保證買方積極履行贖單義務(wù)。（2）保護買方。如果運單上只要求賣方簽字蓋章，賣方完全有可能制作出第二份特殊運單，則買方不得不承擔(dān)付款（或承兌）拿單后貨物仍被“特殊運單”持有人“合法”③提走的風(fēng)險。只有設(shè)置加蓋開證行公章環(huán)節(jié)，“約定運單”才能有且只有一張，才能具有代表在運貨物所有權(quán)唯一憑證的功能。

最后，將“約定運單”設(shè)計成賣方轉(zhuǎn)讓在運貨物返還原物請求權(quán)的意思表示的表現(xiàn)載體，是通過“指示交付”間接實現(xiàn)賦予“約定運單”物權(quán)屬性的目的：指示交付下，交貨義務(wù)人可通過轉(zhuǎn)讓請求第三人返還原物的權(quán)利代替交付，完成貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移。以“約定運單”作為賣方轉(zhuǎn)讓在運貨物返還原物請求權(quán)的意思表示的表現(xiàn)載體，“約定運單”持有人向承運人示單提貨時，返還原物請求權(quán)轉(zhuǎn)讓的意思表示到達，轉(zhuǎn)讓行為生效，指示交付完成，在運貨物所有權(quán)完成轉(zhuǎn)移。當(dāng)買方通過付款或承兌合法從開證行取得“約定運單”時，賣方指示交付行為生效，貨物所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移。這樣對于買方才真正意味著支付貨款和拿到單據(jù)憑證與“一手交錢一手交貨”具有完全相同的法律效果，而不屬于貨款預(yù)付。以上也正是國際貿(mào)易公約及慣例對正本提單的設(shè)定的精妙之處。

2、運輸合同中相關(guān)設(shè)計的原因及功能

運輸合同中約定承運人需貨交“約定運單”持有人，目的是要將承運人從向特定身份人交貨轉(zhuǎn)變成向特定單據(jù)持有人交貨。對承運人來說，貨交特定人是承運本有之責(zé)，“新辦法”只是將特定人具體為“約定運單”持有人，只是將承運人的謹慎義務(wù)從核對提貨人身份是否相符轉(zhuǎn)變成核對提貨人所持單據(jù)是否相符。這一并不為承運人增大顯性交貨難度和擔(dān)責(zé)范圍的轉(zhuǎn)變，卻可極大增加國內(nèi)信用證結(jié)算的安全和便捷。

從法律上講，在運輸合同中約定上述內(nèi)容，實際上是要將運輸合同設(shè)置成“利他合同 ”（以下簡稱“利他設(shè)計”），即在合同中為“約定運單”持有人設(shè)定對承運人的交貨請求權(quán)及違約損失的賠償請求權(quán)，從而破除運輸合同的合同相對性，賦予合同外第三人對合同債務(wù)人的履行請求權(quán)?！袄O(shè)計”的目的就是要保證承運人嚴格履行貨交“約定運單”持有人的義務(wù)，及“約定運單”持有人能夠直接追究承運人的違約責(zé)任。endprint

3、信用證條款相關(guān)設(shè)計的原因及功能

在信用證條款中明確相關(guān)內(nèi)容的原因是：信用證條款是開證申請人（買方）設(shè)計的賣方交單標準及銀行審單標準，在信用證條款中明確相關(guān)內(nèi)容，是為了借用信用證業(yè)務(wù)中賣方交單、銀行審單環(huán)節(jié)，保證賣方嚴格實施“新辦法”。

將運輸合同副本作為交單義務(wù)一部分的功能有四：（1）便于開證行和買方確認運輸合同中是否明確約定了“利他設(shè)計”的有關(guān)內(nèi)容。（2）有助于“約定運單”持有人向承運人表示接受“利他設(shè)計”，從而產(chǎn)生相關(guān)直接請求權(quán)④。（3）限制對利他設(shè)計的任意變更或撤銷。（4）作為直接證據(jù)材料，一旦承運人違反了上述規(guī)定，“約定運單”持有人可以此追究承運人違約責(zé)任。

通過上述分析，我們不難發(fā)現(xiàn)，實施“新辦法”不會影響貨物買賣的貨權(quán)正常轉(zhuǎn)移，不會妨害貿(mào)易的國內(nèi)信用證結(jié)算效率，不會給買賣雙方及銀行帶來額外的費用成本，不會給承運人增加顯性的交貨難度和擔(dān)責(zé)范圍。不僅如此，實施“新辦法”能夠通過“約定運單”的特定條件和功能設(shè)置，成功賦予賣方及開證行放貨控制的主動權(quán)，以及“約定運單”憑單提貨并獲得貨物所有權(quán)的物權(quán)屬性，從而有效規(guī)避運單物權(quán)屬性缺失給買賣雙方、銀行所帶來的不確定性和不可控性，為實現(xiàn)國內(nèi)信用證結(jié)算的安全、融資及便利奠定堅實基礎(chǔ)。

注釋：

①指示交付是法律規(guī)定的一種特殊動產(chǎn)交付方式，《物權(quán)法》第二十六條規(guī)定：動產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，第三人依法占有該動產(chǎn)的，負有交付義務(wù)的人可以通過轉(zhuǎn)讓請求第三人返還原物的權(quán)利代替交付。

②理論上，只要賣方提交的單據(jù)與信用證條款要求表面一致相符，開證行則必須對其付款或承兌。

③此處的“合法”特指承運人將貨物交給持單提貨人并不違反法律及運輸合同約定，不用承擔(dān)任何責(zé)任。

④根據(jù)利他合同理論，第三人對債務(wù)人的直接請求權(quán)自第三人向債務(wù)人表示接受時產(chǎn)生。

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（劉勇，1983年生，山西忻州人，太原鋼鐵（集團）國際經(jīng)濟貿(mào)易有限公司。熊晉，1988年生，湖南常德人，太原鋼鐵（集團）國際經(jīng)濟貿(mào)易有限公司，中國人民大學(xué)法學(xué)碩士。研究方向：國際商法）endprint