合同詐騙犯罪案件立案審查的技巧與方法

楊麗娟

(鐵道警察學(xué)院，河南·鄭州 450053)

案例:一批價(jià)值1800萬元人民幣的地毯，是杭州市蕭山一家外貿(mào)公司 (以下簡稱外貿(mào)公司)購買的，地毯銷售商是浙江京美實(shí)業(yè)有限公司 (以下簡稱京美公司)，買家是美國的楊林公司。外貿(mào)公司如約將地毯運(yùn)到了太平洋彼岸的買家，就在外貿(mào)公司等待貨款入賬時(shí)，美國的楊林公司卻始終不去提貨。幾天后，美國楊林公司以“由于貴公司沒有按照和約規(guī)定時(shí)間發(fā)貨，從而耽誤了我們的預(yù)期工作，現(xiàn)要求退貨，后果由貴公司承擔(dān)”。外貿(mào)公司到京美公司了解情況，發(fā)現(xiàn)公司老板石志勇失蹤了，美國的楊林公司沒有錢。外貿(mào)公司以楊林公司、京美公司涉嫌合同詐騙，向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案，希望警方立案偵查替他們挽回經(jīng)濟(jì)損失。

從該案來看，如果屬于合同詐騙，犯罪分子的作案手段一般是在合同中設(shè)下陷阱，虛構(gòu)主體、虛構(gòu)事實(shí)是合同詐騙犯罪案件的突破口。從這個(gè)案子的主體方面來講，美國的楊林公司、京美公司都是合法成立的，是經(jīng)濟(jì)糾紛還是精心謀劃的合同詐騙，上述行為是否構(gòu)成犯罪，關(guān)鍵問題是通過立案審查才能決定是否構(gòu)成犯罪，是否需要追究行為人的刑事責(zé)任。

經(jīng)濟(jì)犯罪作為一種特殊的犯罪現(xiàn)象，不同于殺人、放火、搶劫、強(qiáng)奸等傳統(tǒng)犯罪，錯(cuò)綜復(fù)雜，犯罪手法日趨狡猾，涉及國民經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)。從宏觀上看經(jīng)濟(jì)犯罪影響政治穩(wěn)定和社會穩(wěn)定，危及國家經(jīng)濟(jì)安全。尤其是我國處于新舊體制交替、利益調(diào)整急劇變革的階段，經(jīng)濟(jì)犯罪案件發(fā)案率居高不下，涉案金額巨大的案件時(shí)有發(fā)生且有愈演愈烈的趨勢，對于建立良好的市場經(jīng)濟(jì)秩序破壞極大。當(dāng)前法律法規(guī)還不完善，司法解釋滯后，部分案件性質(zhì)的認(rèn)定難以統(tǒng)一，如有的行為具有社會危害性，甚至造成較大的經(jīng)濟(jì)損失，但法律無明文規(guī)定，又無相關(guān)司法解釋相輔，司法實(shí)踐中缺乏可操作性。有的法律過于抽象，表述概括性過強(qiáng)，在“罪與非罪”、“此罪與彼罪”的界限上存在認(rèn)識上的分歧。司法實(shí)踐中既有犯罪分子為逃避法律制裁而采取的規(guī)避行為，還有犯罪分子利用某種“合法”的外衣，鉆法律、法規(guī)的空子，一定程度上增加了經(jīng)濟(jì)犯罪案件的定性難度。僅根據(jù)線索材料本身往往難以準(zhǔn)確認(rèn)定是否有經(jīng)濟(jì)犯罪發(fā)生，是否需要追究行為人的刑事責(zé)任。在偵查程序前設(shè)置立案審查這一單獨(dú)的程序進(jìn)行法律規(guī)制，能有效控制刑事訴訟活動(dòng)的任意啟動(dòng)，并保證依法進(jìn)入刑事訴訟程序的案件得到及時(shí)處理，立案審查的目的不僅要確定能不能立案，而且還為立案后偵查工作的開展奠定基礎(chǔ)。而經(jīng)濟(jì)犯罪案件在偵查初始階段的立案審查環(huán)節(jié)顯得尤為重要，本文結(jié)合具體案例提出合同詐騙犯罪案件立案審查的技巧和方法。

一、詳細(xì)詢問合同簽訂、履約等過程

合同詐騙犯罪案件的偵查，一般是從詢問報(bào)案人開始。公安機(jī)關(guān)應(yīng)先對報(bào)案人進(jìn)行詳細(xì)詢問，如果報(bào)案人是一個(gè)群體，應(yīng)重點(diǎn)詢問了解合同簽訂、履約等過程的知情人，在簽訂、履行合同時(shí)，有無其他證人、知情人。問明被害人的基本情況，時(shí)間、地點(diǎn)、案發(fā)經(jīng)過、損害后果，是否已經(jīng)向其他部門要求處理等等。問明有關(guān)對方的主體資格、履約能力、履約階段對方所稱悔約的理由、催要貨物或貨款的經(jīng)過、對方的答復(fù)、擔(dān)保未能兌現(xiàn)的原因等。問明作案人是用何種方法騙取被害人信任并取得財(cái)物，被害人又如何發(fā)現(xiàn)被騙，財(cái)物損失多少，是否知道其流失去向，是否知道嫌疑人去向等。被騙資金和貨物的轉(zhuǎn)移方式，通過哪家銀行或者哪家物流公司，具體的銀行賬號及物流公司單據(jù)，負(fù)責(zé)此項(xiàng)業(yè)務(wù)的具體工作人員及其聯(lián)系方式。同時(shí)對被害人提供的合同及銀行轉(zhuǎn)賬及物流公司運(yùn)輸單據(jù)等材料進(jìn)行認(rèn)真審查，如果認(rèn)為確有可能構(gòu)成合同詐騙罪，則應(yīng)進(jìn)一步對報(bào)案人提供的情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。對方出示的身份證明、介紹信、合同書、營業(yè)執(zhí)照及有關(guān)的書證進(jìn)行檢驗(yàn)、鑒定，以判明真?zhèn)危瑧?yīng)注意避免在未掌握充分證據(jù)的情況下接觸被指控方，以免其對抗調(diào)查，給日后的偵查工作造成被動(dòng)，詳細(xì)詢問被害人和知情人，其目的就是把握案情全貌，為下一步偵查工作奠定基礎(chǔ)。

二、審查公司注冊登記情況

合同詐騙犯罪案件的主體多數(shù)是各種各樣的公司，特定的經(jīng)濟(jì)社會轉(zhuǎn)型期行政監(jiān)管部門在監(jiān)管過程中存在一定的漏洞，如工商行政機(jī)關(guān)在審查公司登記注冊過程中大多停留在形式審查階段，一些虛假的信息和數(shù)據(jù)變成行政監(jiān)管的依據(jù)，市場準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致“空殼公司”在我國大量繁衍。設(shè)立的公司大多不同程度地存在著虛報(bào)注冊資本的現(xiàn)象，以致在查處其他經(jīng)濟(jì)犯罪、審核其犯罪主體資格時(shí)常發(fā)現(xiàn)虛報(bào)注冊資本犯罪的行為。正因?yàn)槿绱?，虛?bào)注冊資本罪常作為經(jīng)偵部門立案的切入點(diǎn)，即懷疑其有某種經(jīng)濟(jì)犯罪行為但立案依據(jù)不足時(shí)，往往會調(diào)取工商登記資料，從而發(fā)現(xiàn)其虛報(bào)注冊資本的證據(jù)，并以虛報(bào)注冊資本罪先行立案。上述案件中涉及的合同表面上沒有發(fā)現(xiàn)任何破綻，案件的突破口就是對楊林公司和京美公司現(xiàn)狀的調(diào)查。對京美公司調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)其注冊資本為1000萬元人民幣，但根本就不是現(xiàn)金，而僅僅是一張1000萬元的購物發(fā)票。警方趕往上海，找到出具發(fā)票的公司，發(fā)票的存根聯(lián)上只有1萬多元，楊林公司、京美公司涉嫌合同詐騙的依據(jù)暫時(shí)不足，但可以以虛報(bào)注冊資本罪立案，立案后合同詐騙的證據(jù)就較易獲取。

審查公司登記注冊情況主要從以下幾個(gè)方面入手。

(一)查清涉嫌單位的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)

立案審查時(shí)首先要查證涉嫌公司的性質(zhì)，通過查驗(yàn)涉嫌單位持有的工商行政管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照或到工商行政管理部門查閱工商登記資料，即可在公司類型或經(jīng)濟(jì)性質(zhì)欄目獲取該單位的性質(zhì)。若只是一般企業(yè)或是外資投資公司或未取得公司登記的，則不予立案偵查。

(二)查清是否存在利用虛假證明文件或以其他欺詐手段虛報(bào)注冊資本，騙取公司登記的事實(shí)

1.從工商行政管理部門復(fù)制公司登記資料。包括公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、銀行詢征單、現(xiàn)金交款單、進(jìn)賬單、存單、實(shí)物發(fā)票等公司登記和驗(yàn)資時(shí)的證明文件。

2.到公司登記資料上指明的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)查閱核實(shí)驗(yàn)資報(bào)告。一般通過驗(yàn)資報(bào)告上指明的文號即可從驗(yàn)資單位的檔案室直接查閱，查證后確實(shí)是該單位出具的驗(yàn)資報(bào)告，則可通過詢問當(dāng)時(shí)的經(jīng)辦人員了解驗(yàn)資的過程。查證后認(rèn)為是虛假的，由該單位出具“經(jīng)查閱檔案資料，未發(fā)現(xiàn)相同驗(yàn)資報(bào)告”的證明，并提供驗(yàn)資報(bào)告的空白文書式樣和驗(yàn)資機(jī)構(gòu)印鑒的樣本。

3.到公司登記資料上指明的銀行，請專業(yè)人員對銀行詢征函 (回執(zhí))、現(xiàn)金繳款單、銀行進(jìn)賬單等進(jìn)行辨認(rèn)，區(qū)分是否為該銀行出具的憑證。

4.對被疑為與驗(yàn)資機(jī)構(gòu)惡意串通而被高估的實(shí)物進(jìn)行重新驗(yàn)資，以證實(shí)其采取了欺詐手段。

(三)審查虛報(bào)注冊資本的數(shù)額是否符合追訴標(biāo)準(zhǔn)

申請公司登記使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報(bào)注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴。

1.超過法定出資期限，實(shí)繳注冊資本不足法定注冊資本最低限額，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額在三十萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之六十以上的，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額在三百萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之三十以上的。

2.超過法定出資期限，實(shí)繳注冊資本達(dá)到法定注冊資本最低限額，但仍虛報(bào)注冊資本，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額在一百萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之六十以上的，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額在一千萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之三十以上的。

3.造成投資者或者其他債權(quán)人直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬元以上的。

4.雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的。

(1)兩年內(nèi)因虛報(bào)注冊資本受過行政處罰二次以上，又虛報(bào)注冊資本的;

(2)向公司登記主管人員行賄的;

(3)為進(jìn)行違法活動(dòng)而注冊的。

5.其他后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

(四)審查是否超出追訴時(shí)效和有無管轄權(quán)

由于虛報(bào)注冊資本犯罪具有發(fā)案滯后、追訴期限相對較短的特點(diǎn)，所以要特別注意其是否超出追訴期限。①袁小萍:《公司、企業(yè)犯罪案件偵查》，群眾出版社，第24－25頁.虛報(bào)注冊資本罪的法定最高刑期為3年有期徒刑，按照我國《刑法》的規(guī)定“法定最高刑為不滿5年有期徒刑的，追訴期限為5年”，取得公司登記雖然即告既遂。但是，根據(jù)2005年10月新修訂的《公司法》的規(guī)定，注冊資本投入公司最長的期限可以是5年，因此，并不意味著追訴時(shí)效從取得公司登記之日起計(jì)算，而應(yīng)當(dāng)從期限已滿而應(yīng)當(dāng)投入的注冊資金仍然沒有到位時(shí)，成立犯罪時(shí)起算。

三、審查涉案財(cái)物的流向

涉案財(cái)物的流向是合同詐騙案件立案審查工作應(yīng)查明的核心問題，犯罪嫌疑人如何取得財(cái)物，如何處置財(cái)物在很大程度上反映出其是否具有非法占有的主觀故意。

例如在一起合同詐騙案中，犯罪嫌疑人與被害人簽訂合同后，依合同用被害人提供的資金進(jìn)口貨物，隨后將貨物在國內(nèi)銷售，拒不返還銷售所得款項(xiàng)。偵查人員循貨物、貨款的流向開展嚴(yán)密的調(diào)查取證工作:首先，從信用證、提單入手，從船運(yùn)公司、海關(guān)、報(bào)關(guān)單位、存貨倉庫、貨物運(yùn)輸部門等，查清貨物去向。在船運(yùn)公司，主要了解報(bào)關(guān)單位或提貨單位，以及報(bào)關(guān)提單號碼等情況;在海關(guān)，主要了解貨物的進(jìn)口時(shí)間、地點(diǎn)、品名、數(shù)量、價(jià)值及報(bào)關(guān)單位情況;在報(bào)關(guān)單位，主要了解是否為代理報(bào)關(guān)、報(bào)關(guān)后貨物的去向、提貨單位情況;在存貨倉庫，主要了解存貨情況、出貨情況及相關(guān)單位;在貨物運(yùn)輸部門，主要了解貨物的托運(yùn)單位、貨物運(yùn)輸?shù)臅r(shí)間和數(shù)量、起點(diǎn)和終點(diǎn)、提貨單位等情況。其次，從犯罪嫌疑人控制的賬戶入手，查清涉案資金流向。涉案資金的進(jìn)出都需通過銀行這一中介，同時(shí)現(xiàn)金交易數(shù)量不會很大，故通過對犯罪嫌疑人控制的所有賬戶在特定時(shí)間段的資金進(jìn)出情況進(jìn)行查詢，及時(shí)掌握匯款單位的情況。通過對匯款單位的調(diào)查，了解與犯罪嫌疑人的業(yè)務(wù)往來，是否為購貨單位、相應(yīng)的付款金額、現(xiàn)有的債權(quán)債務(wù)等情況。對犯罪嫌疑人銷售貨物情況、每批貨物所對應(yīng)的資金、貨款回籠的數(shù)量有了明確的掌握，能及時(shí)區(qū)分此貨款與彼貨款，為偵破案件創(chuàng)造了條件和基礎(chǔ)。這樣通過對銀行查詢賬戶，對資金的去向、用途一一予以核實(shí);通過購貨單位，了解付款情況及走賬方式，有力地證實(shí)了其非法占有被害人財(cái)物的主觀故意。①戴鵬.《經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查》，中國人民公安大學(xué)出版社，第80頁.現(xiàn)代社會經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基本沿著兩條流在運(yùn)轉(zhuǎn):一條是金融流轉(zhuǎn)，另一條是實(shí)物流轉(zhuǎn)。前者是以貨幣作為交換媒介進(jìn)入經(jīng)濟(jì)生活，后者則以實(shí)物形態(tài)進(jìn)入流通過程，無論是合法的還是非法的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，都離不開實(shí)物的流轉(zhuǎn)和金融的流轉(zhuǎn)。審查涉案財(cái)物流向主要從這兩方面入手。

(一)審查資金流向

經(jīng)濟(jì)犯罪表面上貌似合法，實(shí)質(zhì)是非法的經(jīng)濟(jì)行為，為預(yù)防和控制經(jīng)濟(jì)犯罪增加了難度。外貿(mào)公司一案在立案審查階段另外一個(gè)突破口就是從審查資金流向入手，查清1800萬元的去向，在查資金的去向時(shí)發(fā)現(xiàn)楊林公司和京美公司合伙買了一塊地，合同詐騙行為昭然若揭。沿著資金流向就可以發(fā)現(xiàn)犯罪線索、收集犯罪證據(jù)、追緝犯罪嫌疑人和追繳涉案款物。經(jīng)濟(jì)犯罪涉案資金的運(yùn)轉(zhuǎn)方式主要包括現(xiàn)金及通過銀行流轉(zhuǎn)，可以結(jié)合兩種方式的特點(diǎn)來探索“從錢到案”的偵查模式。

1.現(xiàn)金查控

由于現(xiàn)金具有普適性，當(dāng)前針對現(xiàn)金的藏匿、運(yùn)輸、使用等方面的監(jiān)控還比較薄弱，缺乏有效的監(jiān)控手段，主要通過查詢、訊問等方式發(fā)現(xiàn)可疑的現(xiàn)金資金流向。由于現(xiàn)金本身存在占用空間大、不安全等特點(diǎn)所以銀行卡的使用頻率不斷提高，而巨額現(xiàn)金的使用范圍逐步縮小，從偵查角度來看，使用銀行卡來代替現(xiàn)金更有利于追蹤資金流向，提高偵查效率，現(xiàn)金的查控可以圍繞現(xiàn)金的來源、藏匿、去向開展調(diào)查。

2.銀行資金流轉(zhuǎn)痕跡查控

資金通過銀行流轉(zhuǎn)系統(tǒng)的轉(zhuǎn)移，會在銀行流轉(zhuǎn)系統(tǒng)留下痕跡，這是不可滅失的。對涉案資金的查控，不僅可以了解和掌握犯罪嫌疑人通過詐騙而非法占有財(cái)物的數(shù)量、案值總額，而且還可能發(fā)現(xiàn)涉案單位其他還未掌握的合同詐騙的犯罪線索。目前通過銀行的資金流動(dòng)主要表現(xiàn)為四種方式:一是臨柜或ATM機(jī)交易方式。無論是辦理何種金融業(yè)務(wù)，都會留下如存取款的數(shù)額、資金的去向、具體辦理業(yè)務(wù)的臨柜人員及相關(guān)的視頻監(jiān)控等各種直接信息或派生信息，可以反映出當(dāng)事人在某一地理位置上的真實(shí)活動(dòng)情況。二是網(wǎng)銀操作記錄。網(wǎng)銀是一種新興的金融活動(dòng)方式，網(wǎng)銀操作必須依托于互聯(lián)網(wǎng)以及相關(guān)銀行的網(wǎng)上銀行進(jìn)行。網(wǎng)銀多以轉(zhuǎn)賬或賬目情況查詢?yōu)橹?，網(wǎng)銀操作過程中會留下資金轉(zhuǎn)賬記錄、查詢情況記錄、登錄的IP地址、銀行賬號等;三是聲訊服務(wù)操作記錄。聲訊服務(wù)即電話銀行系統(tǒng)，主要功能是提供相關(guān)賬號內(nèi)資金情況的查詢與轉(zhuǎn)賬操作。聲訊服務(wù)能夠保留訪問的電話號碼信息、鍵入的銀行賬號、密碼、登陸的MAC地址等;四是POS機(jī)消費(fèi)記錄。POS機(jī)刷卡消費(fèi)留下了銀行卡號、密碼及消費(fèi)種類、金額、消費(fèi)時(shí)間及地址等信息。

3.利用反洗錢查詢系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)資金查控

我國的《反洗錢法》明確規(guī)定對于可疑資金和大額資金需要進(jìn)行監(jiān)控，經(jīng)偵部門可以發(fā)揮主觀能動(dòng)性，在銀行反洗錢部門的配合下，結(jié)合每一時(shí)期當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)犯罪的形勢，研究分析其資金運(yùn)轉(zhuǎn)的特點(diǎn)來開展工作。例如，洗錢犯罪的資金流向具有多個(gè)賬戶大額資金短時(shí)期的大量流動(dòng)特點(diǎn)，傳銷犯罪的資金流向具有多個(gè)不同省份不特定人群寄向同一賬戶的特點(diǎn)，合同詐騙的涉案賬戶具有短時(shí)間內(nèi)開立賬戶、轉(zhuǎn)賬、提款、銷戶等特點(diǎn)，這些都屬于可疑資金活動(dòng)。經(jīng)偵部門可以有針對性地對特定的人員、公司、地區(qū)、賬戶進(jìn)行監(jiān)控，可能會及早發(fā)現(xiàn)犯罪線索，探索“跟著錢走，由錢及人，由人及案”的“從錢到案”偵查模式，實(shí)現(xiàn)新形勢下的情報(bào)導(dǎo)偵。②宋利紅孫生洲:《從“四個(gè)流向”談經(jīng)濟(jì)犯罪偵防對策》，載許細(xì)燕劉謀斌主編:《偵查學(xué)論叢》第12卷，中國人民公安大學(xué)出版社，第423－424頁426－427頁.

(二)審查實(shí)物流向

1.加強(qiáng)貨物流轉(zhuǎn)過程監(jiān)控

當(dāng)前貨物流通渠道眾多，貨物流轉(zhuǎn)借助物流公司 (快遞公司、郵局)、運(yùn)輸公司、貨車司機(jī)或投遞員完成物品的空間轉(zhuǎn)移。物流公司良莠不齊對于受委托托運(yùn)的物品管理有一定的漏洞，經(jīng)偵部門要對當(dāng)?shù)氐奈锪鞴?、運(yùn)輸公司情況進(jìn)行摸底登記造冊，了解物流公司的運(yùn)作流程，審查實(shí)物流向的過程中，可能會發(fā)現(xiàn)例如假冒偽劣商品，偽造的信用卡、發(fā)票、貨幣等犯罪線索。加強(qiáng)對物流行業(yè)的陣地控制，在該領(lǐng)域內(nèi)物見一批活動(dòng)能力強(qiáng)、社會關(guān)系復(fù)雜的人員作為秘密力量，及時(shí)將可疑郵件向經(jīng)偵部門報(bào)告，條件允許時(shí)，經(jīng)偵部門可以采用控制下交付方式，緝獲真正的收發(fā)件人，通過貨物流通環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)犯罪行為，摸清整個(gè)犯罪網(wǎng)絡(luò)。另外，就是對從事貨物運(yùn)輸?shù)目哲嚺漭d公司加強(qiáng)行業(yè)管理，從事貨物運(yùn)輸?shù)能囕v進(jìn)行配載時(shí)，要求配載公司認(rèn)真核實(shí)車輛、駕駛員的有效證件，建議建立網(wǎng)絡(luò)查詢系統(tǒng)對配載車輛及駕駛員進(jìn)行實(shí)質(zhì)性核查，或者到公安部門進(jìn)行核實(shí)，以免利用空車配載實(shí)施合同詐騙行為。

2.對貨物流轉(zhuǎn)的終端市場進(jìn)行監(jiān)控

貨物流轉(zhuǎn)的終端是各類批發(fā)市場和零售市場，尤其是零售市場，如大型商場、超市、小商品市場、農(nóng)貿(mào)市場等。終端市場在正常的行政監(jiān)管下，市場的經(jīng)營者、參與者對各類批發(fā)市場和零售市場商品的行情、交易主體及交易行為了如指掌。應(yīng)積極物見一批市場的經(jīng)營者、參與者作為秘密力量，與他們建立有效的信息交流渠道，對于異常的不具備合理解釋的商品交易主體及交易行為及時(shí)向經(jīng)偵部門報(bào)告，做到可疑線索的及時(shí)收集與排查。

(三)審查涉案財(cái)物流向需注意的問題

在辦案中，凡查證屬實(shí)確為贓物的，應(yīng)一律追繳，但在實(shí)踐中，有些贓物幾經(jīng)轉(zhuǎn)手，情況比較復(fù)雜，必須視具體情況區(qū)別對待。我國《刑法》第64條規(guī)定: “犯罪分子違法所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠;對被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還;違禁品和供犯罪所有的本人財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以沒收。沒收的財(cái)物和罰金，一律上繳國庫，不得挪用和自行處理。”根據(jù)這一規(guī)定，對于仍在犯罪分子手中的贓款、贓物，司法機(jī)關(guān)有權(quán)追繳或返還被害人。但是，對于已被犯罪分子處理掉的贓款、贓物應(yīng)否追繳或返還被害人的問題，目前的法律法規(guī)還沒有明確的規(guī)定，在司法實(shí)踐中，通常適用民法中動(dòng)產(chǎn)的善意取得制度。所謂善意取得，是指動(dòng)產(chǎn)占有人無權(quán)處分其占有的動(dòng)產(chǎn)，但其將該動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給第三人，受讓人取得該動(dòng)產(chǎn)時(shí)出于善意，則受讓人依法取得該動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)。善意取得應(yīng)具備三個(gè)條件:一、受讓人取得該財(cái)產(chǎn)時(shí)應(yīng)出于善意。所謂善意是指受讓人不知道或不應(yīng)當(dāng)知道讓與人轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)時(shí)沒有處分權(quán)。二、善意取得的財(cái)產(chǎn)必須是法律允許流轉(zhuǎn)的財(cái)產(chǎn)。三、受讓人善意取得動(dòng)產(chǎn)應(yīng)支付相應(yīng)的對價(jià)。最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》中第11條也明確規(guī)定: “行為人將詐騙財(cái)物已用與歸還個(gè)人欠款、貨款或其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的，如果對方明知是詐騙財(cái)物而收取，屬惡意取得，應(yīng)當(dāng)一律予以追繳;如確屬善意取得，則不再追繳。”