中小企業(yè)融資問題分析

毛燕

摘要：中小企業(yè)的特點是規(guī)模小、實力弱、信用等級低、提供擔(dān)保困難，加上扶持政策落實不到位，導(dǎo)致中小企業(yè)融資困難。為解決這一問題，我國要建立適合中小企業(yè)不同層次的金融機構(gòu)體系，引導(dǎo)銀行轉(zhuǎn)變金融服務(wù)理念，加大對中小企業(yè)的授信額度。加大對中小企業(yè)的財政支持，大力發(fā)展專為中小企業(yè)服務(wù)的基層金融機構(gòu)，暢通中小企業(yè)資金融通渠道，緩解中小企業(yè)資金短缺現(xiàn)狀，促進企業(yè)發(fā)展壯大。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資困難；成因；對策建議

中圖分類號：F83

文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：16723198（2014）02012002

中小企業(yè)在促進國民經(jīng)濟發(fā)展，增加勞動就業(yè)崗位、維護社會穩(wěn)定、豐富社會產(chǎn)品等方面作用不可忽視。政府對其發(fā)展十分重視，積極解決中小企業(yè)發(fā)展過程中的一個普遍存在的問題就是融資難問題。金融機構(gòu)是中小企業(yè)資金來源的一個重要機構(gòu)，必須建立一個形式完整、功能齊全、層次多樣化的中小企業(yè)金融體系，為中小企業(yè)的資金融通提供一對一的服務(wù)。絕大多數(shù)中小企業(yè)發(fā)展較為成功的國家，都有和中小企業(yè)資金融通相適應(yīng)的中小企業(yè)金融服務(wù)體系，有力緩解中小企業(yè)資金短缺的現(xiàn)狀。

1解決中小企業(yè)融資難問題的必要性

（1）中小企業(yè)在社會經(jīng)濟發(fā)展中作用明顯。數(shù)據(jù)表明，中小企業(yè)在國家的經(jīng)濟占有率方面占比明顯。美國的國民經(jīng)濟中小企業(yè)占有率達到60%以上。在我國，中小企業(yè)的國民經(jīng)濟發(fā)展的助推作用也不可忽視。

（2）2002年十六大提出中小企業(yè)應(yīng)享受和大型企業(yè)發(fā)展同等的條件和待遇。2012年十八大提出“支持小微企業(yè)特別是科技型小微企業(yè)的發(fā)展”。這些都表明，國家對中小企業(yè)的發(fā)展十分重視。中小企業(yè)在增加社會就業(yè)崗位方面作用明顯，數(shù)據(jù)表明中小企業(yè)提供的就業(yè)崗位占全社會就業(yè)崗位的78%，占全社會新增就業(yè)崗位的65%以上。中小企業(yè)為社會提供技術(shù)和科技含量較高的科技產(chǎn)品，推動市場結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，成為我國經(jīng)濟新的增長點，有力推動社會經(jīng)濟的發(fā)展。

2中小企業(yè)融資難問題成因分析

（1）中小企業(yè)因為規(guī)模小、實力弱、信用等級低、提供擔(dān)保困難，難以達到銀行的信用評級條件，無法滿足銀行的貸款條件而得不到貸款。另外，中小企業(yè)貸款條件嚴(yán)格、手續(xù)繁瑣、程序復(fù)雜。這樣的資金融通渠道使很多中小企業(yè)在最需要資金的時候無法得到資金。

（2）支持中小企業(yè)和金融機構(gòu)的政策落實不到位。一是中小企業(yè)的資金融通業(yè)務(wù)缺乏引導(dǎo)。二是以民營企業(yè)為主體的中小企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)率基本和大型企業(yè)持平，沒有明顯的稅收優(yōu)惠政策。三是多數(shù)中小企業(yè)資金缺口比較大，而地方金融機構(gòu)可以提供的資金有限，無法滿足中小企業(yè)的正常發(fā)展。

（3）融資成本高而且融資渠道單一。一方面中小企業(yè)的貸款金額和大企業(yè)相比數(shù)額小，手續(xù)和工作經(jīng)費一樣，這必然會影響銀行等金融機構(gòu)發(fā)放貸款的積極性。另一方面，中小企業(yè)的規(guī)模和財務(wù)指標(biāo)無法和大企業(yè)相提并論，出于穩(wěn)健性考慮，銀行對那些信用等級低、產(chǎn)品科技含量低、提供擔(dān)保困難的中小企業(yè)發(fā)放貸款必然會十分謹(jǐn)慎。

（4）融資方式單一。絕大多數(shù)企業(yè)對金融機構(gòu)的融資產(chǎn)品了解不多，47%的被調(diào)查企業(yè)認(rèn)為補充資金的方式仍然是銀行的信用貸款，并且單一地使用銀行的信用貸款。企業(yè)對融資渠道、融資產(chǎn)品不夠了解，導(dǎo)致中小企業(yè)融資難問題的產(chǎn)生。

（5）經(jīng)濟低迷和經(jīng)濟不景氣，導(dǎo)致經(jīng)濟增速放緩，市場需求下降，流動資金不足。市場沒有足夠的流動資金，中小企業(yè)資金來源受限，導(dǎo)致中小企業(yè)融資難問題的出現(xiàn)。

3解決中小企業(yè)融資難問題的對策建議

中小企業(yè)越來越大地發(fā)揮對國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要作用，融資難問題是大多數(shù)中小企業(yè)普遍存在的問題。因此，解決中小企業(yè)融資難問題能促進中小企業(yè)發(fā)展壯大。

3.1從企業(yè)層面講，加強中小企業(yè)自身建設(shè)

樹立全民發(fā)展理念，建立健全內(nèi)部控制制度，提升企業(yè)形象，提高市場競爭力、抗風(fēng)險能力和資金融通能力，為得到貸款創(chuàng)造條件。

建立健全企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理制度，有利于規(guī)范企業(yè)自身會計管理，也為得到銀行貸款積極創(chuàng)造條件。密切和銀行的溝通和協(xié)作，按照銀行融資要求規(guī)范財務(wù)管理制度，盡可能提高企業(yè)在銀行的信用評定等級，為得到貸款積極創(chuàng)造條件。

企業(yè)應(yīng)高度重視產(chǎn)品的科技含量，將有限的資金投入到科技創(chuàng)新、品牌創(chuàng)新中去，轉(zhuǎn)變思路，增加研發(fā)投入，調(diào)整和轉(zhuǎn)變產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，推進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展。依靠科技創(chuàng)新，壯大實力，解決融資難問題。

3.2從市場層面看，要完善多層次的金融體系

構(gòu)建多層次的適合不同中小企業(yè)的金融機構(gòu)體系。首先，轉(zhuǎn)變我國五大國有商業(yè)銀行和其他股份制銀行對中小企業(yè)的金融服務(wù)理念，放棄“抓大放小”的經(jīng)營觀念，盡可能多地爭取銀行的授信額度。其次，培育小額貸款公司等中小金融機構(gòu)，由于這些金融機構(gòu)的主要服務(wù)對象是中小企業(yè)，爭取他們的支持顯得十分重要。引導(dǎo)金融機構(gòu)服務(wù)于中小企業(yè)的同時，幫助企業(yè)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品科技含量，提高市場占有率，提高信用等級，盡可能多地爭取貸款。最后，引導(dǎo)和鼓勵金融機構(gòu)開發(fā)和主推多種適應(yīng)不同中小企業(yè)特點的金融產(chǎn)品，簡化審批流程，提高貸款額度，讓中小企業(yè)有盡可能多的流動資金開展生產(chǎn)經(jīng)營，不斷發(fā)展壯大。

完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。首先，要制定科學(xué)反映中小企業(yè)財務(wù)狀況、償債能力、資金現(xiàn)狀的信用擔(dān)保機制，信用擔(dān)保機制要符合中小企業(yè)現(xiàn)狀，且具有可操作性。其次，要建立健全多層次多角度多方位的信用擔(dān)保機構(gòu)，構(gòu)建以地方性擔(dān)保機構(gòu)為主、國家性擔(dān)保機構(gòu)為輔的多層次擔(dān)保機構(gòu)體系，盡可能多地服務(wù)企業(yè)，引導(dǎo)幫助企業(yè)達到銀行貸款條件，提高在金融機構(gòu)的信用等級，提高貸款額度。第三，建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，暢通中小企業(yè)信用信息暢通渠道，讓信用信息能自由流通，共享信用信息。完善信用評估體系，培育和發(fā)展中小企業(yè)信用抵押擔(dān)保中介機構(gòu)，幫助中小企業(yè)通過信用認(rèn)證達到授信條件，取得銀行貸款。

3.3從政府層面看，建立信息共享平臺

中小企業(yè)是市場經(jīng)濟中作用不可忽視的微觀主體，在提供勞動就業(yè)、維護社會穩(wěn)定、豐富社會產(chǎn)品發(fā)揮著越來越重要的作用。政府為支持中小企業(yè)發(fā)展，為中小企業(yè)積極融資，構(gòu)建中小企業(yè)信息共享平臺顯得十分重要。

建立健全法律法規(guī)。目前，已經(jīng)出臺了《中小企業(yè)促進法》，但在扶持科技型、環(huán)保型、創(chuàng)新型、潛力型中小企業(yè)方面還難以滿足需求。要建立適合中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀的和實際需求的相關(guān)法律制度，給予中小企業(yè)不同形式資金上的支持，例如稅收優(yōu)惠、財政補貼、貸款援助等方式。積極建設(shè)中小企業(yè)信息共享平臺，引導(dǎo)中小企業(yè)廣泛參加平臺建設(shè)，有力推廣信息平臺建設(shè)。

政府要增強服務(wù)中小企業(yè)的意識，積極開發(fā)中小企業(yè)信息平臺系統(tǒng)。平臺主要含三個部分，第一部分是涵蓋企業(yè)所有信息要素，例如企業(yè)的生產(chǎn)、銷售、采購、庫存、財務(wù)等各部門的信息，企業(yè)以一個有機整體的方式實現(xiàn)信息的集成化。第二部分是管理咨詢服務(wù)平臺。中小企業(yè)通過這個平臺得到戰(zhàn)略目標(biāo)、市場需求、企業(yè)規(guī)劃、經(jīng)營理念、營銷策略、財務(wù)管理、法律維權(quán)等服務(wù)，幫助中小企業(yè)進行科技創(chuàng)新，提高產(chǎn)品科技含量，提高市場占有率。第三部分是信用等級評估平臺，通過這個平臺，不同層次的金融機構(gòu)可以了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、市場銷售、財務(wù)狀況、流動資金、信用等級與信用評級等相關(guān)內(nèi)容，為企業(yè)提高信用等級、提高信用額度提供便利和支持。

綜上所述，對中小企業(yè)融資問題，要從企業(yè)、市場、政府層面等多角度、多方面提出解決問題的方法，緩解中小企業(yè)資金短缺的現(xiàn)狀，使得企業(yè)有更充足的資金發(fā)展壯大，推動企業(yè)更好更快向前發(fā)展。

參考文獻

[1]王磊.中小企業(yè)融資困境的研究[J].山西財經(jīng)大學(xué)，2011，（2）.

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