淺談我國家族企業(yè)治理模式的法律研究

摘 要：家族企業(yè)作為一種最古老的企業(yè)形式，在各國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中都占有很重要的地位。在一定歷史時(shí)期內(nèi)家族治理模式有其存在的合理因素，具有其他公司治理模式無可比擬的優(yōu)勢，從私營經(jīng)濟(jì)的成長過程來看，它是在特殊的歷史條件下和體制背景下完成其原始積累的，因此，私營經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式表現(xiàn)出相當(dāng)?shù)姆且?guī)范性，在家族企業(yè)內(nèi)部治理機(jī)制上存在著諸多弊端。本文一方面研究家族企業(yè)治理模式存在的問題；另一方面比較研究國外家族企業(yè)治理模式，借鑒相關(guān)成功經(jīng)驗(yàn)，從完善企業(yè)內(nèi)部治理機(jī)制和改善外部治理環(huán)境入手，提出明晰所有權(quán)結(jié)構(gòu)、規(guī)范經(jīng)理人市場、建立現(xiàn)代企業(yè)制度以及完善相關(guān)法律法規(guī)等具體措施。

關(guān)鍵詞：家族企業(yè) 治理模式 優(yōu)化 內(nèi)部機(jī)制 外部機(jī)制

中圖分類號：G642 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1673-9795（2013）08（a）-0118-02

On Our Family Business Governance Model Legal Research

Liu Shujun

（Jiangxi University of Finance，Nanchang Jiangxi，China 330013）

Abstract：Family business as one of the most ancient forms of enterprise occupies an important position in the economic development of many countries.With the development of economic globalization Family governance model has its reasonable aspect，that is，the commissioned cost、decision cost and coordination cost have been greatly reduced due to the direct control of family business.Form the viewpoint of private sector economy growth，it accomplishes it is original accumulation under special historic circumstances and a special economical system background，thus，the mode of private sector economy development is not standardized in its inner systematic arrangement，On the one hand，this paper research the problem of the family governance model，on the other hand，studying the pattern of the foreign family enterprises，getting some successful experiences，F(xiàn)rom improving their internal governance mechanism and improving the external governance environment to start，make clear ownership structure，regulate the market manager，establish a modern enterprise system and improve relevant laws and regulations and other specific measures.

Key Words：Family Enterprise；Governance Model；Optimization；Internal Mechanism；External Mechanism

自改革開放以來，家族企業(yè)逐漸呈現(xiàn)如火如荼的發(fā)展態(tài)勢，在我國國民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)了重要的地位。我國家族企業(yè)的迅猛發(fā)展是歷史的必然，家族企業(yè)在發(fā)展初期，有著比其他形式的企業(yè)組織不可比擬的優(yōu)勢，但是隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，市場競爭加劇的原因，家族企業(yè)失去了原有的優(yōu)勢，而且自身存在的一些劣勢又可能導(dǎo)致家族企業(yè)的衰亡，可能逃不過“富不過三代”的怪圈，雖然是生物學(xué)上“適者生存”的客觀規(guī)律，也是經(jīng)濟(jì)學(xué)上“適者生存”的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)?，F(xiàn)有相關(guān)研究雖然在觀點(diǎn)上有一些差異，但立論的基礎(chǔ)都是承認(rèn)企業(yè)治理模式的多樣性，認(rèn)為，在不同的經(jīng)濟(jì)類型、文化背景、社會現(xiàn)實(shí)和法律制度下發(fā)展起來的公司治理都有自己獨(dú)特的軌跡和模式，解決企業(yè)治理中的問題和利益沖突沒有通行的靈丹妙藥，每一種模式都有自己的優(yōu)勢和弊端。

本文以上述研究成果為基礎(chǔ)，擬從法學(xué)的視野出發(fā)，借鑒經(jīng)濟(jì)學(xué)、企業(yè)管理學(xué)等相關(guān)領(lǐng)域的成果，圍繞家族企業(yè)發(fā)展過程中出現(xiàn)的以公司制為組織形式的家族企業(yè)治理問題，尤其是治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)和運(yùn)作問題，進(jìn)行深入的討論。

1 我國家族企業(yè)治理模式存在的問題

在改革開放的初期，社會主義市場經(jīng)濟(jì)體系尚未建立，法制也不健全，我國民營企業(yè)采用家族化治理結(jié)構(gòu)有其歷史的必然性。但是隨著經(jīng)濟(jì)全球一體化的深入，尤其是中國加入WTO之后，我國家族企業(yè)面臨著激烈的國內(nèi)外市場競爭。在這樣的大背景下，傳統(tǒng)的家族制管理模式弊端日益顯著，面臨著諸多法律問題。

1.1 產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)上的弊端

（1）所有權(quán)模糊。

首先是家族成員內(nèi)部的產(chǎn)權(quán)不清。其次，在改革開放初期，由于受到舊的政治經(jīng)濟(jì)體制的影響，一些地方政府對私營企業(yè)扶持力度不大，甚至在某些地方出現(xiàn)了打壓的情況，為了擺脫受歧視的命運(yùn)，獲得與國有集體企業(yè)公平競爭的權(quán)利，家族企業(yè)紛紛戴上了“紅帽子”。隨著中國改革開放的推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境逐漸寬松，企業(yè)發(fā)展迅猛，這些原因都導(dǎo)致了所有權(quán)權(quán)屬的糾紛。

（2）所有權(quán)與經(jīng)營管理權(quán)的混淆。

所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)不分，企業(yè)的所有者與管理者高度混同，使得投資者無法獲得資本和管理帶來的收益。由于家族企業(yè)把血緣關(guān)系與產(chǎn)權(quán)關(guān)系合為一體，因而不可避免的會出現(xiàn)家族血親關(guān)系對企業(yè)經(jīng)營運(yùn)作過程的過多干預(yù)。同時(shí)，因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的單一化，使得貨幣資本和人力資本不能有效結(jié)合，往往導(dǎo)致具有管理企業(yè)能力的人沒有錢，有錢的人對管理企業(yè)一竅不通的情況，家族制管理模式嚴(yán)重影響了二種資本融合。家族企業(yè)的發(fā)展與管理者低下素質(zhì)之間的矛盾日益尖銳，客觀上必須應(yīng)該由職業(yè)經(jīng)理人代替其對公司的管理職能。

（3）未考慮人力資本產(chǎn)權(quán)的問題，無法適應(yīng)人力資本相對于物質(zhì)資本價(jià)格上升這一事實(shí)。隨著人力資本多企業(yè)貢獻(xiàn)增大，其價(jià)格相對提高，原有的產(chǎn)權(quán)制度安排不能夠適應(yīng)這一變化，必須加以變革，達(dá)到調(diào)動企業(yè)人力資本的積極性效果。

1.2 企業(yè)職業(yè)化管理存在的問題

中國家族企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的發(fā)展面臨著有別于西方的新課題。從實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來看，存在著如下一些問題：

（1）職業(yè)經(jīng)理人難以融入家族企業(yè)。

在家族企業(yè)里，名義上給予職業(yè)經(jīng)理人各種職位的頭銜，但事實(shí)上處在有職無權(quán)的尷地位，削弱了職業(yè)經(jīng)理人本應(yīng)享有管理權(quán)力，使得雙方關(guān)系不斷惡化，最終導(dǎo)致合作破裂。

（2）委托代理成本的加大。

在家族企業(yè)里，職業(yè)經(jīng)理人把自己的利益凌駕于公司利益之上的情況屢見不鮮?！皬亩诩易遒Y本和社會人力資本融合的過程中就產(chǎn)生了道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇”，這也是委托代理成本問題。

（3）職業(yè)經(jīng)理人誠信度不足。

著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家張維迎教授認(rèn)為，職業(yè)經(jīng)理人道德水平低下嚴(yán)重影響了中國家族企業(yè)的持續(xù)發(fā)展，是企業(yè)不能發(fā)展壯大的重要原因。

（4）職業(yè)經(jīng)理人流失現(xiàn)象普遍。

根據(jù)相關(guān)資料顯示，我國的家族企業(yè)與職業(yè)經(jīng)理人的合作的時(shí)間相當(dāng)短暫，低于世界平均水平。“從‘一見鐘情’到‘相互猜忌’，再到最后的‘不歡而散’，似乎已經(jīng)成為我國職業(yè)經(jīng)理人必須面對的三部曲。”跳槽是職業(yè)經(jīng)理人對更優(yōu)職業(yè)規(guī)劃和更高收入，更加職業(yè)工作環(huán)境的追求所做出的決策舉動，也是經(jīng)理人和家族企業(yè)主對各自利益博弈的結(jié)果。

1.3 現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)構(gòu)的缺失

股東大會流于形式，“用手投票機(jī)制”失靈。董事會獨(dú)立性不夠，董事會功能缺損。監(jiān)事會地位沒有落實(shí)，監(jiān)事功能十分有限。

1.4 中國家族企業(yè)代際傳承的阻礙因素分析

家族企業(yè)在世界經(jīng)濟(jì)活動舞臺上扮演著重要的角色，可是，無論在西方國家還是在亞洲國家，家族企業(yè)“富不過三代”的怪現(xiàn)象普遍存在著。據(jù)統(tǒng)計(jì)，有高達(dá)七成左右的家族企業(yè)不能延續(xù)到第二代，僅僅一成企業(yè)能夠順利傳至第三代。如何實(shí)現(xiàn)家族權(quán)力的順利交接已經(jīng)成為研究的熱點(diǎn)課題。與世界其他國家的家族企業(yè)傳承模式相比，子承父業(yè)是我國家族企業(yè)代際傳承的最普遍和最重要的模式。該種接班模式在實(shí)踐中體現(xiàn)出不可替代的優(yōu)越性。但是隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，文化價(jià)值觀的變化，該種傳承模式也面著巨大的挑戰(zhàn)。（1）傳統(tǒng)中國文化的影響。（2）權(quán)力傳承缺乏規(guī)劃。（3）繼承者自身素質(zhì)的影響。

1.5 家族企業(yè)外部治理機(jī)制的不完善

家族企業(yè)的外部治理機(jī)制是企業(yè)治理的先決條件和基本機(jī)制，同時(shí)對內(nèi)部治理起到了有效補(bǔ)充?！巴獠恐卫頇C(jī)制主要是通過競爭性的市場實(shí)施的間接控制或外部治理發(fā)揮作用”，包括了輿論監(jiān)督與配套服務(wù)體系，同時(shí)，政府部門，法律法規(guī)和等對企業(yè)經(jīng)理人也起著極大地制約作用，然而，外部制度環(huán)境的不完善制約著當(dāng)代中國家族企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

（1）家族企業(yè)發(fā)展的法律困境。

（2）相關(guān)部門不能有力的貫徹執(zhí)行中央制定的發(fā)展非公有經(jīng)濟(jì)的政策。

（3）行業(yè)組織發(fā)展的滯后。行業(yè)組織是指由公民、法人或是其他組織在自愿基礎(chǔ)上，基于共同的利益要求所組成的一種民間性、非營利性的社會團(tuán)體。

（4）政府職能錯(cuò)位及其機(jī)會主義行為時(shí)有發(fā)生，導(dǎo)致了家族企業(yè)交易成本的增加。

2 我國家族企業(yè)公司化治理的法律分析

2.1 所有權(quán)的完善

所有權(quán)結(jié)構(gòu)的合理安排有助于科學(xué)的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)構(gòu)建。因此，進(jìn)行所有權(quán)的完善是治理家族企業(yè)的關(guān)鍵。我國家族企業(yè)所有權(quán)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出結(jié)構(gòu)單一，同時(shí)家族內(nèi)部股權(quán)占有不清的現(xiàn)象。只要家族企業(yè)內(nèi)部成員關(guān)系良好，不出現(xiàn)復(fù)雜的矛盾，股權(quán)結(jié)構(gòu)的單一性質(zhì)有利于企業(yè)產(chǎn)權(quán)的穩(wěn)定， 使得家族企業(yè)通過繼承制度能夠永久的發(fā)展下去。然而這類所有權(quán)結(jié)構(gòu)有其弱點(diǎn)：例如，該種結(jié)構(gòu)之于企業(yè)發(fā)展的保障功能對家族企業(yè)成員的和諧與實(shí)力依賴性太強(qiáng)，如果不能協(xié)調(diào)好成員間的相互關(guān)系，將對企業(yè)的發(fā)展帶來巨大的不利影響。另外，家族對企業(yè)的絕對控股，使得企業(yè)后獲得資本的途徑單一化，具有相當(dāng)程度的封閉性，使得資本市場與家族企業(yè)之間不能建立良好的信用關(guān)系，從而制約了企業(yè)利用社會資本擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、進(jìn)行技術(shù)革新的能力。

家族企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況，在法律規(guī)定的范圍內(nèi)盡可能的延利益邊界，以實(shí)現(xiàn)家族企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的最優(yōu)配置。具體措施如下：（1）明晰家族企業(yè)內(nèi)部和外部的所有權(quán)關(guān)系。（2）實(shí)現(xiàn)家族企業(yè)所有權(quán)內(nèi)部結(jié)構(gòu)由封閉化、單一化向開放化、多元化轉(zhuǎn)變。所有權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化能夠保證企業(yè)形成科學(xué)高效的治理模式，同時(shí)也能為家族企業(yè)獲得資金提供幫助。（3）實(shí)現(xiàn)家族企業(yè)所有權(quán)外部結(jié)構(gòu)的社會化。

2.2 建立完善的公司法人治理結(jié)構(gòu)

由于深受家族關(guān)系的影響，家族企業(yè)內(nèi)部的關(guān)系遠(yuǎn)比非家族企業(yè)要復(fù)雜的多。家族企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的構(gòu)建，要達(dá)到?jīng)Q策的科學(xué)化以及權(quán)力相互制衡的目的，除了要具有“三會”和職業(yè)經(jīng)理層之間的一般關(guān)系架構(gòu)外，“還需要建立家族股東與非家族股東的利益協(xié)調(diào)和權(quán)力協(xié)調(diào)機(jī)制，因此，可以在一般公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上引入一些特殊的結(jié)構(gòu)和機(jī)制。”

（1）在所有權(quán)系統(tǒng)中建立股東大會和指導(dǎo)者董事會股東大會由全體股東組成。（2）在家族系統(tǒng)中建立家族委員會。（3）在家族企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部建立一個(gè)職業(yè)經(jīng)理層，同時(shí)制定相應(yīng)的管理水平發(fā)展計(jì)劃。（4）家族企業(yè)監(jiān)督制度的創(chuàng)新。

2.3 完善我國家族企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人激勵(lì)與約束機(jī)制的對策

（1）激勵(lì)措施的完善。

根據(jù)職業(yè)經(jīng)理人市場的行情以及職業(yè)經(jīng)理人的預(yù)期收益，定期調(diào)整薪酬與福利，激發(fā)職業(yè)經(jīng)理人的工作熱情。

（2）對職業(yè)經(jīng)理人的約束可從內(nèi)部約束和外部約束來分析。

內(nèi)部約束：即所謂的企業(yè)和職業(yè)經(jīng)理人之間的相互約束，首先，建立與完善職業(yè)經(jīng)理人選拔機(jī)制。其次，簽訂完善的合同條款，約束職業(yè)經(jīng)理人的行為。外部約束首先，法律約束：完善《公司法》，加強(qiáng)《證劵法》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等法律的執(zhí)行力度，做到有法可依，有法必依，違法必究，充分發(fā)揮法律應(yīng)有的震懾作用。其次，設(shè)立職業(yè)經(jīng)理人法，使得經(jīng)理人地位與權(quán)責(zé)能夠規(guī)范化、法律化。目前職業(yè)經(jīng)理人已近成為社會的一股重要力量，應(yīng)該盡快制定法律，保護(hù)其合法的利益，同時(shí)又能對他們的行為做出必要的法律約束。最后，建立職業(yè)經(jīng)理人才的崗位證書制度，使得職業(yè)經(jīng)理人必須持證上崗。

2.4 中國家族企業(yè)代際傳承機(jī)制的構(gòu)建是一項(xiàng)系統(tǒng)工程

從中國家族企業(yè)實(shí)際出發(fā)，應(yīng)該把握好以下兩個(gè)方面：

首先，要正確處理好家族企業(yè)代際傳承過程中的各種關(guān)系。其次，努力進(jìn)行制度創(chuàng)新，完善家族企業(yè)傳承的制度環(huán)境。

2.5 外部治理環(huán)境的完善

法律不僅能夠?qū)κ虑捌鸬筋A(yù)防和約束規(guī)范的作用，而且同時(shí)它也是事后治理的重要手段，因?yàn)榫哂袊?yán)格強(qiáng)制力，其對公司治理起到了重要積極的作用。但是目前我國相關(guān)的法律制度還不夠完善，存在著法治環(huán)境不公平的現(xiàn)象。規(guī)范和發(fā)展我國中介組織。完善資本市場，拓寬家族企業(yè)融資渠道。

3 結(jié)語

在實(shí)施改革開放30多年后的今天，家族企業(yè)對拉動經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加稅收，帶動就業(yè)等方面起到了重要作用，已經(jīng)成為社會主義市場經(jīng)濟(jì)不可缺少的一部分。隨著改革的的深化以及全球經(jīng)濟(jì)一體化的影響，家族企業(yè)周邊環(huán)境發(fā)生了巨大的變化，“可以說我國家族企業(yè)面臨一個(gè)機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的生存環(huán)境?！币环矫?，目前國家的大環(huán)境總體上有利于家族企業(yè)的發(fā)展。穩(wěn)定的社會環(huán)境，高速發(fā)展的國民經(jīng)濟(jì)，以及我國科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，行業(yè)協(xié)會的壯大，都為家族企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供了可能；另一方面，傳統(tǒng)家族治理結(jié)構(gòu)的弊端也日益凸顯，制約了其發(fā)展。通過從內(nèi)外二個(gè)角度分析，可以發(fā)現(xiàn)制約家族企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的因素包括所有權(quán)不清晰，職業(yè)經(jīng)理人制度不完善，董事會監(jiān)事會虛設(shè)以及外部治理結(jié)構(gòu)的不合理。家族企業(yè)必須對這些問題加以重視，突破原有管理模式的瓶頸，逐步向現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)方向邁進(jìn)。總之，家族企業(yè)有著巨大的發(fā)展?jié)摿?，但與此同時(shí)也面臨著國內(nèi)外殘酷的市場競爭。企業(yè)家們必須堅(jiān)持改革的精神，審時(shí)度勢，抓住企業(yè)治理結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變的時(shí)機(jī)，大膽變革，只有這樣，才有可能實(shí)現(xiàn)家族企業(yè)的長久不衰。

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