商業(yè)銀行踐行綠色信貸的法律規(guī)制

王玉蘭

摘 要：我國(guó)綠色信貸政策主要依靠政府行政力量推動(dòng)，效果不明顯。商業(yè)銀行作為主要實(shí)施主體在實(shí)施過(guò)程中的作用未充分發(fā)揮。為此，提出改進(jìn)和完善的法律建議：明確將信貸補(bǔ)貼納入綠色信貸法律體系中；統(tǒng)一綠色信貸環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)，避免商業(yè)銀行執(zhí)行難；鼓勵(lì)商業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新；完善政府、銀行、企業(yè)的信息溝通機(jī)制；建立綠色信貸實(shí)施的監(jiān)督和制約機(jī)制，強(qiáng)化商業(yè)銀行的法律責(zé)任。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；綠色信貸；法律規(guī)制

中圖分類號(hào)：D923.99 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1002-2589（2013）23-0158-02

一、踐行綠色信貸政策是現(xiàn)實(shí)需要，具有緊迫性

改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，但以犧牲資源環(huán)境為代價(jià)。針對(duì)生態(tài)環(huán)境急劇惡化態(tài)勢(shì)，1995年中國(guó)人民銀行發(fā)出《關(guān)于貫徹信貸政策與加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作有關(guān)問(wèn)題的通知》，要求金融部門在信貸工作中落實(shí)國(guó)家環(huán)保政策。2007年國(guó)家環(huán)保部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)三部門聯(lián)合提出綠色信貸政策。2010年銀監(jiān)會(huì)又發(fā)布《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》進(jìn)一步規(guī)范銀行的業(yè)務(wù)行為，推行綠色信貸政策。

二、綠色信貸中存在的問(wèn)題和不足

1.落實(shí)綠色信貸的積極性和行動(dòng)力不強(qiáng)

商業(yè)銀行是商事主體，這一性質(zhì)使其在落實(shí)綠色信貸的積極性和行動(dòng)力大打折扣，要向公司股東負(fù)責(zé)、謀求經(jīng)濟(jì)利益等經(jīng)營(yíng)宗旨注定銀行自利性與綠色信貸公益性存在難以調(diào)和的矛盾。目前我國(guó)石油、電力、鋼鐵等高污染、高能耗行業(yè)具有較高的投資回報(bào)率，雖然是粗放型經(jīng)濟(jì)行業(yè)，存在眾多環(huán)境、社會(huì)問(wèn)題，但卻是各銀行競(jìng)相爭(zhēng)奪的客戶資源，而綠色信貸對(duì)兩高企業(yè)貸款的嚴(yán)格限制與壓制無(wú)疑與銀行追求利潤(rùn)最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)背道而馳。另外，商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)利益至上的傳統(tǒng)價(jià)值理念和銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的白熱化也弱化了商業(yè)銀行落實(shí)綠色信貸政策的積極性和行動(dòng)力。

2.缺乏統(tǒng)一的法律實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，銀行執(zhí)行難

目前商業(yè)銀行在踐行綠色信貸時(shí)并無(wú)統(tǒng)一的法律實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，特別是欠缺與綠色信貸配套的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)環(huán)?？?jī)效評(píng)價(jià)指南等技術(shù)性標(biāo)準(zhǔn)。由于法律實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)的缺位，造成銀行在接受企業(yè)或個(gè)人貸款時(shí)，即使能夠獲得比較完整的環(huán)保信息，授信審查時(shí)也只能憑借簡(jiǎn)單的定性依據(jù)做出判斷，審查標(biāo)準(zhǔn)不一，隨意性強(qiáng)。例如中國(guó)人民銀行發(fā)布的《關(guān)于改進(jìn)和加強(qiáng)節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（下稱指導(dǎo)意見(jiàn)）規(guī)定：“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理規(guī)定和環(huán)保部門通報(bào)情況，嚴(yán)格貸款審批、發(fā)放和監(jiān)督管理，對(duì)未通過(guò)環(huán)評(píng)審批或者環(huán)保設(shè)施驗(yàn)收的項(xiàng)目，不得新增任何形式的授信支持?！笨梢钥闯霾僮鬟^(guò)程中商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)耗能排污狀況的審查只能憑感覺(jué)決定是否給予貸款支持。目前國(guó)家對(duì)綠色信貸中涉及的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)沒(méi)有具體法律規(guī)定，商業(yè)銀行也就無(wú)法按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)制定內(nèi)部配套細(xì)則發(fā)放貸款。

3.商業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)品少，缺乏創(chuàng)新性

我國(guó)綠色信貸政策由政府推動(dòng)，具有很強(qiáng)的行政管理色彩，無(wú)論扶持性的還是限制禁止性的均缺少市場(chǎng)機(jī)制支撐，這種政府主導(dǎo)性使得商業(yè)銀行大多被動(dòng)踐行政策，更不要說(shuō)在推行綠色信貸政策中起決定性作用。特別是國(guó)家扶持性的信貸資金主要是國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行單一渠道實(shí)施，缺乏商業(yè)銀行的參與與競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)銀行推出的金融產(chǎn)品集中在對(duì)“雙高行業(yè)”的貸款限制以及對(duì)環(huán)保產(chǎn)業(yè)的資金支持，并無(wú)其他金融產(chǎn)品，缺乏創(chuàng)新性。我國(guó)商業(yè)銀行沒(méi)有開(kāi)展碳金融衍生品創(chuàng)新，也無(wú)推廣低碳生活的綠色信用卡、綠色租賃和綠色存款等相關(guān)綠色產(chǎn)品。

4.環(huán)保信息溝通不足

2006年人民銀行和原國(guó)家環(huán)?？偩致?lián)合下發(fā)《關(guān)于共享企業(yè)環(huán)保信息有關(guān)問(wèn)題的通知》，決定將企業(yè)環(huán)保信息納入企業(yè)征信系統(tǒng)，并從2007年4月1日起正式展示在企業(yè)信用報(bào)告中，同時(shí)要求各金融機(jī)構(gòu)在辦理、管理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，把企業(yè)環(huán)保守法情況作為審辦信貸業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。2007年人民銀行在《指導(dǎo)意見(jiàn)》中強(qiáng)調(diào)要加快完善企業(yè)征信系統(tǒng)等金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強(qiáng)與環(huán)保門的溝通和合作。雖然在國(guó)家層面和一些省市已經(jīng)建立環(huán)保部門和銀行監(jiān)管和授信部門之間的信息溝通機(jī)制，但環(huán)保部門信息更新針對(duì)性不強(qiáng)、時(shí)效性不夠，影響了銀行綠色信貸的執(zhí)行效果。企業(yè)的環(huán)境狀況是動(dòng)態(tài)的，而且企業(yè)的貸款行為很多不是一次性的，每次貸款應(yīng)該根據(jù)當(dāng)時(shí)企業(yè)的環(huán)境污染狀況來(lái)進(jìn)行審核，如果信息溝通不暢，一些“改邪歸正”的企業(yè)就得不到貸款，綠色信貸政策的實(shí)施也是不充分的。

5.缺乏監(jiān)督和制約機(jī)制

中國(guó)綠色信貸在政策設(shè)計(jì)上有一定強(qiáng)制性特點(diǎn)，但具體執(zhí)行中更多呈現(xiàn)出自愿性特點(diǎn)，強(qiáng)制力不夠，根源在于缺乏監(jiān)督和制約機(jī)制。因此，銀行在執(zhí)行綠色信貸政策時(shí)還是更多從銀行的商業(yè)利益考慮，對(duì)一些界限不清，短期難以暴露問(wèn)題的企業(yè)仍給予信貸支持。缺乏監(jiān)督和制約機(jī)制也造成各銀行在綠色信貸政策的貫徹執(zhí)行上存在很大的差異，挫傷了認(rèn)真貫徹執(zhí)行綠色信貸政策的銀行的積極性。

三、商業(yè)銀行踐行綠色信貸的法律規(guī)制

目前我國(guó)已初步建立起以《中國(guó)人民銀行法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》為主體，以《金融違法行為處罰辦法》、《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》等行政法規(guī)和其他部門規(guī)章為重要組成部分、以金融司法解釋為補(bǔ)充的中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管法律體系。從現(xiàn)實(shí)需求及發(fā)展看，三部法律對(duì)節(jié)能減排形勢(shì)下出臺(tái)的綠色信貸政策的支撐和保障不夠充分。

1.明確將信貸補(bǔ)貼納入綠色信貸法律體系中

由于節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目公益性強(qiáng)、見(jiàn)效慢、回報(bào)低，各國(guó)普遍通過(guò)政府政策性銀行的介入給予節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目直接低息貸款，或通過(guò)商業(yè)銀行的參與來(lái)發(fā)放低息貸款的方式支持綠色信貸的實(shí)施。我國(guó)政府通過(guò)貼息等政策激勵(lì)商業(yè)銀行積極開(kāi)展綠色信貸業(yè)務(wù)，但這些政策性規(guī)定的強(qiáng)制力和約束力太弱，使政策變?yōu)闊o(wú)實(shí)際用處的裝飾。

目前我們有必要借鑒世界先進(jìn)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，如英國(guó)的《家庭節(jié)能法》、日本的“環(huán)境評(píng)級(jí)貼息貸款”、德國(guó)的“對(duì)環(huán)境項(xiàng)目的金融補(bǔ)貼政策”等，對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸政策進(jìn)行信貸補(bǔ)貼，用具有國(guó)家強(qiáng)制力的法律保障這一政策的有效落實(shí)。

商業(yè)銀行按照低于市場(chǎng)利率的優(yōu)惠利率為企業(yè)提供綠色信貸，國(guó)家財(cái)政可對(duì)按照市場(chǎng)利率計(jì)算的利息額與實(shí)際貸款收到的利息之間的差額給予補(bǔ)貼，保證商業(yè)銀行的正常盈利水平。法國(guó)政府每年都組織巴黎國(guó)民銀行、農(nóng)業(yè)信貸銀行、里昂信貸銀行等進(jìn)行綠色貼息貸款的利率投標(biāo)，由利率最低者獲得發(fā)放貼息貸款的資格。居民如果通過(guò)綠色信貸購(gòu)買綠色產(chǎn)品和服務(wù)，可享受折扣或較低的借款利率，其差額部分由政府對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行補(bǔ)貼。

2.統(tǒng)一綠色信貸環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)，避免商業(yè)銀行執(zhí)行難

商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸政策時(shí)存在著隨意性，沒(méi)有統(tǒng)一審核標(biāo)準(zhǔn)。存在貸與不貸的模棱兩可時(shí)，銀行往往很難做出決斷。統(tǒng)一綠色信貸環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)能夠使商業(yè)銀行審核貸款時(shí)有章可循，可避免銀行貸款的隨意性，保障綠色信貸的高效實(shí)施。

在我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管法律體系中，綠色信貸環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)可規(guī)定在《商業(yè)銀行法》第四章貸款與其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則一章，作為商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的基本準(zhǔn)則。也可由人民銀行或銀監(jiān)會(huì)制定單獨(dú)的部門規(guī)章，具體規(guī)定商業(yè)銀行貸款的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)。評(píng)價(jià)指標(biāo)關(guān)乎商業(yè)銀行貸款的發(fā)放質(zhì)量和綠色信貸政策的實(shí)行質(zhì)量，具有重要意義。因此規(guī)定在《商業(yè)銀行法》中更為適宜，使之作為商業(yè)銀行貸款的基本準(zhǔn)則，切實(shí)推動(dòng)商業(yè)銀行踐行綠色信貸政策。

3.鼓勵(lì)商業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新

目前商業(yè)銀行對(duì)綠色信貸政策的應(yīng)用只限于加強(qiáng)貸款項(xiàng)目的環(huán)境審核，在市場(chǎng)穩(wěn)定的情況下，商業(yè)銀行為保證利潤(rùn)還不會(huì)更積極地調(diào)動(dòng)更多資金參與節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域。世界各國(guó)商業(yè)銀行與綠色信貸政策相關(guān)的金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，是以國(guó)家的優(yōu)惠政策為基礎(chǔ)的。如德國(guó)信貸扶持政策，不僅很好地處理了國(guó)家、政策性銀行、商業(yè)銀行、客戶之間的項(xiàng)目利益，還運(yùn)用多種融資金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和銷售手段推進(jìn)對(duì)溫室氣體減排具有顯著效應(yīng)的綠色金融政策，取得良好的成效。因此，我國(guó)推動(dòng)商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)綠色金融產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，由國(guó)家實(shí)行優(yōu)惠政策鼓勵(lì)商業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新。

當(dāng)前各銀行開(kāi)發(fā)的綠色金融產(chǎn)品，如歐美國(guó)家各大商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)普遍參與炭交易的金融服務(wù)，紛紛開(kāi)展排放額度和排放許可的交易與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，達(dá)到了銀行盈利和溫室氣體減排的雙重目標(biāo)。如加拿大城市銀行推出了一項(xiàng)“清潔空氣汽車貸款”套裝產(chǎn)品，為客戶提供3%～4%的優(yōu)惠貸款利率。這些金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，大大推動(dòng)了綠色金融事業(yè)的發(fā)展。

4.完善政府、銀行、企業(yè)的信息溝通機(jī)制

一是環(huán)境保護(hù)部應(yīng)定期或不定期向人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、金融機(jī)構(gòu)通報(bào)環(huán)境違法企業(yè)名單。通報(bào)時(shí)企業(yè)名稱要規(guī)范，要將其組織機(jī)構(gòu)代碼證號(hào)一并通報(bào)，這樣利于金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確確定環(huán)境違法企業(yè)，并有效避免環(huán)境違法企業(yè)可能在違法曝光后更名注冊(cè)逃避信貸制裁。

二是銀行總行要與環(huán)保部建立定期溝通渠道，加強(qiáng)雙方互利合作。各分行也應(yīng)與當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門增強(qiáng)溝通，爭(zhēng)取環(huán)保部門的支持，加強(qiáng)日常信息交流，建立健全環(huán)保合規(guī)信息溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。

三是建立網(wǎng)絡(luò)信息交流系統(tǒng)。建立政府、銀行、企業(yè)網(wǎng)站，將有關(guān)的文件、經(jīng)驗(yàn)材料和數(shù)據(jù)資料等信息網(wǎng)絡(luò)共享，同時(shí)從龐大的信息數(shù)據(jù)庫(kù)篩選收集有關(guān)的信息資源，對(duì)其進(jìn)行開(kāi)發(fā)、優(yōu)化和整合，使三者聯(lián)系變?yōu)槎嘞虻闹苯咏涣骱突?dòng)。此外，還要進(jìn)一步完善信貸登記咨詢系統(tǒng)，確保錄入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確和查詢的雙向暢通，使信息交流系統(tǒng)更好地發(fā)揮作用。

5.建立綠色信貸實(shí)施的監(jiān)督和制約機(jī)制，強(qiáng)化商業(yè)銀行的法律責(zé)任

我國(guó)《商業(yè)銀行法》作為商業(yè)銀行基本法，其對(duì)商業(yè)銀行的法律責(zé)任規(guī)定不明確，對(duì)踐行綠色信貸政策的法律責(zé)任更是無(wú)從規(guī)定，只有在違背第74條第3款、第7款和第8款（三）違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款的；（七）違反國(guó)家規(guī)定從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資的；（八）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件的）需要承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任，這對(duì)商業(yè)銀行從事綠色信貸業(yè)務(wù)的法律責(zé)任有一絲參考作用。對(duì)此，有必要在《商業(yè)銀行法》法律責(zé)任一章中規(guī)定銀行的環(huán)境污染連帶責(zé)任。通過(guò)這一法律規(guī)定，規(guī)制銀行向“雙高行業(yè)”發(fā)放貸款，迫使銀行主動(dòng)承擔(dān)環(huán)保責(zé)任，充分發(fā)揮其在綠色信貸中資金導(dǎo)向的無(wú)可替代功能。因此，必須對(duì)現(xiàn)有商業(yè)銀行相關(guān)法律規(guī)定進(jìn)修必要的修改，建立健全綠色信貸的監(jiān)督和制約機(jī)制，為綠色信貸政策的實(shí)施提供有力的法律后盾。

另外，應(yīng)在《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第21、23條規(guī)定中明確規(guī)定銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，制約商業(yè)銀行的貸款行為。

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（責(zé)任編輯：許廣東）