履約保函的適用及風(fēng)險(xiǎn)防范

寧 貞

（蘇州大學(xué) 王健法學(xué)院，江蘇 蘇州 215121）

責(zé)任編輯 葉利榮 E－mail：yelirong＠126.com

一、履約保函的基本特征

近年來，保函在國際經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域廣泛應(yīng)用。從屬性保函和獨(dú)立性保函是保函的兩種類型，從屬性保函擔(dān)保承諾的法律效力依附于基礎(chǔ)交易合同；獨(dú)立性保函是指保函根據(jù)基礎(chǔ)合同開立后，不依附于基礎(chǔ)合同，受益人依據(jù)保函索償，擔(dān)保人的責(zé)任是第一性的。

履約保函（Performance Bond）是應(yīng)申請(qǐng)人請(qǐng)求，銀行（擔(dān)保人）向受益人開立的書面保證文件，目的在于保證申請(qǐng)人履行合同項(xiàng)下義務(wù)。在保函有效期內(nèi)，如果發(fā)生申請(qǐng)人違反合同的情況，擔(dān)保人將根據(jù)受益人的要求向受益人賠償保函規(guī)定的金額。

履約保函與留置金保函、質(zhì)量保函、維修保函，皆以合同的全面、實(shí)際履行為目的，但在涵義、功能和適用條件等方面都不一樣?！傲糁媒鸨：庇址Q“尾款保函”，是指出口商或承包商向銀行申請(qǐng)開出的以進(jìn)口商或工程業(yè)主為受益人的保函，目的在于保證提前收回尾款后，當(dāng)賣方提供的貨物或承包工程達(dá)不到合同規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，出口商或承包商將這部分留置款項(xiàng)退回給進(jìn)口商或工程業(yè)主，否則，擔(dān)保銀行將給予賠償，其擔(dān)保金額通常約為合同總價(jià)的5%。

在進(jìn)出口貿(mào)易中，質(zhì)量保函用于保證在貨物質(zhì)量不符合規(guī)定的情況下，出口方負(fù)責(zé)補(bǔ)償損失，否則，由擔(dān)保人進(jìn)行賠付。質(zhì)量保函與履約保函的擔(dān)保金額不同，前者一般為合同金額的5%～10%，而后者的擔(dān)保金額一般約為10%。在性質(zhì)上，質(zhì)量保函多用于貨物貿(mào)易；而維修保函則適用于工程項(xiàng)目或大型成套設(shè)備的進(jìn)出口，用于保證工程或設(shè)備在保用期或保修期內(nèi)產(chǎn)生質(zhì)量問題后，進(jìn)口商免于承擔(dān)維修費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用等風(fēng)險(xiǎn)。維修保函的擔(dān)保金額一般為合同金額的5%。

二、履約保函的適用范圍

履約保函起源于建筑行業(yè)。①Performance Bond Benefit－Cost Analysis：TRB 2011Annual Meeting，Paper No.11－0207；by Lorena Myers and Fazil T.Najafi.自2006 年起，履約保函正式成為保證建筑物生態(tài)環(huán)保的手段。②The Bonds that Tie：Will A Performance Bond Require That A Surety Deliver A Certificate Green Building？Hastings Business Law Journal；September，2011；by Darren A.Prum and Lorilee A.Medders.履約保函的應(yīng)用范圍非常廣泛，從最常見的工程承包到商務(wù)合同（來料加工、補(bǔ)償貿(mào)易、債券發(fā)行、融資租賃和借款等）的履行，到新興行業(yè)，如網(wǎng)絡(luò)設(shè)計(jì)、軟件工程的履約。履約保函對(duì)承包商與賣方而言，可以減少資金占?jí)?，減少因繳納現(xiàn)金保證金引起的資金周轉(zhuǎn)不暢；銀行提供保證，可以提高承包商或賣方的資信。對(duì)于業(yè)主或買方而言，可以合理制約承包商、賣方，確保其按時(shí)履約，避免收取、退回保證金等繁瑣程序，減少財(cái)務(wù)人員的工作量。在進(jìn)岀口貿(mào)易項(xiàng)下，履約保函主要是保證出口方（申請(qǐng)人）履行貿(mào)易合同項(xiàng)下的交貨義務(wù)。

三、履約保函的慣例規(guī)則

URDG758作為獨(dú)立保函的最新規(guī)則，于2010年7 月1 日正式生效。相較實(shí)施了長達(dá)18 年的URDG458，URDG758 在六大方面做了修訂。第一，URDG458中規(guī)定，保函是不可撤銷的，具有獨(dú)立性和單據(jù)化特征，且一經(jīng)開出，即有約束力。URDG758對(duì)此作了進(jìn)一步的規(guī)定：“保函在脫離擔(dān)保人控制之時(shí)起開出?！薄氨：坏╅_出，即不可撤銷，即使保函中并未聲明該保函不可撤銷?！钡诙?，非單據(jù)條件的處理。URDG758 規(guī)定，保函不應(yīng)包含非單據(jù)條件（日期或時(shí)間的條件除外），但如果受益人提交的保函規(guī)定的單據(jù)中有與該非單據(jù)條件相矛盾的內(nèi)容，則構(gòu)成不符交單，擔(dān)保人有權(quán)拒付。第三，保函的修改。URDG758規(guī)定，受益人可以明確或默示的方式接受修改。第四，有關(guān)交單方面，新規(guī)則要求有效的索賠必須提供三種必需的材料：索賠書、規(guī)定的單據(jù)、受益人聲明。第五，URDG758 允許按條件進(jìn)行部分索賠和多次索賠。第六，關(guān)于單據(jù)的審核標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)間，借鑒UCP600 的相關(guān)規(guī)定，URDG758僅要求“單據(jù)不得矛盾”，與URDG458中的“單據(jù)必須一致”相比較，體現(xiàn)了審單標(biāo)準(zhǔn)寬松化的傾向。在審核時(shí)限方面，URDG758 明確規(guī)定為交單后5個(gè)工作日。

四、履約保函下（申請(qǐng)人）的風(fēng)險(xiǎn)及防范

關(guān)于保函實(shí)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅認(rèn)真地判斷和應(yīng)對(duì)。履約保函的申請(qǐng)人有義務(wù)委托銀行開立保函，銀行付款之后有權(quán)要求申請(qǐng)人予以賠償。履約保函會(huì)給申請(qǐng)人帶來風(fēng)險(xiǎn)，如承受惡意索賠、賠償時(shí)間的延長、賠償數(shù)額的擴(kuò)大以及承擔(dān)不合理的賠償，申請(qǐng)人應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)合同管理，通過預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)來提高自身合同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和防范能力。

第一，各國的法律規(guī)定、習(xí)慣做法以及各國法律對(duì)履約保函屬性的認(rèn)定不同。如印度、巴基斯坦等國法律規(guī)定，若保函受益人為國有企業(yè)，則在保函有效期過后的30年內(nèi)，保函受益人仍有追索權(quán)；泰國法律規(guī)定，擔(dān)保人責(zé)任只在保函申請(qǐng)人完成合同義務(wù)后才能解除。

第二，業(yè)主保函格式條款中的保函用詞強(qiáng)硬。如業(yè)主保函格式條款中以“不同意修改”，單方面要求銀行無條件和不可撤銷地同意作為第一責(zé)任人。如業(yè)主保函格式條款中出現(xiàn)“霸王條款”，如“無須同意，保函可延期”，以及“保函可轉(zhuǎn)讓第三人”等，或模糊措辭，如“有理的索賠”與“合理的索賠”；保函金額的表示僅為基礎(chǔ)合同價(jià)款的百分比；開敞口保函無固定日期，這類條款對(duì)于承包商和銀行都是不利的。申請(qǐng)人、銀行應(yīng)盡早與發(fā)包人談判，取得公平的合同條件，不能盲目地跟從業(yè)主保函格式條款，要善用對(duì)己有利的條款。如針對(duì)合同履行的全部風(fēng)險(xiǎn)只簽發(fā)一個(gè)履約保函，申請(qǐng)人就應(yīng)要求在保函中約定保證金額的遞減條款，以降低申請(qǐng)人的風(fēng)險(xiǎn)。

第三，無條件和有條件的履約保函。業(yè)主保函條款往往要求銀行無條件擔(dān)保。承包人應(yīng)盡量不采用無條件賠付，如果必須無條件，則要爭取隱含的有利條件。如規(guī)定業(yè)主的書面索賠與付款時(shí)間有一定的時(shí)限，為承包商爭取足夠的時(shí)間與業(yè)主談判；明確保函的有效期；對(duì)保函轉(zhuǎn)讓進(jìn)行明確規(guī)定，規(guī)定業(yè)主不得將其轉(zhuǎn)移給第三方等。另外，還應(yīng)明確保函的適用法律和管轄權(quán)。若保函中未約定使用慣例，一般認(rèn)為適用于本國擔(dān)保法。保函的適用法律和司法管轄權(quán)，應(yīng)與基礎(chǔ)合同一致，合同雙方另有約定的除外。如果合同未明確保函是獨(dú)立保函，但規(guī)定其適用于國際商會(huì)的URDG758，則索賠程序應(yīng)受該規(guī)則的約束。

第四，及時(shí)選擇合法途徑，解決履約保函爭議。按某些國家的法律，當(dāng)發(fā)包人輕率或惡意索賠保函時(shí)，承包人在有確鑿證據(jù)的情況下，可以向法院申請(qǐng)禁止令來阻止擔(dān)保人對(duì)保函進(jìn)行賠付。關(guān)于履約保函項(xiàng)下的欺詐救濟(jì)，目前尚無專門的國際條約和商事慣例，但可參照適用國際信用證慣例中的“欺詐例外原則”。

［1］Joseph Dalby.Performance Bond，Deconstructed［J］.Business Law International，2010（2）.

［2］Azizan Supardi ＆ Hamimah Adnan，Jamaluddin Yaakob.Legal Analysis on Malaysian Construction Contract：Conditional Versus Unconditional Performance Bonds［J］.Journal of Politics and Law，2009（3）.