農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略探析

第四次全國金融工作會議強(qiáng)調(diào)：深化農(nóng)村金融體制改革，要以服務(wù)“三農(nóng)”為根本方向，充分發(fā)揮政策性金融、商業(yè)性金融和合作金融的作用，構(gòu)建多層次、多樣化、適度競爭的農(nóng)村金融服務(wù)體系。這為農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（以下簡稱“農(nóng)發(fā)行”）的職能定位和業(yè)務(wù)發(fā)展指明了方向。如何參與這種多層次、多樣化、適度競爭的農(nóng)村金融服務(wù)體系建設(shè)，如何在這一體系建設(shè)過程中避免與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)趨同化，如何營造適應(yīng)農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)特點(diǎn)的內(nèi)、外部環(huán)境，從而使農(nóng)發(fā)行能夠更好地履行農(nóng)業(yè)政策性銀行職能，筆者就此進(jìn)行探討。

一、 農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)設(shè)想

（一）要做農(nóng)業(yè)生態(tài)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的推動者

近年來，我國旱、澇、雪、凍等自然災(zāi)害以及由此引發(fā)的次生災(zāi)害發(fā)生頻繁，給人民群眾的生命財(cái)產(chǎn)安全造成了極大危害。十八大報(bào)告明確指出：把生態(tài)文明建設(shè)放在突出地位，融入經(jīng)濟(jì)建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)各方面和全過程，努力建設(shè)美好中國，實(shí)現(xiàn)中華民族永續(xù)發(fā)展。要落實(shí)這一精神，一是上級政府按年度下達(dá)具體治理及建設(shè)指標(biāo)，將農(nóng)業(yè)生態(tài)治理和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)指標(biāo)納入黨政領(lǐng)導(dǎo)年度政績考核目標(biāo)。二是建立符合我國國情，任務(wù)明確的地方政府融資平臺，承擔(dān)此類項(xiàng)目的融資職能。三是制定有別于一般公司的地方政府融資平臺融資、擔(dān)保、債務(wù)償還管理辦法。在此基礎(chǔ)上，農(nóng)發(fā)行積極予以信貸扶持，盡量彌補(bǔ)歷史欠賬。

（二）要做農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的支持者

2012年中央一號文件指出：實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，長期確保農(nóng)產(chǎn)品有效供給，根本出路在科技。農(nóng)業(yè)科技是確保國家糧食安全的基礎(chǔ)支撐，是突破資源環(huán)境約束的必然選擇，是加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的決定力量，具有顯著的公共性、基礎(chǔ)性、社會性。這為農(nóng)發(fā)行指明了方向。一是大力支持種子培育。我國現(xiàn)有7500余家中資種子企業(yè)，其產(chǎn)品僅占國內(nèi)年種子用量的13%，其余則為外資種子企業(yè)占有，而7500余家中資種子企業(yè)的年銷售收入還不如一家外資種子企業(yè)。所以，農(nóng)發(fā)行應(yīng)將扶持民族種業(yè)做強(qiáng)做大放在信貸支持的重要位置。 二是大力支持高新農(nóng)業(yè)科技項(xiàng)目落地。目前我國面臨專利技術(shù)大國、創(chuàng)新產(chǎn)品小國的尷尬局面，一方面銀行手中有資金無項(xiàng)目，缺乏新的效益增長點(diǎn)；另一方面項(xiàng)目發(fā)明者手中有項(xiàng)目無資金，項(xiàng)目無法落地。究其原因：其一，國家對高科技項(xiàng)目落地的利益及風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制不健全，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不能給予信貸扶持。其二，注重眼前利益，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不愿給予信貸扶持。其三，金融監(jiān)管既重過程又重結(jié)果的貸款風(fēng)險零容忍，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不敢給予信貸扶持。如果這種狀況持續(xù)下去，我國低效經(jīng)濟(jì)狀態(tài)將難以改變，可持續(xù)發(fā)展就會成為空談。因此，農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)義不容辭地承擔(dān)起扶持高新科技項(xiàng)目落地成長的責(zé)任，這也是對黨中央支持農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行加大對農(nóng)業(yè)科技的貸款力度要求的具體落實(shí)。

（三）要做社會資金回流“三農(nóng)”的引導(dǎo)者

我國絕大多數(shù)中小型農(nóng)業(yè)企業(yè)目前仍然存在融資難、融資貴的問題。融資難，企業(yè)則很難做大；融資貴，企業(yè)則很難做強(qiáng)。這就需要農(nóng)發(fā)行在資金投向、投量及價格上加以引導(dǎo)。一是引導(dǎo)社會資金回流。通過農(nóng)發(fā)行以國家信用為基礎(chǔ)的融資方式，為社會資金回流“三農(nóng)”創(chuàng)造條件。二是引導(dǎo)資金價格回落。據(jù)調(diào)查，前幾年商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)貸款利率平均上浮50%—80%，有的甚至翻倍，加重了企業(yè)負(fù)擔(dān)。自農(nóng)發(fā)行開辦商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)后，由于執(zhí)行貸款基準(zhǔn)利率，大批涉農(nóng)企業(yè)到農(nóng)發(fā)行開戶，引導(dǎo)涉農(nóng)企業(yè)資金價格平均回落30—70個百分點(diǎn)。以上措施對緩解企業(yè)流動資金不足、降低融資成本、穩(wěn)定物價發(fā)揮了積極作用。鑒于此，農(nóng)發(fā)行今后一個時期，仍應(yīng)繼續(xù)保持一定比例的商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)。

為此，農(nóng)發(fā)行必須緊緊圍繞 “三農(nóng)”的迫切需要，從信貸支農(nóng)空白點(diǎn)和薄弱點(diǎn)入手加強(qiáng)服務(wù)。一是創(chuàng)新貸款調(diào)查和審查方式。在貸款調(diào)查中堅(jiān)持在對財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)測算的基礎(chǔ)上，增加對非財(cái)務(wù)因素和其他因素的調(diào)查，如水、電、職工工資、稅務(wù)支出、設(shè)備先進(jìn)性、產(chǎn)品市場占有率、企業(yè)資產(chǎn)構(gòu)成等，掌握企業(yè)真實(shí)營運(yùn)狀況。確立前臺負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)發(fā)展（營銷）、后臺負(fù)責(zé)風(fēng)險防范（否決）觀念，二者之間的平衡點(diǎn)就是貸款的可行性。后臺可以到企業(yè)實(shí)地審查，換一撥人員從另一角度驗(yàn)證企業(yè)的營運(yùn)狀況。除貸款主調(diào)查人外，前臺人員不參加貸審會，防止前臺人員對項(xiàng)目可行性的過度解讀，真正實(shí)現(xiàn)前后臺相互制衡。二是創(chuàng)新社會資金回流方式。通過受理財(cái)政委托貸款、貼息貸款，開辦私募基金、金融租賃業(yè)務(wù)參與農(nóng)業(yè)生態(tài)、基礎(chǔ)設(shè)施和高新技術(shù)涉農(nóng)企業(yè)建設(shè)，研發(fā)農(nóng)業(yè)生態(tài)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類項(xiàng)目資金證券化產(chǎn)品，拓展 “三農(nóng)”投資渠道。三是創(chuàng)新?lián)７绞健Ｑ芯可健⑺?、林、田、路收益?quán)、收費(fèi)權(quán)、股權(quán)抵（質(zhì)）押，開辦貸款項(xiàng)目（企業(yè)）融資保險業(yè)務(wù)，防范和分散中長期信貸資產(chǎn)風(fēng)險。四是優(yōu)化政策性貸款要素配置。如對儲備貸款，可以按儲備期確定貸款期限。對農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類貸款，則應(yīng)按項(xiàng)目性質(zhì)及周期，結(jié)合當(dāng)?shù)刎?cái)政收支狀況確定期限。對現(xiàn)金流能夠覆蓋貸款本息的項(xiàng)目，以投資回收期確定貸款期限。對有一定經(jīng)濟(jì)收益，現(xiàn)金流能夠部分覆蓋貸款本息的項(xiàng)目，以投資回收期結(jié)合當(dāng)?shù)刎?cái)政收支狀況確定貸款期限。對無經(jīng)濟(jì)收益的公益性項(xiàng)目以項(xiàng)目壽命周期，結(jié)合當(dāng)?shù)刎?cái)政收支狀況確定貸款期限。這樣既能體現(xiàn)農(nóng)發(fā)行屬性，又能減輕地方財(cái)政每年的還本付息壓力，還能緩釋風(fēng)險，提升貸款安全保障系數(shù)。又如，按照當(dāng)前的成本—收益核算，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類貸款利率可在當(dāng)前水平上適度下浮，適當(dāng)減輕地方政府的債務(wù)。未來還可考慮進(jìn)一步放開此類貸款利率下限，允許下浮至基準(zhǔn)利率70%以下，從而促進(jìn)縮小城鄉(xiāng)差距，加快城市化建設(shè)步伐。

二、營造符合農(nóng)發(fā)行政策性業(yè)務(wù)特點(diǎn)的外部環(huán)境

（一）建立符合農(nóng)業(yè)政策性貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的監(jiān)管制度

一是對糧棉油儲備及托市收購貸款，應(yīng)將監(jiān)管重點(diǎn)放在庫存品種與主管部門批文是否一致、庫存數(shù)量與貸款額是否一致、庫存質(zhì)量與質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否一致、輪庫時輪出數(shù)量與銀行存款及庫存現(xiàn)金（含在途）是否一致、收購數(shù)量與收購碼單是否一致等方面。二是對農(nóng)業(yè)生態(tài)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類貸款，應(yīng)將監(jiān)管重點(diǎn)放在項(xiàng)目是否有立項(xiàng)及環(huán)評批文、授信額度與項(xiàng)目預(yù)算是否大體相當(dāng)、是否按工程進(jìn)度付款、項(xiàng)目是否如期竣工、項(xiàng)目決算與貸款實(shí)際發(fā)放額度是否基本一致。

（二）建立以農(nóng)發(fā)行為主辦行的農(nóng)業(yè)政策性貸款管理體制

中央一直要求農(nóng)發(fā)行在農(nóng)業(yè)開發(fā)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、水利建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技等方面加大信貸支持力度，增強(qiáng)農(nóng)發(fā)行政策性職能定位。據(jù)此，將農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)劃分為政策指令性和政策指導(dǎo)性兩大類即可。政策指令性業(yè)務(wù)包括糧棉油儲備、托市收購、農(nóng)業(yè)生態(tài)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、扶貧開發(fā)、農(nóng)業(yè)（田）水利及病險水庫除險加固、農(nóng)業(yè)高新科技項(xiàng)目落地等，這類業(yè)務(wù)一般不允許商業(yè)銀行介入。政策指導(dǎo)性業(yè)務(wù)一是包括現(xiàn)有及今后可能開辦、具有一定政策色彩和經(jīng)濟(jì)效益的專項(xiàng)貼息貸款等。二是包括一般商業(yè)性收購貸款，大中型糧棉油龍頭及加工企業(yè)技術(shù)改造貸款，高成長性小微型涉農(nóng)企業(yè)急需的流動資金貸款。辦理政策指導(dǎo)性業(yè)務(wù)的目的在于引導(dǎo)社會資金回流，降低企業(yè)財(cái)務(wù)成本，為商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入奠定基礎(chǔ)，農(nóng)發(fā)行適時退出。如此處理，既可相對明確農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)范圍，方便農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)管理，又為國家政策調(diào)控預(yù)留空間，同時也解決了農(nóng)發(fā)行與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)競爭的問題，形成二者互補(bǔ)的局面。

（三）加大風(fēng)險撥備計(jì)提力度

為防止經(jīng)濟(jì)學(xué)中所說的“銀行家悖論”發(fā)生，應(yīng)強(qiáng)化農(nóng)發(fā)行風(fēng)險貸款“消除機(jī)制”。所謂消除機(jī)制，是指出現(xiàn)風(fēng)險貸款后除采取盤活以及法律、經(jīng)濟(jì)、行政手段清收外，利用提取的風(fēng)險撥備進(jìn)行覆蓋。按現(xiàn)行《金融企業(yè)準(zhǔn)備金計(jì)提管理辦法》規(guī)定，一般準(zhǔn)備余額原則上不得低于風(fēng)險資產(chǎn)期末余額的1.5%。目前農(nóng)發(fā)行支持的絕大多數(shù)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施類貸款項(xiàng)目具有公益性質(zhì)，特別是農(nóng)業(yè)生態(tài)建設(shè)和高新科技落地項(xiàng)目，不能完全用市場化眼光審視和對待。筆者以為，由于農(nóng)發(fā)行不同于一般金融企業(yè)，國家應(yīng)考慮單獨(dú)制定政策，允許農(nóng)發(fā)行高比例計(jì)提風(fēng)險撥備或是在稅前全額扣除。

（責(zé)任編輯 劉西順；校對 XY，XS）