銀廣夏造虛假陳述案始末

2001年8月2日，《財(cái)經(jīng)》雜志刊登《銀廣夏陷阱》，稱銀廣夏1999年、2000年業(yè)績(jī)涉嫌造假。

8月3日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)銀廣夏正式立案稽查，并于8月5日派稽查組抵達(dá)銀川。

8月8日，銀廣夏董事局第三次發(fā)布公告表示：公司決定成立核查小組，于8月4日進(jìn)駐天津公司。經(jīng)初步核查，天津公司存在產(chǎn)品產(chǎn)量、出口數(shù)量、結(jié)匯金額及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不實(shí)，問(wèn)題嚴(yán)重，需要徹查。

2002年3月21日前后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)調(diào)查結(jié)束。

2002年5月14日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)銀廣夏作出行政處罰，決定對(duì)其處以罰款60萬(wàn)元，并責(zé)令改正；鑒于銀廣夏的部分責(zé)任人員已移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任，待司法機(jī)關(guān)查清此案后，再對(duì)銀廣夏的有關(guān)責(zé)任人員予以行政處罰。

2002年6月6日，1000多位股民的訴狀送達(dá)銀川市中級(jí)法院， 銀廣夏系列索賠案剩余的訴訟請(qǐng)求金額為1.72億元。

2002年12月20日，歷經(jīng)三次偵查兩次起訴，“銀廣夏造假案”在銀川市中級(jí)人民法院公開(kāi)審理。此案６名被告人董博、李有強(qiáng)、丁功民、劉加榮等因分別涉嫌提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告罪、虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪和提供虛假證明文件罪被檢察機(jī)關(guān)提起公訴。

2003年9月16日，銀川中院做出一審判決，董博因提供虛假財(cái)會(huì)報(bào)告罪被判處有期徒刑三年，并處罰金10萬(wàn)元；李有強(qiáng)、丁功民、閻金岱有期徒刑二年零六個(gè)月，并處罰金3萬(wàn)元至8萬(wàn)元；深圳中天勤會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人劉加榮、徐林文有期徒刑二年零六個(gè)月、二年零三個(gè)月，并各處罰金3萬(wàn)元。

2006年11月21日，ST銀廣夏公告以資本公積金轉(zhuǎn)增不超過(guò)2000萬(wàn)股股份的辦法來(lái)賠償股民。

2006年12月21日，銀廣夏公司第二次臨時(shí)股東大會(huì)決定向特定股東轉(zhuǎn)增15435023股，特定股東按照人民法院的生效法律文書(shū)代公司向中小投資人訴訟原告支付賠償股份。

2007年5月25日，以上這批轉(zhuǎn)增股份完成過(guò)戶；2007年7月2日，ST廣夏限售股份已獲解禁可上市流通。銀廣夏股權(quán)分置改革與虛假陳述民事賠償案至此雙雙圓滿落槌。