政府如何為中小企業(yè)融資排憂解難

嚴(yán)瑞芳

摘要：中小企業(yè)的發(fā)展壯大不僅創(chuàng)造了巨大的財(cái)富，增加了國(guó)家的稅收，繁榮了城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也方便了百姓生活，在吸納社會(huì)閑散人員和企業(yè)下崗職工等方面也起到了重要作用。但是，在中小企業(yè)的發(fā)展過程中遇到了幾大難題：融資渠道單一、信貸門檻高、資金到位低等。為此本文就中小企業(yè)在發(fā)展中融資難的現(xiàn)狀進(jìn)行簡(jiǎn)略分析，重點(diǎn)從政府的視角下來(lái)探討如何為中小企業(yè)融資排憂解難。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 政府 融資 實(shí)踐探索 解決對(duì)策

臨澧縣地處武陵山余脈與洞庭湖盆地過渡的丘陵地帶，轄18個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（區(qū)），總面積1210平方公里，總?cè)丝?3萬(wàn)人。近年來(lái)，工業(yè)生產(chǎn)成效明顯，2011年全年實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值114.53億元，增長(zhǎng)37.9%。其中，規(guī)模以上工業(yè)產(chǎn)值89.37億元，增長(zhǎng)48.3%；規(guī)模以下工業(yè)產(chǎn)值25.16億元，增長(zhǎng)11.8%。實(shí)現(xiàn)工業(yè)增加值29.54億元，增長(zhǎng)21.8%。但是，臨澧縣屬典型的農(nóng)業(yè)縣，金融業(yè)發(fā)展相對(duì)滯后，國(guó)有商業(yè)銀行占據(jù)全縣金融市場(chǎng)，股份制銀行和小額貸款機(jī)構(gòu)目前尚未建立，融資渠道非常單一，特別是中小企業(yè)融資途徑狹窄。按照現(xiàn)有的有關(guān)貸款通則以及相關(guān)規(guī)定，對(duì)中小企業(yè)的貸款問題限制的比較嚴(yán)。在面臨人民幣升值、金融危機(jī)等一系列問題下的中小企業(yè)生存更是艱辛。

為此，解決中小企業(yè)融資問題成為了促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。特別是當(dāng)前，緩解中小企業(yè)融資難對(duì)于應(yīng)對(duì)危機(jī)、擴(kuò)大就業(yè)、確保穩(wěn)定、加快發(fā)展極具現(xiàn)實(shí)意義。

一、現(xiàn)狀：渠道狹窄、資金不足

目前，中小企業(yè)融資難主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：

（一）融資渠道比較狹窄。目前，中小企業(yè)融資主要依靠銀行貸款和民間借貸兩種途徑。大多數(shù)中小民營(yíng)企業(yè)在發(fā)展之初主要依靠自有資金積累，隨著規(guī)模擴(kuò)大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，資金短缺的矛盾逐漸顯現(xiàn)，63%的企業(yè)反映商業(yè)銀行貸款困難。在民間借貸方面，由于市場(chǎng)需求很大，融資活動(dòng)比較活躍，據(jù)人民銀行常德中心支行監(jiān)測(cè)分析，去年臨澧縣工業(yè)企業(yè)民間借貸規(guī)模已超過2億元，但這存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。在銀行貸款方面，目前，臨澧縣各銀行發(fā)放的企業(yè)授信貸款筆數(shù)和數(shù)量很少，取得企業(yè)擔(dān)保貸款的僅有少數(shù)企業(yè)，企業(yè)向銀行貸款只能擠抵押貸款這座“獨(dú)木橋”。

（二）信貸門檻仍然偏高。突出體現(xiàn)在企業(yè)向銀行申請(qǐng)抵押貸款方面。一是程序多。企業(yè)貸款需要辦理抵押、評(píng)估、登記等手續(xù)。如在土地房產(chǎn)抵押評(píng)估和登記手續(xù)中，評(píng)估包括申請(qǐng)、實(shí)地勘測(cè)、限價(jià)估算等，登記包括土地權(quán)屬調(diào)查、地籍測(cè)繪、土地他項(xiàng)權(quán)證登記等，其繁瑣程度令企業(yè)望而生畏[1]。二是成本高。企業(yè)在申貸時(shí)，不僅要繳納銀行指定中介機(jī)構(gòu)的評(píng)估費(fèi)，還要向國(guó)土、房產(chǎn)等評(píng)估機(jī)構(gòu)交納不菲的評(píng)估費(fèi)用。在當(dāng)期抵押期滿再貸款時(shí)，又需重新評(píng)估、重新繳費(fèi)。另外，在操作過程中，還存在部分經(jīng)辦人員吃拿卡要的問題，企業(yè)為此還要支付灰色成本。初步估算，企業(yè)貸款成本要占到貸款總額的2%以上。三是時(shí)間長(zhǎng)。中小企業(yè)資金需求的特點(diǎn)是數(shù)量少、筆數(shù)多、周期頻、時(shí)間急。由于貸款要經(jīng)過資產(chǎn)評(píng)估、銀行審查、資料上報(bào)、核準(zhǔn)撥付等環(huán)節(jié)，一般資料上報(bào)后，資金到位短的要10天左右，長(zhǎng)的要6個(gè)月以上。這對(duì)部分需求十分急迫的企業(yè)來(lái)說(shuō)，無(wú)疑是“遲到的愛”。

（三）資金到位比例很低。在融資渠道受阻、申貸環(huán)節(jié)受限的雙層制約下，中小企業(yè)申貸到位率很低。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2011年，臨澧縣規(guī)模企業(yè)向銀行申請(qǐng)的融資總額為4億元，實(shí)際到位1.5億元，僅為37.5%。2012年，臨澧縣有融資需求的規(guī)模企業(yè)共32家，融資總額為4.5億元，一季度實(shí)際到位0.8億元，僅為18%，融資形勢(shì)仍然嚴(yán)峻。

客觀地分析，造成中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，是企業(yè)、銀行、政府三方面原因相互交織的結(jié)果，這其中既有主觀的因素，也有客觀的因素。單從政府層面來(lái)看，其引導(dǎo)服務(wù)不夠、政府財(cái)力有限，都是中小企業(yè)融資難的主要原因。為此，需要政府來(lái)積極探索與實(shí)踐。

二、實(shí)踐：高度重視、引導(dǎo)激勵(lì)

緩解中小企業(yè)融資難，需要政府高度重視、迅速行動(dòng)。近年來(lái)，臨澧縣積極探索，取得了明顯成效。

（一）成立專門班子去服務(wù)。該縣著眼于建立金融政策的研究平臺(tái)、銀企供需信息的交互平臺(tái)、拓展融資的引導(dǎo)服務(wù)平臺(tái)，專門建立了中小企業(yè)融資難研幫領(lǐng)導(dǎo)小組，其主要工作職能為：一是加強(qiáng)政策研究。及時(shí)分析、研究國(guó)家關(guān)于中小企業(yè)發(fā)展的融資政策，并結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，制定有針對(duì)性的應(yīng)對(duì)措施和鼓勵(lì)、獎(jiǎng)勵(lì)性政策措施；二是搭建信息平臺(tái)。加強(qiáng)銀企信息互通，定期發(fā)布銀行政策信息，讓企業(yè)迅速了解銀行推出的金融產(chǎn)品；定期發(fā)布企業(yè)信息，增加企業(yè)信用信息透明度，便于銀行了解企業(yè)的“經(jīng)營(yíng)效益”和“信譽(yù)狀況”，促進(jìn)銀企對(duì)接；三是管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。對(duì)歸集的中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金實(shí)行專戶儲(chǔ)存、?？顚Ｓ?、統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理。四是突出抓好引導(dǎo)服務(wù)。著力推動(dòng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行等的建立，積極引導(dǎo)本地基礎(chǔ)較好的中小企業(yè)上市，幫助企業(yè)規(guī)范內(nèi)部財(cái)務(wù)管理；五是做好協(xié)調(diào)調(diào)度。制定企業(yè)融資“一企一策”方案，推行季度工作調(diào)度，動(dòng)態(tài)掌握企業(yè)融資需求，逐一銜接落實(shí)。

（二）選準(zhǔn)突破口去推動(dòng)。一是設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。去年，該縣專門設(shè)立了500萬(wàn)元的中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。今年，為發(fā)揮更好的引導(dǎo)作用，把風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提高到了1000萬(wàn)元；二是推動(dòng)企業(yè)聯(lián)保。其主要內(nèi)容是：成立中小企業(yè)融資信用聯(lián)盟，以本縣信用度高、效益佳、前景好的規(guī)模企業(yè)為會(huì)員，初步構(gòu)建一個(gè)20戶以上的“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的責(zé)任共同體，推動(dòng)企業(yè)聯(lián)保。加入聯(lián)盟的企業(yè)以所需融資額度的20%為標(biāo)準(zhǔn)繳存信用保證金，與市財(cái)政安排的專項(xiàng)資金一并作為中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；與相關(guān)金融部門對(duì)接后，以風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金作為貸款需求額的配備放大貸款比例，達(dá)到擴(kuò)大授信額度的效果；三是提供貸款貼息。信用聯(lián)盟會(huì)員貸款及時(shí)歸還的，財(cái)政部門對(duì)高于銀行基準(zhǔn)利率以上部分給予50%的貼息補(bǔ)助；四是爭(zhēng)取先行試點(diǎn)。擴(kuò)大貸款質(zhì)押范圍、適當(dāng)提高抵押評(píng)估比例對(duì)中小企業(yè)融資是切實(shí)可行的辦法。

（三）創(chuàng)新保障機(jī)制去激勵(lì)。作為銀行機(jī)構(gòu)，既有確保穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的責(zé)任，又有服務(wù)地方發(fā)展的責(zé)任。為調(diào)動(dòng)銀行的雙重積極性，使銀行放心大膽地放貸，該縣在政策保障上做了一些探索。一方面，給予直接信貸獎(jiǎng)勵(lì)。縣政府專門設(shè)立了融資百萬(wàn)元大獎(jiǎng)，對(duì)向本區(qū)企業(yè)進(jìn)行信貸投放的金融機(jī)構(gòu)，每年底按年度凈增額、政府推薦企業(yè)貸款額和支持中小企業(yè)融資額分別給予重獎(jiǎng)，并一以貫之堅(jiān)持兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)，極大地調(diào)動(dòng)了銀行放貸的積極性，有效地解決了企業(yè)融資需求，收到了明顯成效。另一方面，創(chuàng)新保障保險(xiǎn)政策。為鼓勵(lì)本地金融部門解放思想、解除金融部門負(fù)責(zé)人的后顧之憂，除新增貸款給予獎(jiǎng)勵(lì)外，該縣經(jīng)過慎重研究，決定對(duì)有突出貢獻(xiàn)的行長(zhǎng)（主任）給予保障保險(xiǎn)政策，即金融部門負(fù)責(zé)人在解決政府積極推薦的、有潛力、有優(yōu)勢(shì)的中小企業(yè)融資問題上，自身積極作為、沒有違法行為，但因行業(yè)規(guī)定免職或開除的，該縣將給予經(jīng)濟(jì)和政治待遇雙重保障。對(duì)投放貸款3000萬(wàn)元以上的，獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元，并按同等級(jí)別在本市全額撥款的行政事業(yè)單位中優(yōu)先安排。目前，該縣正在細(xì)化具體的操作措施。

（四）注重統(tǒng)籌兼顧去引導(dǎo)。一是推動(dòng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)。一方面，推動(dòng)小額貸款公司加快組建。目前，由人民銀行牽頭，財(cái)政、工商等部門配合，正就組建小額貸款公司事宜進(jìn)行前期準(zhǔn)備工作，有望在近期取得實(shí)質(zhì)性突破。另一方面，積極爭(zhēng)取省、市擔(dān)保機(jī)構(gòu)支持。二是開展創(chuàng)建金融安全區(qū)活動(dòng)。要解決中小企業(yè)融資難的問題，創(chuàng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境，是必不可少的內(nèi)容。今年，該縣在全區(qū)開展了創(chuàng)建金融安全區(qū)的活動(dòng)。在全區(qū)深入開展了清收行政事業(yè)單位、企業(yè)和國(guó)家公職人員欠款的工作，用實(shí)際行動(dòng)推動(dòng)金融安全區(qū)的創(chuàng)建。近期，該縣還將到長(zhǎng)沙、瀏陽(yáng)等地實(shí)地考察，借鑒成功經(jīng)驗(yàn)，確保創(chuàng)建活動(dòng)收到實(shí)效。三是幫助企業(yè)規(guī)范財(cái)務(wù)管理。由研幫小組辦公室牽頭，安排會(huì)計(jì)人員無(wú)償為企業(yè)提供財(cái)務(wù)指導(dǎo)和服務(wù)，幫助完善財(cái)務(wù)制度、規(guī)范財(cái)務(wù)管理、健全財(cái)務(wù)資料等，著力解決企業(yè)因財(cái)務(wù)信息失真而影響融資的問題。目前，已經(jīng)指導(dǎo)和服務(wù)企業(yè)50家以上，受到了廣大企業(yè)的歡迎。四是加強(qiáng)中介服務(wù)監(jiān)管。去年，該縣對(duì)所有中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面清理，特別是今年，進(jìn)一步對(duì)抵押、評(píng)估、審計(jì)、驗(yàn)資、登記、過戶等中介服務(wù)收費(fèi)進(jìn)行了明確，按收費(fèi)下限標(biāo)準(zhǔn)的50%收取，并規(guī)定辦結(jié)時(shí)間一般不超過10天，最大程度地為企業(yè)提供了便利，降低了企業(yè)貸款成本。通過上述一系列措施，臨澧縣銀行機(jī)構(gòu)發(fā)放的中小企業(yè)貸款保持穩(wěn)步增長(zhǎng)，特別是在目前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變的情況下，新增工業(yè)貸款同比增長(zhǎng)15%，切實(shí)幫助一大批中小企業(yè)解決了資金問題，促進(jìn)了企業(yè)的快速發(fā)展。

三、建議：上下聯(lián)動(dòng)、內(nèi)外互動(dòng)

有效解決中小企業(yè)融資難的問題，既需要市場(chǎng)“這只看不見的手”發(fā)揮調(diào)節(jié)作用，也需要政府“這只看見的手”發(fā)揮協(xié)調(diào)引導(dǎo)作用，形成上下聯(lián)動(dòng)、內(nèi)外互動(dòng)的整體合力。

（一）政府要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，督促政策落實(shí)到位。各級(jí)政府要成立研究解決中小企業(yè)融資難的工作機(jī)構(gòu)，突出加強(qiáng)對(duì)上級(jí)金融政策的研究，推動(dòng)政策落實(shí)到位。要讓政策效應(yīng)盡快顯現(xiàn)，還有很多具體工作要研究、細(xì)化、落實(shí)。各級(jí)政府應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)金融工作的領(lǐng)導(dǎo)，特別是要大力推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)盡快出臺(tái)具體措施、創(chuàng)新服務(wù)舉措，使政策發(fā)揮作用，為中小企業(yè)融資注入強(qiáng)大活力。

（二）政府要完善保障，協(xié)助拓展融資渠道。一是要大力爭(zhēng)取證券融資。證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》，并明確了具體實(shí)施的路線圖，各地都在積極行動(dòng)。應(yīng)該抓住這一難得契機(jī)，建立全方位的服務(wù)平臺(tái)，啟動(dòng)實(shí)施中小企業(yè)上市培育工程，積極幫助中小企業(yè)制定上市計(jì)劃，進(jìn)行上市輔導(dǎo)培育，協(xié)調(diào)解決上市過程中的難題，為企業(yè)提供立體式、一站式的服務(wù)，促進(jìn)一批基礎(chǔ)好、成長(zhǎng)性強(qiáng)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板塊上市；要著力引導(dǎo)現(xiàn)有上市企業(yè)做大做強(qiáng)、增資擴(kuò)股，擴(kuò)大上市融資份額；要爭(zhēng)取中小企業(yè)公司債券、集合債券的發(fā)行試點(diǎn)工作，推動(dòng)中小企業(yè)債券融資；二是要大力發(fā)展民間借貸。民間貸款是客觀存在的、極具活力和潛力的融資渠道，目前各地都在積極規(guī)范和引導(dǎo)民間融資發(fā)展，尤其是沿海發(fā)達(dá)地區(qū)的民間借貸十分活躍，發(fā)揮了很好的作用，基本趨于公開化、合法化。為順應(yīng)發(fā)展要求，目前國(guó)家擬出臺(tái)《放貸人條例》。各級(jí)政府應(yīng)該抓住這一契機(jī)，解放思想，大膽創(chuàng)新，借鑒外地成功經(jīng)驗(yàn)，給予政策保障和獎(jiǎng)勵(lì)，打破民間借貸壁壘，放開市場(chǎng)準(zhǔn)入，積極引導(dǎo)本地民間借貸規(guī)范、良性發(fā)展[2]；三是要大力激活信貸主渠道。要加快推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，建立健全中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，在保障銀行正常權(quán)益的前提下，促進(jìn)企業(yè)信用貸款、企業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)有大的發(fā)展，拓寬企業(yè)信貸的途徑。特別是要抓住和用好信用社這個(gè)相對(duì)比較靈活的融資渠道，以此激活整個(gè)信貸市場(chǎng)，打破目前以抵押貸款為主的單一信貸模式，促進(jìn)各銀行積極創(chuàng)新金融服務(wù)和金融產(chǎn)品，提高股權(quán)質(zhì)押、動(dòng)產(chǎn)抵押、商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押、倉(cāng)單質(zhì)押、應(yīng)收帳款質(zhì)押等融資比例，擴(kuò)大商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)，使整個(gè)金融信貸主渠道作用發(fā)揮得更好。

（三）政府要注重引導(dǎo)，構(gòu)建良好融資環(huán)境。一是要加快金融服務(wù)組織體系建設(shè)。應(yīng)通過用好用活政策，提高對(duì)各類資本的吸引力，力爭(zhēng)多創(chuàng)辦一批村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型金融機(jī)構(gòu)，在為經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新鮮血液的同時(shí)，引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，提高金融服務(wù)水平；二是要加強(qiáng)企業(yè)融資中介服務(wù)監(jiān)管。物價(jià)、財(cái)政部門應(yīng)盡快制訂措施，對(duì)企業(yè)融資過程中的中介服務(wù)收費(fèi)進(jìn)行下調(diào)，盡最大可能取消或減少重復(fù)評(píng)估、重復(fù)抵押過程的收費(fèi)。特別是應(yīng)進(jìn)一步加大力度，把各類中介機(jī)構(gòu)與掛靠的行政事業(yè)單位徹底脫鉤，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中降低中介服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、提高服務(wù)質(zhì)量[3]；三是要加大金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)力度。解決中小企業(yè)融資難，政府的核心職能是創(chuàng)優(yōu)金融生態(tài)，打造良好的金融發(fā)展環(huán)境。各級(jí)政府應(yīng)以創(chuàng)建金融安全區(qū)為目標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)公眾的教育引導(dǎo)，依法打擊逃債行為，深入推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，通過樹立良好的信用品牌，形成資金的洼地效應(yīng)，從源頭上解決中小企業(yè)融資難的問題。

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