探析住房公積金歸集、提取和貸款的管理

史利霞

摘要：住房公積金是我國(guó)住房制度改革的結(jié)果，住房公積金的最初目的是解決低收入者購(gòu)房問題，在促進(jìn)城鎮(zhèn)住房建設(shè)方面，它對(duì)改善居民的居住條件等方面發(fā)揮著非常重要的作用，只有加強(qiáng)對(duì)住房公積金的管理，才能夠更好地保障住房公積金的持續(xù)健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：住房公積金；歸集；提?。毁J款；風(fēng)險(xiǎn)管理

住房公積金主要是繳存者和所在單位長(zhǎng)期繳納的住房?jī)?chǔ)備金，它是住房分配貨幣化、社會(huì)化及法制化的主要形式。在公積金的管理中為了加強(qiáng)公積金所有者的合法性，更好地促進(jìn)城鄉(xiāng)居民的生活水平，國(guó)家的相應(yīng)部門制定了《住房公積金管理?xiàng)l例》。住房公積金制度主要是國(guó)家為社會(huì)居民提供的保障性并具有強(qiáng)制性、互助性和保障性的基本特點(diǎn)。

我國(guó)住房公積金是借鑒新加坡的公積金制度，隨著我國(guó)改革開放，各項(xiàng)制度不斷深化改革，住房公積金制度也得到了快速發(fā)展，住房公積金在制度上解決了低收入者購(gòu)房貸款和資金的問題，住房公積金促進(jìn)了城鎮(zhèn)居民生活水平，但是在公積金管理中還存在一些問題，這些問題主要集中公積金的歸集、提取和貸款管理等方面。

一、住房公積金的歸集方面

住房公積金歸集范圍越大，其風(fēng)險(xiǎn)也越大，隨著公積金制度的發(fā)展，我國(guó)的各個(gè)管理部門正在加大歸集力度，甚至歸集范圍已經(jīng)擴(kuò)展到個(gè)體工商戶和自由職業(yè)者。當(dāng)前自由職業(yè)者和工商個(gè)體戶相對(duì)于事業(yè)單位職工來(lái)說其收入要高一些，其購(gòu)房貸款方面，可能會(huì)改變國(guó)家為中低收入者建立儲(chǔ)備金的初衷。對(duì)于自由職業(yè)者和個(gè)體化他們繳費(fèi)的目的非常明確，就是為了享受公積金低息貸款的基本政策，對(duì)于公積金管理部門來(lái)說，這部分人如果出現(xiàn)了貸款后就不繳納公積金或者不及時(shí)償還貸款，那么這部分人就有可能出現(xiàn)不可控，進(jìn)而加大了貸款追繳的難度。當(dāng)前我國(guó)公積金歸集粗糧資金越來(lái)越大，但是這是每個(gè)公積金繳存者住房?jī)?chǔ)備基金，作為公積金的管理部門有責(zé)任來(lái)管理好這部分資金，應(yīng)該防止發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。

公積金的歸集程序存在時(shí)間差，給資金的管理帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于交款單位在拿到銀行進(jìn)賬單據(jù)后去公積金管理中心，管理中心再見到進(jìn)賬單據(jù)后為交款單位進(jìn)行做賬，然后分配到各個(gè)單位職工賬戶上，這是當(dāng)前公積金管理中心主要的程序。對(duì)于公積金管理中心來(lái)說再見到銀行進(jìn)賬單據(jù)之后就進(jìn)行單據(jù)的打印，還存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，這主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面，資金的轉(zhuǎn)移方面有一個(gè)時(shí)間差，銀行和公積金管理中心存在一個(gè)時(shí)間差，由于某種原因銀行資金不能及時(shí)到賬，而公積金管理中心已經(jīng)把這部分款項(xiàng)劃撥到個(gè)人公積金賬戶上，會(huì)出現(xiàn)公積金的虧損。對(duì)于這種情況應(yīng)該采取款項(xiàng)確認(rèn)到賬后，在對(duì)其進(jìn)行記賬記息，再分配給職工賬戶，這樣可以避免因公積金歸集程序存在時(shí)間問題，讓公積金的歸集風(fēng)險(xiǎn)降到最低，確保公積金的安全。

二、住房公積金的提取方面

對(duì)于住房公積金的提取來(lái)說，要嚴(yán)格按照國(guó)家的相關(guān)規(guī)定和政策進(jìn)行審核，住房公積金的提取主要表現(xiàn)在各地的住房公積金管理中心根據(jù)住房公積金的相關(guān)規(guī)定、政策和操作規(guī)范對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行申請(qǐng)資格和行為真實(shí)性進(jìn)行檢驗(yàn)的過程，其主要目的就是確保公積金的安全性和住房公積金的?？顚Ｓ?。

對(duì)住房公積金的提取，公積金管理中心主要依據(jù)房屋產(chǎn)權(quán)證、銀行合同來(lái)進(jìn)行審核，對(duì)于這兩種文本的真實(shí)性，相應(yīng)的公務(wù)人員要對(duì)其進(jìn)行審核，但是在審核過程中也存在一定的難度，為了更好地解決這些問題，公積金管理部門可以進(jìn)行以下措施，主要體現(xiàn)以下幾個(gè)方面：

第一主要是和銀行、產(chǎn)權(quán)部門進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)的連接，像公積金貸款一樣，只要輸入產(chǎn)權(quán)證號(hào)和商業(yè)銀行的貸款號(hào)，就可以非常直觀地查詢到每個(gè)月還款多少，總計(jì)還款多少。這樣能夠更好地辨別相應(yīng)文本的真?zhèn)巍?/p>

第二就是再不能聯(lián)網(wǎng)的情況下，這就需要采取產(chǎn)權(quán)證加上契稅票，同時(shí)還要有商業(yè)銀行合同和每個(gè)月扣款的明細(xì)，這也可以作為一種防范措施，在公積金提取方面的審核，完善相應(yīng)的流程，確保公積金的安全使用和?？顚Ｓ玫哪康?。

三、住房公積金的貸款方面

住房公積金再貸款方面主要有初審、復(fù)審和終審三個(gè)審批階段，初審是第一個(gè)階段，也是非常重要的階段，主要是由申請(qǐng)人通過相應(yīng)的證件，主要有身份證、結(jié)婚證、戶口本、個(gè)人收入證明和信用等級(jí)等。對(duì)于收入證明主要是由申請(qǐng)人在單位為其開具相應(yīng)的證明，但是僅僅依靠單位出具的證明還不能代表其收入，住房公積金管理部門應(yīng)該通過推倒的方法，測(cè)算出申請(qǐng)人的收入狀況。這能夠防止貸款人套取高額貸款。住房公積金管理中心也要與銀行建立良好的關(guān)系，對(duì)信用良好的申請(qǐng)人可以適當(dāng)提高申請(qǐng)貸款額。

住房公積金作為我國(guó)住房制度改革的一個(gè)產(chǎn)物，它對(duì)城鎮(zhèn)居民住房條件的改善起著積極的作用，隨著市場(chǎng)化的發(fā)展，住房公積金正在為人們所熟悉，但是作為上有國(guó)家負(fù)責(zé)，下有政府部門進(jìn)行管理的一項(xiàng)制度，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)其進(jìn)行管理，完善公積金內(nèi)部管理制度，制定行之有效的措施，同時(shí)對(duì)公積金進(jìn)行信息化建設(shè)，讓公積金的歸集、貸款、提取等方面有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到最大限度防范和控制資金的風(fēng)險(xiǎn)，使得住房公積金的業(yè)務(wù)活動(dòng)正常運(yùn)行，從而更好地為百姓服務(wù)。

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