杜威漩
(河南科技大學(xué),河南洛陽 471023)
碳關(guān)稅 (Carbon Tariff)最初由法國前總統(tǒng)希拉克提出,是指對高能耗產(chǎn)品進(jìn)口所特別征收的二氧化碳排放稅[1]。目前,歐盟和美國已開始把碳排放管制與貿(mào)易掛鉤,進(jìn)行有關(guān)碳關(guān)稅的立法活動,即對來自那些減排不力的國家就其貨物征收碳關(guān)稅。2009年8月,歐盟公布了2000多家進(jìn)出歐盟和在其內(nèi)部航線飛行的航空公司名單,并于2012年開始對這些公司征收碳關(guān)稅;2009年11月的歐盟成員國環(huán)境部長非正式會議上,法國政府提出自2010年1月1日起,對來自環(huán)保立法不像歐盟一樣嚴(yán)格的發(fā)展中國家,就其進(jìn)口產(chǎn)品征收碳關(guān)稅;美國2009年通過的《美國清潔能源安全法》規(guī)定,美國將自2020年起對那些不實(shí)施碳減排限額的國家進(jìn)口產(chǎn)品征收碳關(guān)稅[2]。2020年美國二氧化碳配額的價值將達(dá)到914億美元 (其中碳補(bǔ)償?shù)膬r值將達(dá)到133億美元)[3],屆時,若一個國家對其碳排放沒有足夠監(jiān)管的話,那些進(jìn)口其生產(chǎn)的溫室氣體密集型產(chǎn)品的進(jìn)口商,將被要求上交碳排放許可費(fèi)用,否則這些產(chǎn)品將被禁止進(jìn)入美國市場[4]。盡管從目前情況看各發(fā)達(dá)國家尚未開征碳關(guān)稅,但WTO一般例外條款第20條規(guī)定:“允許WTO成員國在某些情況下采取基于環(huán)境理由的貿(mào)易限制”,從而給碳關(guān)稅制度的實(shí)施提供了依據(jù);盡管碳關(guān)稅的提出與低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求密不可分,但因我國與發(fā)達(dá)國家所處的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段差異較大,在這種情況下征收碳關(guān)稅必將對我國出口貿(mào)易產(chǎn)生重大影響。未來10年非常關(guān)鍵,世界各國將通過協(xié)商的方式最終確定碳關(guān)稅征收規(guī)則,并以此為基礎(chǔ)建立低碳經(jīng)濟(jì)模式下的國際貿(mào)易新格局。在這種背景下,我國出口貿(mào)易政策問題的研究具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義[5]。
改革開放以來,我國對外貿(mào)易取得了巨大的成績,但我國貿(mào)易的發(fā)展基本上采取了以高投入、高消耗、高排放和高污染為特征的粗放型發(fā)展模式,基于發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的視角,我國出口貿(mào)易具有以下特征:
貨物貿(mào)易分為一般貿(mào)易、加工貿(mào)易和其他貿(mào)易三種方式。一方面,我國勞動力資源豐富,通過參與國際分工換取相對稀缺的技術(shù)與資本密集型產(chǎn)品,有助于引進(jìn)資本及國外先進(jìn)技術(shù)、開拓國際市場、釋放國內(nèi)加工能力,加之在我國二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)下,我國大量農(nóng)村剩余勞動力配置在勞動密集型產(chǎn)業(yè)中,許多外資企業(yè)愿意在我國投資辦廠。改革開放30多年來,加工貿(mào)易在我國出口貿(mào)易中一直占據(jù)十分重要的地位,我國加工貿(mào)易出口額占出口總額的一半左右(如表1所示),但在整個加工貿(mào)易的產(chǎn)業(yè)鏈條中,我國企業(yè)往往只處于從事零部件或原材料初級加工、裝配等業(yè)務(wù)的勞動密集型環(huán)節(jié),長期以來加工產(chǎn)品的增值率僅為50%左右。另一方面,20世紀(jì)90年代中期開始,許多發(fā)達(dá)國家的跨國公司借世界新一輪產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資產(chǎn)優(yōu)化重組之機(jī),在利潤最大化動機(jī)的驅(qū)使下,利用我國廉價的勞動力資源、相對寬松的環(huán)境管制條件,將其國內(nèi)高能耗、高污染產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移至我國:1995年投資于污染密集型產(chǎn)業(yè)的外商數(shù)占外商總數(shù)的30%左右,2005年這一數(shù)字進(jìn)一步上升為84.19%,外商真正投資于環(huán)保產(chǎn)業(yè)的金額卻不足1億美元,比重不足0.2%,這給我國生態(tài)環(huán)境帶來了巨大災(zāi)難[6]。
表1 不同貿(mào)易方式的出口現(xiàn)狀
在我國出口產(chǎn)品構(gòu)成中,中低端制成品的比例占50%以上,行業(yè)之間的同質(zhì)化、低水平競爭異常激烈。一方面,企業(yè)出口產(chǎn)品利潤空間極小,只能薄利多銷、以量取勝,而大批量生產(chǎn)導(dǎo)致了資源、能源的高消耗及污染的高排放;另一方面,企業(yè)出口的產(chǎn)品以中低端產(chǎn)品為主,其盈利能力受到限制,這使得許多出口企業(yè)只能選擇以價格低廉的能源為生產(chǎn)過程中的主要消耗品。我國的資源結(jié)構(gòu)具有煤富、油貧、氣少等特點(diǎn),因此煤炭便作為中國最安全、最廉價的能源而成為大多數(shù)出口企業(yè)的首選,但每燃燒1噸煤炭就會產(chǎn)生4.12噸的CO2氣體,比燃燒1噸石油、天然氣所產(chǎn)生的CO2氣體分別多30%和70%,這造成我國每百萬GDP的CO2排放強(qiáng)度顯著高于其他國家[7]。目前我國每百萬美元GDP的能源消耗量分別為美國的3倍、德國的5倍以及日本的6倍;我國1噸煤所產(chǎn)生的效率僅是美國的28.6%、歐盟的16.8%以及日本的10.3%。2006年我國GDP總量約占世界的5.5%,但為此所消耗的標(biāo)準(zhǔn)煤、鋼材及水泥分別占全世界消耗總量的15%、30% 和54%左右,高投入、高消耗帶來的是高污染和低效益[8]。
我國出口商品結(jié)構(gòu)中,工業(yè)制成品出口額占出口總額的比重越來越大,在2001-2009年的9年間,工業(yè)制成品出口一直處于上升態(tài)勢,從2001年的90.10%上升到2009年的94.75%,而在這9年間,初級產(chǎn)品出口額占出口總額的比重最高不超過10%(如表2所示)。由于制造業(yè)對能源需求較大,因此以工業(yè)制成品為主的出口模式必然導(dǎo)致能源和資源的高消耗和CO2的高排放。以2005年為例,工業(yè)能源消耗量約占能源消耗總量的70.99%,農(nóng)、林、牧、漁及水利業(yè)占能源消耗總量的3.55%,交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)占能源消費(fèi)總量的7.40%,建筑、批零及住宿餐飲業(yè)僅占能源消費(fèi)總量的3.76%左右;從每單位GDP所消耗的能源上來看,工業(yè)最高即工業(yè)創(chuàng)造每億元GDP所消耗的能源為2.1萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤,明顯高于其他各行業(yè)。
表2 中國出口商品構(gòu)成
我國出口主要集中在歐、美、日等發(fā)達(dá)國家和地區(qū),2006年以來我國對歐盟、美國、日本的出口雖有所下降,但對其出口額仍占我國總出口額的近50%(如表3所示)。從目前世界低碳經(jīng)濟(jì)的實(shí)施情況看,這些發(fā)達(dá)國家和地區(qū)正是低碳經(jīng)濟(jì)的主要倡導(dǎo)者和積極實(shí)踐者:歐盟和日本以建立低碳社會作為溫室氣體排放和氣候變化的應(yīng)對策略;美國將在立法、政府及市場聯(lián)合推動下,依托低碳技術(shù)和低碳產(chǎn)業(yè)的發(fā)展實(shí)現(xiàn)社會發(fā)展戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)型。我國目前正處于快速城市化階段,城市高消耗、高排放特征十分顯著。城市每年消耗大量的能源、資源、材料并排放大量的污染物,有資料顯示,約占全國總?cè)丝?6%的城市人口,每年能源、材料消耗占全國的比重分別是:鋼鐵86%,鋁材88%,銅材92%,水泥75%,能源80%;每年排放量占全國的比重分別是:CO290%,SO298%,COD85%。從1978年至2007年,我國城市總數(shù)從193個增加到了656個,每年約1600萬人口涌入城市,截止到2008年底,中國城鎮(zhèn)人口已超過6億,到2025年將有大約10億人居住在城市[9]。這樣,我國出口貿(mào)易態(tài)勢特別是對歐、美、日等發(fā)達(dá)國家的出口貿(mào)易態(tài)勢將變得更加嚴(yán)峻。
表3 我國對主要貿(mào)易伙伴的出口
據(jù)中國社會科學(xué)院的研究,若碳關(guān)稅以每噸10美元計算,我國電力、鋼鐵、有色等八大高碳產(chǎn)業(yè)的稅負(fù)將達(dá)到108.5億元 (2002年貿(mào)易基準(zhǔn)),占貿(mào)易額的比例為1.28%;若碳關(guān)稅在每噸15-60美元之間,我國高碳產(chǎn)業(yè)出口產(chǎn)品的碳成本將增加5%左右,并且會隨著時間的推移及長期溫室氣體累計目標(biāo)的變化而增加[10]。
碳關(guān)稅的實(shí)施將導(dǎo)致我國高碳產(chǎn)品出口成本上升、競爭力減弱、對發(fā)達(dá)國家的出口數(shù)量受限,最終導(dǎo)致出口產(chǎn)品市場規(guī)??s小。世行研究報告顯示:如果以工業(yè)化國家單獨(dú)減排17%為前提,以進(jìn)口商品碳含量為標(biāo)準(zhǔn),對所有的進(jìn)口商品征收碳關(guān)稅。到2020年,我國所有制造業(yè)出口將降低20.8%,其中能源密集型制造業(yè)、其他制造業(yè)的出口降幅分別為16.6%和21.6%。
碳關(guān)稅將導(dǎo)致我國工業(yè)制成品出口比例的下降。如果碳關(guān)稅征收標(biāo)準(zhǔn)為30美元,我國制造業(yè)需要用7年以上的時間,才能逐步消除其產(chǎn)品出口所遭受的來自碳關(guān)稅的沖擊,從而導(dǎo)致我國工業(yè)制成品出口比重下降[11]。
碳關(guān)稅也會引起加工貿(mào)易出口比例下降。2007年我國加工貿(mào)易出口占總出口的比例為50.71%,2008年這一比例為47.19%,而企業(yè)從加工貿(mào)易中所獲利潤卻遠(yuǎn)低于研發(fā)、銷售等環(huán)節(jié)。碳關(guān)稅的實(shí)施,將迫使我國推動出口產(chǎn)品升級,以獲取較高利潤,預(yù)計到2015年,我國加工貿(mào)易出口所占比例將下降到40%以下[12]。
碳關(guān)稅的實(shí)施將不僅導(dǎo)致我國高碳行業(yè)產(chǎn)品出口的成本的上升及其出口額不同程度的下降,而且由于我國對外出口市場主要集中在歐、美、日等這些積極推進(jìn)和將要實(shí)施碳關(guān)稅的發(fā)達(dá)國家和地區(qū),因此,碳關(guān)稅的實(shí)施也必將導(dǎo)致貿(mào)易摩擦數(shù)量和種類不斷增多、金額不斷增大,從而使我國出口貿(mào)易環(huán)境日趨緊張。一方面,如果這些國家的市場因政治、經(jīng)濟(jì)原因而發(fā)生重大突變,則我國對外貿(mào)易會由于缺少可替代市場而發(fā)生巨大波動,從而使我國對外出口面臨巨大風(fēng)險;另一方面,如果我國的外貿(mào)出口過于集中、增長幅度過快也容易引起這些貿(mào)易伙伴反傾銷、反補(bǔ)貼等進(jìn)口限制措施的實(shí)施,必將抑制我國出口貿(mào)易的發(fā)展。自《美國清潔能源安全法案》通過之后,美國于2009年10月至11月,連續(xù)對我國高碳排放產(chǎn)品發(fā)起貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查及征收懲罰性關(guān)稅。由此在出口貿(mào)易特別是對發(fā)達(dá)國家的出口貿(mào)易中,我國高碳產(chǎn)業(yè)將成為貿(mào)易摩擦的靶子及世界各國實(shí)行碳關(guān)稅征收的主攻目標(biāo),這將使我國的外貿(mào)出口面臨更大壓力。
碳關(guān)稅與國際環(huán)境保護(hù)及國際貿(mào)易問題有著密切的關(guān)聯(lián),碳關(guān)稅相關(guān)問題的有效解決,需要世界各國的共同努力,需要通過國際多邊談判制定合理的國際碳排放量征收標(biāo)準(zhǔn)。因此,我國應(yīng)積極參與國際氣候協(xié)議及國際貿(mào)易規(guī)則的談判,并在有關(guān)碳關(guān)稅的國際規(guī)則制定中發(fā)揮更大的作用[13]。國際貿(mào)易活動是在國際游戲規(guī)則的規(guī)范下進(jìn)行的,誰掌握了游戲規(guī)則的制定權(quán),誰就能在國際貿(mào)易活動中占據(jù)更加有力的地位,作為一個正逐漸崛起和有責(zé)任的發(fā)展中大國,中國應(yīng)在綠色經(jīng)濟(jì)時代的眾多國際事務(wù)特別是在全球氣候變化談判及相關(guān)國際貿(mào)易規(guī)則的制定中,采取更加主動的戰(zhàn)略和策略,爭取更多、更大的話語權(quán),力爭構(gòu)建有利于我國經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展的國際氣候規(guī)則及相關(guān)國際貿(mào)易規(guī)則,以防止西方發(fā)達(dá)國家借環(huán)保之名向中國出口產(chǎn)品征收高額的碳關(guān)稅。比如,在國際氣候規(guī)則及相關(guān)貿(mào)易規(guī)則制定的談判中,我國應(yīng)堅持以歷史累積排放量為標(biāo)準(zhǔn),確認(rèn)溫室氣體損害責(zé)任;以人均GDP為標(biāo)準(zhǔn),確定減排成本的分擔(dān);建立發(fā)達(dá)國家的減排成本補(bǔ)償機(jī)制;密切關(guān)注碳排放核查資料國際標(biāo)準(zhǔn)制定的進(jìn)展,并依據(jù)這些標(biāo)準(zhǔn)的變化及時制定應(yīng)對策略。唯此才能在多邊國際貿(mào)易談判中能夠積極參與標(biāo)準(zhǔn)的修改和規(guī)則的制定,為我國出口貿(mào)易創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。
為應(yīng)對碳關(guān)稅所帶來的挑戰(zhàn),關(guān)鍵是要對國內(nèi)高碳產(chǎn)業(yè)進(jìn)行改造,而對高碳產(chǎn)業(yè)的改造離不開科技創(chuàng)新的支撐。依照《京都議定書》的相關(guān)規(guī)定,在CDM機(jī)制的框架下,發(fā)達(dá)國家因受CO2減排額度約束,可通過技術(shù)轉(zhuǎn)讓和資金投入的方式,在節(jié)能減排項目上與發(fā)展中國家進(jìn)行有效合作,以獲得該項目所降低的CO2排放量。因此,在今后一段時期內(nèi),我國應(yīng)積極參與由發(fā)達(dá)國家技術(shù)轉(zhuǎn)讓和資金支持的各類碳交易及碳匯貿(mào)易,廣泛開展低碳技術(shù)方面的國際合作,積極推動我國低碳技術(shù)的引進(jìn)及自主創(chuàng)新。第一,節(jié)能技術(shù)、清潔能源技術(shù)的引進(jìn)與自主創(chuàng)新,主要包括風(fēng)能、水電等可再生能源產(chǎn)業(yè)化應(yīng)用技術(shù)以及氫能、燃料電池等非化石能源領(lǐng)域的重大技術(shù)的引進(jìn)和自主創(chuàng)新。第二,循環(huán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)的引進(jìn)和自主創(chuàng)新,主要包括:生態(tài)產(chǎn)品設(shè)計技術(shù),資源利用整體優(yōu)化集成技術(shù),鋼鐵、有色、化工等重污染行業(yè)清潔生產(chǎn)技術(shù),工業(yè)、農(nóng)業(yè)及社會生活等共性技術(shù)及產(chǎn)業(yè)銜接技術(shù)等的引進(jìn)和自主創(chuàng)新。第三,低碳前沿技術(shù)的引進(jìn)與自主創(chuàng)新,主要包括:可再生能源、新能源的清潔高效利用,油氣資源、煤層氣的勘探開發(fā),二氧化碳捕獲與埋存等領(lǐng)域中有效控制溫室氣體排放的新技術(shù)引進(jìn)和自主創(chuàng)新。
充分利用低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展機(jī)遇,加快制定“新能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃”,不斷推進(jìn)我國傳統(tǒng)能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化,以降低產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的能耗和碳排放,以此完善我國出口商品和服務(wù)結(jié)構(gòu)、提高出口商品和服務(wù)的附加值與競爭力。
發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)、縮短高碳產(chǎn)業(yè)鏈條、重塑制造工藝和生產(chǎn)流程。第一,大力發(fā)展生物、太陽能、風(fēng)能、潮汐能等產(chǎn)業(yè),逐步降低高碳產(chǎn)業(yè)在整個國民經(jīng)濟(jì)中的比重。第二,通過產(chǎn)銷基地外移 (把產(chǎn)銷基地建到國外)的手段縮短汽車、鋼鐵、化工、建材等產(chǎn)業(yè)的國內(nèi)高碳產(chǎn)業(yè)鏈條,以達(dá)到有效規(guī)避碳關(guān)稅的目的。第三,在高碳產(chǎn)業(yè)中,企業(yè)應(yīng)重新規(guī)劃制造工藝和生產(chǎn)流程,重塑和再造能源、原材料及制造工藝,降低產(chǎn)業(yè)中間鏈條的碳排放,打造自主品牌,推動“中國制造”向“中國創(chuàng)造”的轉(zhuǎn)型。
推動加工貿(mào)易的升級。一方面,適應(yīng)國內(nèi)外的形勢及低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求,及時調(diào)整引進(jìn)外資政策,嚴(yán)格控制“兩高一資”(高耗能、高污染和資源性)項目的引進(jìn),著重引進(jìn)環(huán)保及綠色產(chǎn)品開發(fā)型項目;另一方面,著重引導(dǎo)加工貿(mào)易企業(yè)增加研發(fā)投入、實(shí)現(xiàn)自主創(chuàng)新,以推動加工貿(mào)易向產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的上游延伸。
加大高科技產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn)和應(yīng)用,提高出口產(chǎn)品的技術(shù)含量,以加快出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級和出口產(chǎn)業(yè)升級。同時,要抓住全球服務(wù)價值鏈重新布局這一良機(jī),積極引進(jìn)國外先進(jìn)的管理經(jīng)驗,優(yōu)化和提升我國外貿(mào)服務(wù)行業(yè)結(jié)構(gòu),推進(jìn)外貿(mào)服務(wù)業(yè)現(xiàn)代化。
盡快開啟國內(nèi)碳交易市場,逐步推進(jìn)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)綠色升級。盡快建立健全碳排放交易市場,促使我國在國際碳交易市場上擁有更多的話語權(quán)和定價權(quán)[13]。相關(guān)企業(yè)則應(yīng)在獲取直接經(jīng)濟(jì)收益及更多節(jié)能減排技術(shù)的同時,積極完成企業(yè)的綠色升級,以高附加值的清潔產(chǎn)品來參與國際競爭[14]。
積極參與國際碳交易,大力開拓新的目標(biāo)市場、優(yōu)化外貿(mào)出口市場結(jié)構(gòu)、降低對少數(shù)發(fā)達(dá)國家市場的依賴程度,以防止和化解外部需求變動對我國外貿(mào)出口及國內(nèi)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的沖擊[15]。第一,我國政府要繼續(xù)保持和開展與歐、美、日等發(fā)達(dá)國家的貿(mào)易關(guān)系;第二,我國政府還應(yīng)進(jìn)一步發(fā)展和擴(kuò)大與發(fā)展中國家的貿(mào)易關(guān)系,積極引導(dǎo)企業(yè)開拓對發(fā)展中國家的出口市場。第三,積極利用我國的地緣優(yōu)勢,引導(dǎo)我國企業(yè)拓展與周邊國家的貿(mào)易往來。第四,積極參與國際貿(mào)易協(xié)調(diào),充分利用WTO規(guī)則的相關(guān)規(guī)定應(yīng)對綠色貿(mào)易壁壘及各種形式的貿(mào)易保護(hù)主義。
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