黑龍江省農(nóng)民資金互助組織的風(fēng)險(xiǎn)及其控制研究

摘要：農(nóng)民資金互助組織的出現(xiàn)曾經(jīng)一度彌補(bǔ)了農(nóng)村金融供給不足的問(wèn)題，但是作為新生的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，在發(fā)展的過(guò)程中，其自身的欠缺性導(dǎo)致了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)存在的必然性。文章通過(guò)調(diào)查分析，對(duì)黑龍江省11個(gè)農(nóng)民資金互助組織存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，分析主要存在的信用風(fēng)險(xiǎn)、資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、管理運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)黑龍江省農(nóng)民資金互助組織存在的風(fēng)險(xiǎn)提出相應(yīng)的對(duì)策，旨在使黑龍江省農(nóng)民資金互助組織健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；農(nóng)民資金互助組織；風(fēng)險(xiǎn)管理

一、引言

2006年，為解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分等問(wèn)題，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)按照商業(yè)可持續(xù)原則，適度調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，降低準(zhǔn)入門檻，強(qiáng)化監(jiān)管約束，加大政策支持，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務(wù)高效的銀行業(yè)金融服務(wù)體系，以更好地改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。農(nóng)民資金互助組織及時(shí)又有針對(duì)性的出現(xiàn)正好幫助農(nóng)民從根本上解決貸款難的問(wèn)題，標(biāo)志著農(nóng)民有了自己的參與運(yùn)營(yíng)、自己監(jiān)督管理的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)民資金互助組織克服了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)農(nóng)戶貸款手續(xù)繁瑣、貸款利率高的劣勢(shì)，以快捷而又低于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款利率的借貸方式為農(nóng)民解決短期資金的需求。但是，作為新生的小型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，在操作運(yùn)營(yíng)中避免不了存在一定風(fēng)險(xiǎn)，給農(nóng)民資金互助組織的規(guī)范發(fā)展帶來(lái)影響。

本文通過(guò)對(duì)黑龍江省內(nèi)11個(gè)農(nóng)民資金互助組織調(diào)查研究，對(duì)黑龍江農(nóng)民資金互助組織存在問(wèn)題造成一定的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，旨在找出風(fēng)險(xiǎn)形成的原因，進(jìn)而提出有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。促進(jìn)農(nóng)民資金互助組織更健康的發(fā)展，更好的為廣大農(nóng)民服務(wù)。

二、黑龍江省農(nóng)民資金互助組織的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

黑龍江省農(nóng)民資金互助組織正處于發(fā)展的初級(jí)階段，對(duì)于緩解當(dāng)?shù)剞r(nóng)民資金短缺矛盾，聚集民間資本，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)將產(chǎn)生起到促進(jìn)作用，分析所調(diào)查的11個(gè)資金互助組織，存在的風(fēng)險(xiǎn)主要有：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)民資金互助組織的主要風(fēng)險(xiǎn)，首先由于農(nóng)民資金互助組織面對(duì)的是大量的農(nóng)戶，而沒(méi)有農(nóng)戶以往的信用記錄。黑龍江農(nóng)民資金互助組織的貸款對(duì)象是互助組織中的社員，雖然因?yàn)樾畔?duì)稱而使道德風(fēng)險(xiǎn)大大降低，但因部分農(nóng)民缺少信用意識(shí)，或因自然災(zāi)害等影響到還款能力，而導(dǎo)致成員不能及時(shí)還本付息而產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，農(nóng)民資金互助組織沒(méi)有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金導(dǎo)致一旦發(fā)生由于個(gè)人或自然原因引起的呆賬壞賬時(shí)，資金互助組織就會(huì)面臨無(wú)款可貸的風(fēng)險(xiǎn)。例如在所調(diào)查的黑龍江省內(nèi)11家農(nóng)民資金互助組織中，只有牡丹江市隆泰農(nóng)民資金互助組織有呆賬準(zhǔn)備，隆泰農(nóng)民資金互助組織呆賬準(zhǔn)備金3萬(wàn)元，而鶴崗市綏濱縣連生鄉(xiāng)望江村互助資金合作社已經(jīng)有呆賬6筆。

（二）資金總量不足，滿足不了農(nóng)民貸款需求

商業(yè)銀行因追求高額利潤(rùn)紛紛撤離農(nóng)村，隨著農(nóng)村信用社也日益商業(yè)銀行化，吸收農(nóng)民存款而將借貸中心轉(zhuǎn)移到城市，滿足不了農(nóng)民對(duì)資金的需求，而政府扶持資金有限，使得資金來(lái)源受到限制。對(duì)大多數(shù)有貸款需求的農(nóng)民來(lái)講，資金互助現(xiàn)有的存款量難以滿足農(nóng)民的貸款需求。農(nóng)民資金互助社只能放貸，不能吸收存款這一性質(zhì)更使其資金來(lái)源捉襟見(jiàn)肘，只能主要依靠社員的入股資金和歷年盈利來(lái)增加資金，資金規(guī)模難以擴(kuò)大，而資金規(guī)模小又導(dǎo)致其服務(wù)能力不足。例如黑龍江省延壽縣團(tuán)山村資金互助組織注冊(cè)資本為40萬(wàn)元人民幣，其中政府出資30萬(wàn)元，村民入股籌資10萬(wàn)元，這些資金遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足農(nóng)民貸款的需求。同時(shí)，農(nóng)民資金互助組織不以盈利為目的，向社員發(fā)放貸款只收取較低的利息，每年的盈利就微乎其微，這就造成了成本與收益不成正比，使得農(nóng)民資金互助社普遍面臨著資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）運(yùn)行機(jī)制不健全

黑龍江省農(nóng)民資金互助組織的工作人員大多數(shù)都由當(dāng)?shù)剞r(nóng)民構(gòu)成，在一定程度上存在學(xué)歷低、經(jīng)驗(yàn)欠缺的現(xiàn)象。村干部直接管理互助資金現(xiàn)象嚴(yán)重。部分管理人員操作意識(shí)差、容易產(chǎn)生以人情代替規(guī)章制度的情況。在調(diào)查了解中，延壽縣六團(tuán)村農(nóng)民資金互助組織社員名額共有75戶，而村干部一家就占3戶，這就導(dǎo)致更多想入社的農(nóng)民不能加入組織中。實(shí)際操作過(guò)程中，農(nóng)民風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，缺乏對(duì)借貸風(fēng)險(xiǎn)的整體把握能力，出現(xiàn)問(wèn)題后不能及時(shí)采取積極有效的措施進(jìn)行補(bǔ)救，隨意操作的情況時(shí)有發(fā)生。另外，會(huì)計(jì)人員接受專業(yè)培訓(xùn)的較少，財(cái)務(wù)管理不健全、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范等都是在操作中存在的問(wèn)題。

三、黑龍江省農(nóng)民資金互助組織風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策建議

（一）增加農(nóng)民信用意識(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

農(nóng)民資金互助組織服務(wù)的對(duì)象是廣大農(nóng)民，只有提高農(nóng)民自身素質(zhì)，強(qiáng)化農(nóng)民的信用意識(shí)，才能確?；ブY金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

首先，組織中的管理者應(yīng)加強(qiáng)跟上級(jí)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系，積極學(xué)習(xí)金融知識(shí)和培養(yǎng)自身管理素養(yǎng)，以便在廣大社員中宣傳教育，增強(qiáng)農(nóng)戶信用、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

其次，在進(jìn)行貸款聯(lián)保的時(shí)候，與社員簽訂協(xié)議，若貸款人因自身信用原因不能按時(shí)償還貸款，將會(huì)影響為其擔(dān)保的農(nóng)戶下一年度貸款額度。

黑龍江省農(nóng)民資金互助組織還應(yīng)該建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，以防止在由于旱災(zāi)、水災(zāi)等自然因素造成農(nóng)戶不能及時(shí)償還貸款的時(shí)候組織能正常運(yùn)營(yíng)。

（二）擴(kuò)大資金來(lái)源，吸收社員存款

目前，黑龍江省農(nóng)民資金互助組織資金來(lái)源只要為政府的財(cái)政資金和社員入股的資金。但這些資金遠(yuǎn)不能達(dá)到廣大農(nóng)戶的需求，導(dǎo)致許多農(nóng)戶貸款不足，無(wú)法正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，長(zhǎng)久下去就導(dǎo)致互助組織的資金流斷裂，運(yùn)營(yíng)停滯。針對(duì)這一風(fēng)險(xiǎn)，首先政府財(cái)政部門應(yīng)加大對(duì)農(nóng)村資金互助組織的資金投放力度，使農(nóng)民貸款充足，保證農(nóng)民正常的生產(chǎn)生活，農(nóng)民有了足夠資金，就會(huì)投入到更多的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中，帶來(lái)更多收益，償還能力就會(huì)有所保障。其次，農(nóng)民資金互助組織應(yīng)吸收社員存款，農(nóng)戶將手中閑置資金存入資金互助組織中，既可以獲得利息，又能緩解互助資金的貸款不足帶來(lái)的壓力。

（三）加強(qiáng)內(nèi)部管理，完善運(yùn)營(yíng)體制

由于農(nóng)民資金互助合作社是由農(nóng)戶自己參與經(jīng)營(yíng)管理，難以避免對(duì)內(nèi)外部監(jiān)管的疏忽，這對(duì)互助資金組織的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展是極其不利的。政府部門應(yīng)該積極對(duì)農(nóng)民資金互助組織進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)督管理，在所調(diào)查的11家黑龍江省農(nóng)民互助資金組織中，有5家互助組織表示沒(méi)有上級(jí)部門進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，上級(jí)部門應(yīng)對(duì)互助組織采取外部統(tǒng)一管理，內(nèi)部互相監(jiān)督的管理方式，資金互助組織應(yīng)該定期向上級(jí)部門匯報(bào)資金運(yùn)營(yíng)狀況，上交相應(yīng)賬目表。同時(shí)，農(nóng)民資金互助組織的管理人員選拔應(yīng)由公開(kāi)進(jìn)行選拔，全體社員共同參與，推選村中具備一定能力的人來(lái)對(duì)互助資金進(jìn)行管理。

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*本文屬黑龍江省社科基金項(xiàng)目（10C014），受2012黑龍江省青年骨干教師項(xiàng)目及黑龍江省教育廳項(xiàng)目（12522020）的資助。

（作者單位：東北農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院）