我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

摘要：目前來(lái)說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升和改變，將有助于我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變和我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)增長(zhǎng)。本文對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平的現(xiàn)狀和問(wèn)題進(jìn)行了分析，在此基礎(chǔ)上，對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升和改變提出了一些建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理

在改變經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整已經(jīng)成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)是否能夠?qū)崿F(xiàn)長(zhǎng)期快速高增長(zhǎng)的必然選擇的時(shí)候，中國(guó)的商業(yè)銀行也同樣迫切地需要轉(zhuǎn)變發(fā)展模式，這是商業(yè)銀行今后是否能夠快速發(fā)展的一個(gè)良好契機(jī)。從目前經(jīng)濟(jì)狀況來(lái)看，深化銀行體系和銀行內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制的市場(chǎng)化改革，并從中精確找準(zhǔn)自身發(fā)展的定位和方向，會(huì)是商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變發(fā)展模式能否成功的關(guān)鍵點(diǎn)。在未來(lái)的發(fā)展中，要想能在更加激烈的金融競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出，發(fā)展模式的轉(zhuǎn)型和變革勢(shì)在必行，中國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展瓶頸，只有通過(guò)更大范圍更大力度更深層次地轉(zhuǎn)型和改革才能突破，這樣才能提高我國(guó)銀行業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展水平和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力。

金融行業(yè)，尤其是商業(yè)銀行，往往是一國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展能夠起到重要的影響和推動(dòng)作用，因此金融行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展往往是重中之重。而作為金融行業(yè)的重要組成部分之一的商業(yè)銀行，自始至終都需要高度重視和不斷提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。08年的金融危機(jī)，根本原因在于銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管不到位，使得風(fēng)險(xiǎn)累積到了不可控制的程度。因此，任何商業(yè)銀行，都需要謹(jǐn)慎防范銀行風(fēng)險(xiǎn)，不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，進(jìn)一步提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源往往非常廣泛，通常包括信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)等等。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，是指銀行對(duì)這些可能存在的風(fēng)險(xiǎn)采取有效的監(jiān)控，預(yù)防，調(diào)控，管理和反饋的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理的首要步驟是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，將未知的不確定的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為已知的確定的風(fēng)險(xiǎn)，這是一個(gè)定性的觀察過(guò)程。之后需要對(duì)觀察到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)，根源，影響因素等等，把握風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成，全方位的了解風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)控制做準(zhǔn)備。具體的風(fēng)險(xiǎn)控制首先要制定風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理作出全面的控制方案，之后是安排相應(yīng)的風(fēng)控人員進(jìn)行全方位的風(fēng)控過(guò)程，這一步要注意風(fēng)控方案的可行性和可實(shí)施性，具體的監(jiān)控指標(biāo)要實(shí)現(xiàn)充分的量化，還要注意風(fēng)險(xiǎn)的控制方案要與風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)相適應(yīng)。最后一步是事后的績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)風(fēng)控過(guò)程進(jìn)行評(píng)估和反饋，為新的風(fēng)控方案提供改進(jìn)思路和方法。

目前來(lái)說(shuō)，國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題主要集中在兩個(gè)方面。一方面，出于金融行業(yè)的特殊經(jīng)濟(jì)地位以及我國(guó)商業(yè)銀行歷史發(fā)展過(guò)程中濃郁的行政色彩，我國(guó)的商業(yè)銀行與政府機(jī)構(gòu)往往還有著理不斷剪還亂的各種關(guān)聯(lián)，政府對(duì)于商業(yè)銀行的行政干預(yù)和最后救助人的態(tài)度，會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理造成不良影響，導(dǎo)致商業(yè)銀行存在著過(guò)度放貸，過(guò)度追求高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的行為動(dòng)機(jī)。另外一方面，目前大多數(shù)國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行仍然沒(méi)有建立起一套嚴(yán)格有效的可執(zhí)行的獨(dú)立的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)形同虛設(shè)，都使得商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程本質(zhì)上失效，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有得到有效的監(jiān)控和預(yù)防。最后，層出不窮的金融創(chuàng)新和金融改革，例如金融衍生品的迅速發(fā)展，使得商業(yè)銀行所處的環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)因素更加復(fù)雜多變和難以辨別，為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的提高也帶來(lái)了新的困難和挑戰(zhàn)。因此，目前階段，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容，是在銀行內(nèi)部盡快建立起完整可行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，以期望最大程度上地預(yù)防一切可能面臨的銀行風(fēng)險(xiǎn)，這也是為了給銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展提供安全的運(yùn)營(yíng)環(huán)境，充分增強(qiáng)銀行的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)水平，為銀行樹(shù)立起優(yōu)良的外部企業(yè)形象，獲得聲譽(yù)和公眾信心。

因此，針對(duì)商業(yè)銀行未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策，本文提出了以下建議。一，進(jìn)一步加快金融環(huán)境的體制改革，建立并健全商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，取消對(duì)商業(yè)銀行的行政干預(yù)，為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供良好的環(huán)境。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理要和外部的監(jiān)督管理體制相適應(yīng)，要適應(yīng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的各種新規(guī)定新要求。二，風(fēng)險(xiǎn)管理要和銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展的需求相適應(yīng)，相輔相成，按照銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展需求，建立完備的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。要不斷拓寬業(yè)務(wù)收入的來(lái)源，使得收入實(shí)現(xiàn)多樣化，通過(guò)多樣化來(lái)規(guī)避非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。三，風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立，可以借鑒和參考國(guó)際上的先進(jìn)的管理思想和管理方法，不斷吸取更先進(jìn)的管理技術(shù)，充分應(yīng)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)逐漸國(guó)際化全球化的趨勢(shì)。也要根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和市場(chǎng)環(huán)境，具體問(wèn)題具體風(fēng)險(xiǎn)，逐步構(gòu)建適合本土的風(fēng)險(xiǎn)管理的體系。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)，更加準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)更有效的預(yù)防。四，要強(qiáng)化內(nèi)部控制機(jī)制，完善權(quán)力使用的制約機(jī)制，避免權(quán)力的濫用，通過(guò)培育良好的內(nèi)部控制文化，以及建立商業(yè)銀行的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估體系，完善內(nèi)部的交流溝通機(jī)制，強(qiáng)化外部的聯(lián)系和溝通，增進(jìn)系統(tǒng)內(nèi)部的信息共享和交流，要保證內(nèi)部稽核監(jiān)督體系的獨(dú)立性和有效性。（作者單位：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)金融研究中心）

參考文獻(xiàn)

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