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    淺談農(nóng)村信用社經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)

    2012-12-31 00:00:00齊秀娟
    經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊 2012年10期

    摘 要:對(duì)農(nóng)村信用社經(jīng)營管理存在的主要問題,提出了農(nóng)村信用社健全運(yùn)作規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)、堅(jiān)持雙重目標(biāo)的經(jīng)營原則、朝農(nóng)村合作銀行方向發(fā)展等相應(yīng)發(fā)展目標(biāo)。

    關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社;經(jīng)濟(jì)發(fā)展;目標(biāo)

    中圖分類號(hào):F830.341 文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A 文章編號(hào):1673-291X(2012)10-0071-02

    引言

    中國的農(nóng)村信用社是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立,有社員入股組成,實(shí)行社員民主管理,主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu),它的本質(zhì)特征是:由社員入股組成,實(shí)行民主管理,主要為社員提供信用服務(wù),合作制是農(nóng)村信用社的基本制度,以農(nóng)為本,為農(nóng)服務(wù)是農(nóng)村信用社的辦社宗旨。

    改革開放三十多年以來,農(nóng)村信用社的發(fā)展大致分為三個(gè)發(fā)展階段。第一階段(1979—1996),農(nóng)村信用社初步形成,主要開展存貸業(yè)務(wù)。第二階段(1996—2003),明確農(nóng)村金融改革的目標(biāo)和思路,增強(qiáng)服務(wù)三農(nóng)功能。第三個(gè)階段(2003—至今),繼續(xù)深化農(nóng)村金融體制改革,擴(kuò)大改革試點(diǎn)范圍。

    2003年,在國務(wù)院深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知 (國發(fā)[2003]15號(hào))中提到,以服務(wù)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民為宗旨,按照“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國家適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé)”的總體要求,加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革,把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織入股,為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu),充分發(fā)揮信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用,更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整,幫助農(nóng)民增加收入,促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

    從以上三個(gè)階段不難看出,農(nóng)村信用社是計(jì)劃體制的產(chǎn)物,市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律對(duì)其運(yùn)行和發(fā)展過程中的一些反市場行為的校正,客觀上暴露出農(nóng)村信用社存在亟待解決的問題,必然需要進(jìn)行改革。

    一、農(nóng)村信用社發(fā)展面臨亟待破解的問題

    1.農(nóng)村信用社的金融性質(zhì)定位模糊。農(nóng)村信用社是以農(nóng)民為主體,實(shí)行同股同權(quán),以合作成員為服務(wù)對(duì)象,以滿足合作成員金融需要為目標(biāo)的信用合作金融,也不同于一般性的商業(yè)金融,如保留了很大一部分的農(nóng)民股權(quán)以及在金融信貸上向具有股權(quán)的農(nóng)民傾斜等要求。但從運(yùn)行機(jī)制上看,農(nóng)村信用社實(shí)際上是游走于信用合作與商業(yè)銀行兩者之間,更多傾向于商業(yè)銀行運(yùn)行模式的金融機(jī)構(gòu)。因此,信用合作金融的性質(zhì)很難體現(xiàn),對(duì)信用社的管理和決策產(chǎn)生一定的影響。

    2.管理存在制度上缺陷。從目前的發(fā)展情況看,信用社管理體制在發(fā)展過程中,存在以下兩個(gè)問題:從外部管理體制看,地方政府存在對(duì)信用社的行政化干預(yù)。金融資源在當(dāng)前中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中起著舉足輕重的重要作用。所以,地方政府在發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)過程中,千方百計(jì)使金融資源向有利于自己需要的方面來配置。因此,盡管央行將農(nóng)村信用社的管理權(quán)下放給省級(jí)政府的時(shí)候,以制度的形式規(guī)定了省級(jí)政府的管理權(quán)限和方式,但是,從目前的發(fā)展情況看,省級(jí)政府干預(yù)農(nóng)村金融的現(xiàn)象有所抬頭。例如,省級(jí)聯(lián)社的領(lǐng)導(dǎo)要由政府來安排,而不是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生。甚至一些市、縣級(jí)農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)的產(chǎn)生,也出現(xiàn)了省級(jí)政府和當(dāng)?shù)卣深A(yù)的現(xiàn)象,完全破壞了農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)產(chǎn)生的制度。從內(nèi)部管理體制看,上級(jí)對(duì)下級(jí)依然實(shí)行的是行政化管理。盡管省級(jí)聯(lián)社定位存在各種不確定因素,是行業(yè)管理部門還是經(jīng)營實(shí)體都不確定,但在現(xiàn)實(shí)發(fā)展中,省聯(lián)社擁有對(duì)下屬農(nóng)村信用社的絕對(duì)管理權(quán)。這樣一來,本來是由市、縣級(jí)農(nóng)村信用社出資成立的股份制省級(jí)聯(lián)社的地位發(fā)生了扭曲,完成了從接受股東監(jiān)督到領(lǐng)導(dǎo)、管理股東身份的轉(zhuǎn)換。

    3.服務(wù)三農(nóng)程度有限。目前,農(nóng)村信用社在滿足農(nóng)戶金融需求方面,還存在較大的差距,滿足三農(nóng)發(fā)展,應(yīng)該是所有銀行的責(zé)任,那種按地域和行業(yè)來劃分金融機(jī)構(gòu)職能與服務(wù)對(duì)象的做法,不符合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。

    4.經(jīng)營范圍和空間難以突破,金融業(yè)務(wù)類型缺乏創(chuàng)新。經(jīng)營范圍和經(jīng)營空間難以突破,是農(nóng)村信用社亟待解決的又一問題。對(duì)大多數(shù)農(nóng)村信用社來說,它的信貸市場規(guī)模就是縣域范圍內(nèi)的金融需求規(guī)模。然而,這樣一種金融市場規(guī)模,一是比較??;二是因?yàn)樵诳h域內(nèi)有中、農(nóng)、工、建等多家國有商業(yè)銀行,競爭十分激烈;三是業(yè)務(wù)拓展渠道較窄,受國民經(jīng)濟(jì)和對(duì)外開放程度的影響較大,因此,對(duì)農(nóng)村信用社的發(fā)展產(chǎn)生了許多限制。

    5.歷史“包袱”沉重、化解難度較大。近年來,中國農(nóng)村信用社資不抵債數(shù)達(dá)到30%,為此,中國人民銀行通過定向向農(nóng)村信用社發(fā)行專項(xiàng)票據(jù)、減免營業(yè)稅或延長兌現(xiàn)寬限期等舉措,從而置換不良資產(chǎn),以減少農(nóng)村信用社的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),改善農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀況。能否順利化解農(nóng)村信用社的歷史包袱,是農(nóng)村信用社在市場經(jīng)濟(jì)體制下輕裝上陣,進(jìn)一步發(fā)展壯大的關(guān)鍵問題。按照農(nóng)村信用社改革政策規(guī)定,農(nóng)村信用社的監(jiān)管權(quán)歸省級(jí)政府,對(duì)此,市、縣、鄉(xiāng)政府認(rèn)為責(zé)任與利益不對(duì)稱,缺乏主動(dòng)參與對(duì)農(nóng)村信用社不良貸款的清收、資金籌措、整治農(nóng)村金融環(huán)境等方面的積極性,從而使農(nóng)村信用社化解歷史“包袱”的進(jìn)展緩慢。

    6.競爭環(huán)境更加嚴(yán)峻、人員素質(zhì)較低問題凸現(xiàn)。隨著國內(nèi)市場的日益完善,農(nóng)村信用社面臨的競爭環(huán)境將更加嚴(yán)峻,主要表現(xiàn)在:第一,金融監(jiān)管將更加嚴(yán)格,對(duì)信用社的經(jīng)營提出了更高的要求;第二,農(nóng)村金融市場主體的增加,創(chuàng)造了競爭環(huán)境,對(duì)農(nóng)村信用社的發(fā)展帶來了挑戰(zhàn)。

    從目前農(nóng)村信用社員工的人力資本水平看,員工文化素質(zhì)、專業(yè)技術(shù)技能和道德素質(zhì)與當(dāng)前改革與發(fā)展不相適應(yīng),與日益激烈的市場競爭要求不相適應(yīng),與提高管理效率的發(fā)展要求不能適應(yīng),與金融產(chǎn)品的創(chuàng)新要求不相適應(yīng)。受人力資本狀況的影響,農(nóng)村信用社在依托市場經(jīng)濟(jì)平臺(tái),創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)上的進(jìn)展緩慢,以存貸款為主的單一業(yè)務(wù)格局依然沒有打破,有市場競爭力的新金融產(chǎn)品和服務(wù)還沒有形成。

    二、農(nóng)村信用社的發(fā)展目標(biāo)

    基于以上的分析,總的講,農(nóng)村信用社的發(fā)展目標(biāo)應(yīng)該是:堅(jiān)持合作制的方向,充分發(fā)揮自身優(yōu)勢,做好“農(nóng)”字文章,切實(shí)抓好風(fēng)險(xiǎn)防范,兼顧盈利性和為社員服務(wù),朝農(nóng)業(yè)合作銀行方向發(fā)展。

    1.健全運(yùn)作規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)。農(nóng)村信用社在長期的曲折發(fā)展過程中,產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)已相當(dāng)模糊,“三會(huì)”(社員代表大會(huì)、理事會(huì)和監(jiān)事會(huì))組織有的沒有建立,有的形同虛設(shè),地方政府行政干預(yù)嚴(yán)重——在與農(nóng)行脫鉤前后,基本上充當(dāng)了地方政府的第二財(cái)政,受各種開發(fā)熱潮的沖襲,形成了大量的不良資產(chǎn)。因此,必須重新進(jìn)行產(chǎn)權(quán)的評(píng)估和認(rèn)定,補(bǔ)充股本金,建立和完善“三會(huì)”制度,真正發(fā)揮社員民主管理的作用。

    2.堅(jiān)持雙重目標(biāo)的經(jīng)營原則。即堅(jiān)持商業(yè)化經(jīng)營和非商業(yè)化經(jīng)營原則相結(jié)合,對(duì)社內(nèi)實(shí)行非商業(yè)化經(jīng)營,對(duì)社外實(shí)行商業(yè)化經(jīng)營。非商業(yè)化經(jīng)營是主要的,農(nóng)村信用社要做好“農(nóng)”字文章,將市場定位于為農(nóng)村、農(nóng)民和城郊居民、中小企業(yè)、個(gè)體私營企業(yè)服務(wù),為推進(jìn)農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化調(diào)整和規(guī)?;?jīng)營服務(wù),促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技成果的轉(zhuǎn)化和高科技農(nóng)業(yè)的發(fā)展。信用社的雙重經(jīng)營原則既符合信用社合作金融的特點(diǎn),又符合市場經(jīng)濟(jì)的原則,是正確的,實(shí)行雙重經(jīng)營原則,其盈利性資產(chǎn)與非盈利性資產(chǎn)的比例劃分應(yīng)因地制宜,不能一刀切。

    3.朝農(nóng)村合作銀行方向發(fā)展。在中國,農(nóng)村信用社服務(wù)對(duì)象隨著其自身經(jīng)濟(jì)地位的改變,他們所要求的金融服務(wù)層次也會(huì)相應(yīng)地改變。農(nóng)村信用社應(yīng)在堅(jiān)持以合作制為基礎(chǔ),以為社員服務(wù)為主的前提下,根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、市場要求和服務(wù)對(duì)象的變化,實(shí)事求是地對(duì)發(fā)展目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整和重新定位,21世紀(jì)發(fā)展的趨勢是:為社員服務(wù)為主、兼顧盈利性的信用合作組織→以盈利性為主、兼顧為社員服務(wù)的組織→農(nóng)村合作銀行。

    4.創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種,拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域。在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和規(guī)?;?jīng)營還處于創(chuàng)始階段、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大、中小企業(yè)貸款擔(dān)保制度還沒有建立起來的情況下,農(nóng)村信用社為防范新的金融風(fēng)險(xiǎn),客觀上不可避免地出現(xiàn)“惜貸”現(xiàn)象,對(duì)此,要加強(qiáng)創(chuàng)新,拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

    5.積極培訓(xùn)員工,提高農(nóng)村信用社的人力資本水平。農(nóng)村信用社必須轉(zhuǎn)變觀念,牢固樹立人力資本是競爭基礎(chǔ)的理念,從而在發(fā)展指導(dǎo)思想上,在參與市場競爭的過程中,重視人力資本的培養(yǎng)。農(nóng)村信用社人力資本培養(yǎng)模式還應(yīng)與企業(yè)遠(yuǎn)景相結(jié)合,與企業(yè)用工和招聘人才相結(jié)合。既要利用福利政策和績效激勵(lì)政策,吸引有能力、有管理經(jīng)驗(yàn)、有創(chuàng)新能力的人才,充實(shí)與改善企業(yè)人力資本狀況。

    6.加強(qiáng)金融監(jiān)管,完善內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測制度。基層人民銀行在深化金融改革過程中,應(yīng)自覺地把監(jiān)管的重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到農(nóng)村信用社上來,正確履行監(jiān)管職責(zé),經(jīng)常開展對(duì)農(nóng)村信用社內(nèi)部控制的稽核和評(píng)價(jià),及時(shí)提出整改意見和建議,督促和指導(dǎo)農(nóng)村信用社建立和健全內(nèi)部控制機(jī)制,加強(qiáng)制度建設(shè),防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

    7.加大對(duì)農(nóng)村信用社的扶持力度。農(nóng)村信用社作為經(jīng)濟(jì)弱者的合作組織,更需要外部力量的扶持,在目前經(jīng)營比較困難的形勢下,政府及有關(guān)部門要采取切實(shí)有效措施,加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社的扶持。

    8.應(yīng)用現(xiàn)代科技,加強(qiáng)預(yù)警監(jiān)測。預(yù)警監(jiān)測是現(xiàn)代金融制度下防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)一種有效的手段,農(nóng)村信用社應(yīng)借鑒現(xiàn)代金融管理的一些先進(jìn)技術(shù)和經(jīng)驗(yàn),設(shè)計(jì)一套適合于自身經(jīng)營特點(diǎn)和范圍的監(jiān)控指標(biāo),進(jìn)行定期分析和預(yù)測,如信貸資產(chǎn)質(zhì)量,資產(chǎn)流動(dòng)性和支付能力,資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu),貸款風(fēng)險(xiǎn)度分析等,通過分析和預(yù)測,及時(shí)提出預(yù)警信號(hào),控制或減少經(jīng)營過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn),將風(fēng)險(xiǎn)化解在萌芽狀態(tài)。

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