延遲退休緩解養(yǎng)老金壓力引爭(zhēng)議

人社部官員一句“隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展以及人均壽命的不斷延長(zhǎng)，相應(yīng)推遲退休年齡，應(yīng)該說(shuō)是一種必然趨勢(shì)”，觸動(dòng)了公眾的神經(jīng)，一場(chǎng)關(guān)于延遲退休的爭(zhēng)論甚囂塵上，也引起了人們對(duì)當(dāng)前養(yǎng)老制度是否可持續(xù)的問題的廣泛熱議。

在學(xué)界，在養(yǎng)老金缺口壓力持續(xù)加大的情況下，很多學(xué)者認(rèn)為延遲退休可以成為紓解社保基金缺口壓力的有效辦法，在一定程度上存在給社?；疠斞目赡堋?/p>

不過，人民網(wǎng)6月7日發(fā)布的一項(xiàng)網(wǎng)絡(luò)調(diào)查卻顯示，有超過70%的網(wǎng)友反對(duì)延遲退休年齡。無(wú)獨(dú)有偶，在新浪微博發(fā)起的一項(xiàng)名為“你是否同意彈性延遲5年領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡的建議？”的投票中，截至6月13日18時(shí)07分，已有93.4%的網(wǎng)友毅然給出反對(duì)票。

爭(zhēng)議之下，延遲退休年齡能否實(shí)行，何時(shí)開始實(shí)行，真正延遲退休年齡后，又會(huì)是什么后果，目前官方未有肯定回應(yīng)。

“低調(diào)”的上海經(jīng)驗(yàn)

梁建濤（化名）是上海市青浦區(qū)一家事業(yè)編制單位的高級(jí)管理干部，年薪20萬(wàn)元。去年60歲的他面臨退休，一旦退休，他的年收入將要減半。于是梁建濤向單位申請(qǐng)延遲退休三年，他覺得自己挺幸運(yùn)，剛好趕上了上海市2010年開始試點(diǎn)的柔性退休政策。

就在人們?yōu)槭欠駪?yīng)該延遲退休大加爭(zhēng)論時(shí)，很少人知道，上海人已經(jīng)試點(diǎn)該政策兩年了。

1999年開始，上海社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金出現(xiàn)連年赤字，累積用于彌補(bǔ)養(yǎng)老金虧空的財(cái)政支出多達(dá)70多億元，隨著人口老齡化的加速，社保缺口還將繼續(xù)擴(kuò)大。

2010年10月，上海市人社局開始執(zhí)行《關(guān)于本市企業(yè)各類人才柔性延遲辦理申領(lǐng)基本養(yǎng)老金手續(xù)的試行意見》（以下簡(jiǎn)稱《試行意見》），上海市參加城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的企業(yè)職工可以依此柔性延遲退休年齡。

按照《試行意見》，梁建濤跟單位簽訂了工作協(xié)議。內(nèi)容是：這三年期間他和企業(yè)仍要按規(guī)定繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)和工傷保險(xiǎn)費(fèi)，但不再繳納醫(yī)療、失業(yè)及生育保險(xiǎn)費(fèi)。而梁建濤要到63歲才能開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，數(shù)額將按照新的計(jì)發(fā)辦法計(jì)算。

上海并不是唯一一個(gè)試行延遲退休的城市，目前北京和深圳都有過不同形式的延遲領(lǐng)取養(yǎng)老金的試點(diǎn)措施。但與上海相同的是，試點(diǎn)政策開展的范圍極小，甚至于預(yù)期發(fā)生了改變。

據(jù)上海一位曾經(jīng)就職于某大型國(guó)有航空公司的人力資源經(jīng)理透露，該公司申請(qǐng)延遲退休的基本上都是機(jī)長(zhǎng)及企業(yè)管理層，但是沒有一個(gè)人成功獲得審批。未獲批準(zhǔn)的原因是，該企業(yè)常年虧損，無(wú)力為員工支付延遲退休期間的養(yǎng)老保險(xiǎn)。

這位人力經(jīng)理稱，普通技術(shù)職工申請(qǐng)延遲退休并不如退休返聘劃算，很多人甚至不知道可以延遲退休，“大部分申請(qǐng)者都是想更長(zhǎng)時(shí)間地保住位子”。

梁建濤曾經(jīng)簡(jiǎn)單算過，延退期間他需要多交納近3萬(wàn)元的養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休后每月的基本養(yǎng)老金增加340多元。精明的上海男人一下子明白，他要退休十年后才能把交出去的錢賺回來(lái)，這是一筆不劃算的買賣。

那時(shí)候他也想過退休返聘，但想到返聘的工資相對(duì)較低，他還是選擇了延遲退休?！案匾氖侵灰€在位，很多事情都會(huì)好辦很多?！?/p>

根據(jù)上海市人力資源和社會(huì)保障局的統(tǒng)計(jì)，截至2011年4月，共有200多名勞動(dòng)者辦理延遲退休。上海人社局宣傳部一位官員稱，《試行意見》沒有相應(yīng)政策宣傳。上海12333咨詢熱線（社保服務(wù)專線）的工作人員表示，今年辦理延遲退休的勞動(dòng)者數(shù)量非常少。

上海的試點(diǎn)，應(yīng)該可以反映部分人群對(duì)延遲退休的真正態(tài)度。它也本應(yīng)該成為是否在全國(guó)范圍內(nèi)推廣延遲退休的一個(gè)極佳的旁證。但兩年來(lái)，上海一直沒有公布過對(duì)延遲退休政策效果的評(píng)估。上海的延遲退休是失敗還是成功，它對(duì)養(yǎng)老基金的補(bǔ)充起到了怎樣的作用，成了一個(gè)人為的謎團(tuán)。

延遲退休提示養(yǎng)老危機(jī)

我們的養(yǎng)老資金從哪里來(lái)？剛剛結(jié)束的陸家嘴金融論壇上，與會(huì)諸位嘉賓紛紛熱議：“當(dāng)前73%的退休人士完全依賴于政府或者現(xiàn)有的社保體系。而現(xiàn)在大多數(shù)中國(guó)員工不清楚他們未來(lái)退休以后養(yǎng)老金將從哪里來(lái)。”

有關(guān)專家預(yù)計(jì)，到2050年，中國(guó)65歲及以上的老年人在總?cè)丝诘恼急葘哪壳暗?0%增長(zhǎng)到30%以上，中國(guó)的老齡人口總量將超過4億。近十年來(lái)，中國(guó)對(duì)基本養(yǎng)老的財(cái)政補(bǔ)貼已經(jīng)超過1萬(wàn)億元，中國(guó)老年人口撫養(yǎng)比到2011年末已經(jīng)上升到122.23%。根據(jù)目前的趨勢(shì)，在三支柱的養(yǎng)老體系中（社會(huì)基本養(yǎng)老、企業(yè)年金和個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)備），社保能夠提供溫飽水平的生活經(jīng)費(fèi)，企業(yè)年金尚有待進(jìn)一步開發(fā)，均無(wú)法有效滿足未來(lái)幸福養(yǎng)老的需求。第三支柱自籌資金在整個(gè)體系中的作用將日趨顯著。

與此同時(shí)，中國(guó)公眾關(guān)于養(yǎng)老生活的品質(zhì)要求不斷提高。人們普遍希望能夠維持退休前的生活水平，期待有額外資金可以出國(guó)旅游，定期安排健康體檢等。一直關(guān)注中國(guó)公眾養(yǎng)老需求和規(guī)劃的國(guó)內(nèi)首家中外合資壽險(xiǎn)公司中宏保險(xiǎn)近日攜手零點(diǎn)調(diào)研發(fā)布的《中國(guó)中產(chǎn)階級(jí)幸福養(yǎng)老白皮書》顯示：對(duì)比父輩，受訪中國(guó)家庭對(duì)于未來(lái)養(yǎng)老有各種樂觀的幸福期待，但在盲目的幸福感預(yù)期背后是其目前養(yǎng)老規(guī)劃和養(yǎng)老金準(zhǔn)備的嚴(yán)重不足。

中國(guó)社會(huì)科學(xué)院社會(huì)政策研究中心秘書長(zhǎng)唐鈞認(rèn)為，養(yǎng)老基金的缺口是先天不足。1949年后，我國(guó)在城市建立了大包大攬式的國(guó)家養(yǎng)老制度。那時(shí)，國(guó)家工作人員、國(guó)有企業(yè)工作人員（當(dāng)時(shí)只有國(guó)企），都被一視同仁，退休金統(tǒng)一由國(guó)家、企業(yè)發(fā)放。因?yàn)闆]有現(xiàn)代養(yǎng)老制度，也無(wú)所謂個(gè)人繳納養(yǎng)老金。這一制度很快隨著大批國(guó)企破產(chǎn)而變得不合適宜。

從上世紀(jì)90年代，我國(guó)確立了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度采取的是統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶相結(jié)合的方式。唐鈞表示，養(yǎng)老基金建立之初的財(cái)政投入是用勞動(dòng)者工齡折算出的數(shù)字，“這部分財(cái)政支出其實(shí)根本就不存在”。于是，個(gè)人賬戶里的錢不得不參與到社會(huì)統(tǒng)籌的支付里，用于支付退休人員的養(yǎng)老金，“空賬”由此產(chǎn)生。

中山大學(xué)社保研究中心主任申曙光曾給人社部撰寫過一份關(guān)于延遲退休的報(bào)告，里面詳盡指出了延遲退休的利好：“晚退5年，社?；鹁涂缮僦Ц?年的養(yǎng)老金，同時(shí)又多收5年的養(yǎng)老保險(xiǎn)，一來(lái)一去就有10年養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的差距。從全國(guó)看，每年減緩基金缺口200億元?！鄙缈圃菏澜缟绫Ｑ芯恐行闹魅梧嵄恼J(rèn)為，在現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老金制度里替代率、繳費(fèi)率和退休年齡這三個(gè)可變量中，延長(zhǎng)退休年齡是彌補(bǔ)養(yǎng)老金缺口的最佳辦法。“長(zhǎng)期來(lái)看，這個(gè)養(yǎng)老制度是絕對(duì)不可持續(xù)的。退休年齡太低，威脅到制度長(zhǎng)期的財(cái)務(wù)可持續(xù)性和支付能力。提高退休年齡不是解決現(xiàn)在的問題，而是長(zhǎng)期的制度問題?！?/p>

養(yǎng)老與保障需雙重準(zhǔn)備

人活著，錢沒了。未富先老的銀發(fā)危機(jī)，將成為中國(guó)發(fā)展進(jìn)程中的重大挑戰(zhàn)，更提醒人們自籌養(yǎng)老金刻不容緩。人無(wú)遠(yuǎn)慮，必有近憂。唯有未雨綢繆，提早做好個(gè)人的養(yǎng)老儲(chǔ)備規(guī)劃，才能以不變應(yīng)萬(wàn)變，隨時(shí)應(yīng)對(duì)養(yǎng)老帶來(lái)的挑戰(zhàn)。專家提醒公眾，在急于應(yīng)對(duì)房貸、車貸和兒童教育各類大型開銷的情況下，更應(yīng)當(dāng)盤點(diǎn)整體家庭財(cái)務(wù)金字塔是否合理堆砌，檢查是否已夯實(shí)最底層部分的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄和保障；建議大家合理安排各項(xiàng)資源，提取部分資金將提前儲(chǔ)備養(yǎng)老金納入定期和固定的家庭理財(cái)計(jì)劃。

專家進(jìn)一步指出，在各類理財(cái)工具中，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)被普遍認(rèn)為是當(dāng)前解決個(gè)人長(zhǎng)期養(yǎng)老儲(chǔ)備問題的上佳解決方案。特別是具有分紅特性的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，能夠在按期保證提供養(yǎng)老金的基礎(chǔ)上，通過派發(fā)分紅在一定程度上抵御通脹。

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度包括三個(gè)重要參數(shù)：替代率、繳費(fèi)率和贍養(yǎng)率。替代率是勞動(dòng)者退休時(shí)養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與退休前工資收入水平之間的比率，它是衡量勞動(dòng)者退休前后生活保障水平差異的基本指標(biāo)之一。由于我國(guó)養(yǎng)老金的繳費(fèi)基數(shù)較低，目前的養(yǎng)老金替代率遠(yuǎn)低于制度設(shè)計(jì)水平，已無(wú)再調(diào)低的空間；考慮到企業(yè)壓力已非常大，繳費(fèi)率進(jìn)一步提升也不可能。通過延遲退休年齡來(lái)調(diào)整贍養(yǎng)率被認(rèn)為是最為可行的舉措。