江西省商業(yè)銀行完善貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策分析

摘要：我國(guó)加入WTO后，遵循世貿(mào)組織規(guī)則、融入全球經(jīng)濟(jì)洪流是國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的必然選擇，市場(chǎng)對(duì)于商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)上的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理也提出同樣要求。然而，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行目前在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展中存在著不少問題。對(duì)于傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)省份江西省這個(gè)問題尤為嚴(yán)重。作為經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)省份，江西省外貿(mào)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的完善息息相關(guān)。文章通過研究江西省商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資中存在的問題，根據(jù)巴塞爾協(xié)議下歐美國(guó)家銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)，對(duì)江西省商業(yè)銀行完善國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的途徑進(jìn)行有效探索，以期提升該省商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理能力從而促進(jìn)江西外貿(mào)的長(zhǎng)足發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；江西省；貿(mào)易融資在近期的國(guó)際金融環(huán)境下，嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)衰退浪潮對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行，尤其是內(nèi)地商業(yè)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)及其風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了更復(fù)雜的形勢(shì)和挑戰(zhàn)。自2008年10月以來，美國(guó)次貸危機(jī)的爆發(fā)引發(fā)全球性的金融海嘯，資本市場(chǎng)的急劇衰退進(jìn)一步向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)蔓延。發(fā)達(dá)國(guó)家尤其是美國(guó)和歐盟成員國(guó)陷入50年來最大的經(jīng)濟(jì)衰退中。發(fā)展中國(guó)家也不同程度的受到了金融危機(jī)的影響。江西省位于我國(guó)中部地區(qū)，作為傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)省分和經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)省份，其工業(yè)和服務(wù)行業(yè)的相對(duì)落后，導(dǎo)致金融業(yè)的發(fā)展比較遲緩。因此，在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，研究探討處于國(guó)際貿(mào)易發(fā)展相對(duì)滯后的江西省地區(qū)的商業(yè)銀行及其國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)江西的商業(yè)銀行的國(guó)際融資業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理，乃至我國(guó)商業(yè)銀行該業(yè)務(wù)現(xiàn)階段的定位和發(fā)展，均具有極其重要的指示意義。

一、 江西省商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

目前江西省的商業(yè)銀行構(gòu)成，仍然以中國(guó)銀行，中國(guó)工商銀行，中國(guó)建設(shè)銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行這四大國(guó)有商業(yè)銀行占主要地位。近些年來，沿海江浙一帶出現(xiàn)的為地方中小企業(yè)融資提供服務(wù)的區(qū)域性城市商業(yè)銀行，在江西省內(nèi)寥寥無幾，目前江西僅有南昌銀行、九江銀行、贛州銀行和上饒銀行等4家區(qū)域性城市商業(yè)銀行，難以對(duì)地方進(jìn)出口業(yè)提供較為有力的融資服務(wù)。而雖然省內(nèi)業(yè)已有外地一些知名的股份制商業(yè)銀行出現(xiàn)，但其業(yè)務(wù)的主要范圍仍然局限在傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)及理財(cái)領(lǐng)域，沒有接觸中小企業(yè)開展外貿(mào)融資業(yè)務(wù)。江西省商業(yè)銀行本身的建設(shè)，也影響并制約著其融資業(yè)務(wù)的開展，并與相關(guān)的落后的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀有密切的聯(lián)系。江西省商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理方面主要存在以下三個(gè)缺陷：

（一）國(guó)際貿(mào)易融資授信額度管理的缺陷

目前在江西省內(nèi)，商業(yè)銀行大多把國(guó)際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。從事國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對(duì)其授信額度測(cè)算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押。省內(nèi)的大多數(shù)商業(yè)銀行在對(duì)待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過于簡(jiǎn)單，沒有跟上國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的趨勢(shì)。另外，江西省商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱不能滿足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡(jiǎn)單的在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

（二）貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏

企業(yè)和進(jìn)出口業(yè)的高速發(fā)展，使得商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查提出了新評(píng)估體系的要求。而江西省商業(yè)銀行在前期調(diào)查的缺失，使得對(duì)融資貿(mào)易供給的有效性大打折扣。省內(nèi)大部分商業(yè)銀行仍然沿用傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式，只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對(duì)企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對(duì)企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對(duì)上下游企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的了解更是匱乏。信息的不對(duì)稱，不僅制約了貿(mào)易融資的有效進(jìn)行，業(yè)對(duì)各行的融資帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）缺少針對(duì)性的貿(mào)易融資貸后管理

目前，省內(nèi)商業(yè)銀行尚沒有針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處置掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)局面。貸后管理模式的落后，極大制約了貿(mào)易融資在江西省的發(fā)展。

二、 江西省商業(yè)銀行完善貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

與《新巴塞爾資本協(xié)議》中涉及的高端風(fēng)險(xiǎn)管理--全面風(fēng)險(xiǎn)管理，及西方發(fā)達(dá)國(guó)家如美國(guó)等地的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理相比，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理還處于初層次的水平。我國(guó)商業(yè)銀行開始風(fēng)險(xiǎn)管理起步于1994年的銀行商業(yè)化改革，起點(diǎn)低，起步晚。而江西省商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理就更為落后。與此同時(shí)，江西省商業(yè)銀行受到粗放型經(jīng)濟(jì)的影響，存在重?cái)U(kuò)張輕管理的趨勢(shì)和現(xiàn)象，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和手段缺乏概念，手段單一，控制體系不完善。政府的監(jiān)管控制的缺漏，也導(dǎo)致銀行難以形成長(zhǎng)期積累的有效管理經(jīng)驗(yàn)。對(duì)比美國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際融資風(fēng)險(xiǎn)管理制度，針對(duì)江西省商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和管理上的問題，提出以下對(duì)策和途徑。

（一）引入先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和手段

江西省商業(yè)銀行要緊跟國(guó)際商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的步伐，從觀念上充分認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的難度和必要性，積極主動(dòng)引進(jìn)和吸收國(guó)際銀行業(yè)的創(chuàng)新成果。銀行內(nèi)部管理層應(yīng)首先更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念，并加強(qiáng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)管理。管理層的轉(zhuǎn)變是我國(guó)，特別是省內(nèi)商業(yè)銀行進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步。省內(nèi)商業(yè)銀行需要全面認(rèn)識(shí)學(xué)習(xí)開展的業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn) （信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)等），采用更全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模型對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類量化和控制，并在此基礎(chǔ)上收集更多的市場(chǎng)和客戶信息，對(duì)國(guó)際融資業(yè)務(wù)，融資客戶和物流資金流實(shí)行更有效和全面的評(píng)估，逐步改變傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易融資守信額度管理方式。為此，省內(nèi)銀行應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)銀行內(nèi)部專業(yè)培訓(xùn)，組織對(duì)新巴塞爾資本協(xié)議的學(xué)習(xí)，引入可靠的風(fēng)險(xiǎn)管理人才和團(tuán)隊(duì)，引進(jìn)相對(duì)高端的技術(shù)支持，可有效將先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和手段融入省內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中。

（二）加強(qiáng)體系構(gòu)建和市場(chǎng)開發(fā)

良好的內(nèi)部體系能更好的利用導(dǎo)引并支持先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念和手段的貫徹實(shí)施。另一方面，為控制融資中銀行自身體系可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范體系，實(shí)行審貸分離制度，嚴(yán)格控制客戶信用分析體系制定信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，防止欺詐風(fēng)險(xiǎn)。體系的重新設(shè)立和監(jiān)管制度，能有效的將風(fēng)險(xiǎn)成因的內(nèi)因部分對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)影響盡可能的降低。目前江西省大部分銀行仍然采用傳統(tǒng)的行政管理模式，在執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，則應(yīng)該嘗試更立體的管理模式：嘗試風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸和縱向管理。法人代理制度的天然缺陷導(dǎo)致獨(dú)立審貸制度的缺失，但省內(nèi)商業(yè)銀行仍應(yīng)盡快將獨(dú)立審貸制度引入風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，以防止內(nèi)部監(jiān)管程序造成的風(fēng)險(xiǎn)。

針對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)控制，市場(chǎng)和客戶是必須考量的因素。市場(chǎng)和客戶評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)管理問題，如國(guó)際貿(mào)易融資對(duì)客戶的授信額度管理，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，和針對(duì)性的貿(mào)易融資貸后管理緊密相連。在市場(chǎng)開發(fā)方面，拓寬營(yíng)銷渠道，轉(zhuǎn)變思路，增加產(chǎn)品種類能有效的防止資金的堆積，分散資金的分布，并能有效的控制風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，省內(nèi)銀行不單需要考量省內(nèi)及周邊地區(qū)的進(jìn)出口行業(yè)，也應(yīng)該關(guān)注相關(guān)的物流資金流在國(guó)際市場(chǎng)的動(dòng)向。在關(guān)注客戶這方面，江西省商業(yè)銀行應(yīng)該棄置原有只關(guān)注企業(yè)規(guī)模和盈利能力的模式。考慮到省內(nèi)大企業(yè)有限，普遍進(jìn)出口企業(yè)規(guī)模較小，僅僅關(guān)注規(guī)模和盈利同樣將導(dǎo)致資金流向的有限性，并引發(fā)新的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)該緊跟省內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展腳步，多關(guān)注與國(guó)際融資相關(guān)的市場(chǎng)和產(chǎn)業(yè)，多收集客戶的背景資料，并轉(zhuǎn)向以企業(yè)盈利能力和交易對(duì)象信譽(yù)為參考。在吸引可靠客戶方面，應(yīng)該注意業(yè)務(wù)模式的調(diào)整和新品種的開發(fā)，為特定客戶量身定制貿(mào)易融資服務(wù)。

（三）內(nèi)外監(jiān)管并行，加強(qiáng)與外部監(jiān)管的合作

我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)成立于2003年四月，即銀監(jiān)會(huì)?？紤]到目前金融行業(yè)中相關(guān)法律的缺失，銀監(jiān)會(huì)是目前我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)督管理的主要行業(yè)代理。銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》將《新巴塞爾資本協(xié)議》外部監(jiān)管的四項(xiàng)原則在很大程度上得到了落實(shí)。為加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的控制，省內(nèi)的商業(yè)銀行方面應(yīng)按照既定銀監(jiān)會(huì)要求和《新巴塞爾資本協(xié)議》所述，主動(dòng)強(qiáng)化與外部監(jiān)管部門的合作，并且嚴(yán)格信息披露，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)披露，完善資本信息披露，將國(guó)際貿(mào)易融資中人為可控的因素提高。內(nèi)外監(jiān)管將有效提高江西省商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的整體水平，并且將省內(nèi)商業(yè)銀行納入到更大的國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)環(huán)境中。（作者單位：江西科技學(xué)院）

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