淺談金融誠(chéng)信建設(shè)

摘要：金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，它的存在和正常運(yùn)轉(zhuǎn)有賴于良好的社會(huì)。金融誠(chéng)信環(huán)境的惡化在嚴(yán)重影響金融業(yè)的同時(shí)，也直接阻礙了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常、快速發(fā)展，重建金融誠(chéng)信環(huán)境，整治金融秩序已成為全社會(huì)的共同呼聲。

關(guān)鍵詞：金融誠(chéng)信 缺乏誠(chéng)信意識(shí)

金融是一種規(guī)則，它屬于道德范疇，其基本含義是守諾、踐約、無欺，是社會(huì)各種交往得以正常進(jìn)行的前提。不同時(shí)期、不同人群對(duì)本質(zhì)的理解是不斷發(fā)展的，現(xiàn)代社會(huì)對(duì)本質(zhì)的認(rèn)識(shí)越來越全面，歸納起來至少有以下六種理論：一是工具論，即以貨幣為工具的支付手段，這是貨幣經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的主要方向；二是倫理論，即信守諾言的社會(huì)道德，這是倫理學(xué)研究的范圍；三是法學(xué)論，即承諾的契約與債務(wù)，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的法律基礎(chǔ)，為法學(xué)家和法律工作者所關(guān)注；四是成本論，即最優(yōu)市場(chǎng)交易成本，這既是制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的重要命題，也是每個(gè)市場(chǎng)主體和政府普遍關(guān)注的核心問題；五是信息論，即解決信息不對(duì)稱問題，提高經(jīng)濟(jì)社會(huì)的透明度，從而保證公平競(jìng)爭(zhēng)和提高效率；六是經(jīng)濟(jì)論，即用明天的錢辦今天的事，這是穩(wěn)定百姓預(yù)期、啟動(dòng)民間投資和拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的根本保證；七是金融生態(tài)環(huán)境論，即把作為金融生態(tài)環(huán)境系統(tǒng)工程的重要子系統(tǒng)，這是目前理論研究的新動(dòng)態(tài)[1]。金融就是金融參加者的。金融誠(chéng)信本質(zhì)上是企業(yè)誠(chéng)信和個(gè)人誠(chéng)信的整合。金融業(yè)的誠(chéng)信主要涉及三個(gè)主體：儲(chǔ)戶、借款人和銀行。

一、建設(shè)金融誠(chéng)信的必要性

諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主阿羅因此指出，“誠(chéng)信是經(jīng)濟(jì)交換的潤(rùn)滑劑”；社會(huì)學(xué)家赫希則進(jìn)一步認(rèn)為，“誠(chéng)信是經(jīng)濟(jì)交易所需要的公共品德”。是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行所必須遵循的基本原則。

（一）金融誠(chéng)信是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)賴以存在的前提

現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是以貨幣為媒介的商品及服務(wù)的交換，金融業(yè)是其中最主要的組成部分，俗稱“血液系統(tǒng)”。一旦血液系統(tǒng)出現(xiàn)問題，無疑將直接影響宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行。因此，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中不可或缺的組成部分。黨的十六屆三中全會(huì)首次將建立健全社會(huì)體系作為完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了專門的論述，提出“形成以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保障的社會(huì)誠(chéng)信制度，是建設(shè)現(xiàn)代市場(chǎng)體系的必要條件，也是規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的治本之策”。始于美國(guó)的次貸危機(jī)在僅僅一年的時(shí)間里，完成了次貸危機(jī)到金融危機(jī)并最終到實(shí)體經(jīng)濟(jì)危機(jī)的蛻變。不僅如此，次貸危機(jī)從美國(guó)傳染到全球，引發(fā)全球發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)衰退，并對(duì)中國(guó)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)造成較大沖擊。這次危機(jī)是根源于監(jiān)管放松、金融創(chuàng)新、杠桿率過高，及華爾街的貪婪，但從理性與實(shí)證的角度客觀考究事情的來龍去脈，可以發(fā)現(xiàn)，宏觀經(jīng)濟(jì)失衡和誠(chéng)信過度膨脹導(dǎo)致的危機(jī)，才是金融危機(jī)的真正主因。

（二）金融誠(chéng)信是開展金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的法律準(zhǔn)則

自我國(guó)的《民法通則》首次把確立為基本原則后 ，《合同法》、《會(huì)計(jì)法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《保險(xiǎn)法》、《信托法》等都在顯要位置對(duì)原則作了闡釋 ，各金融機(jī)構(gòu)也對(duì)原則做出了具體規(guī)定 ，如中央銀行要以誠(chéng)為本 ，切實(shí)履行職責(zé) ；商業(yè)銀行要以為指導(dǎo) ，開展業(yè)務(wù)活動(dòng)。各級(jí)金融監(jiān)管部門與經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的配套法規(guī)、規(guī)章中 ，也都具體地貫徹[2]。

（三）金融誠(chéng)信是降低交易成本保證市場(chǎng)效率的重要保障

諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主諾思說過：自由市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)制度本身有局限性，它的本身并不能保證效率，一個(gè)真正能產(chǎn)生效率的自由市場(chǎng)制度，需要有效的法律制度保證外，還需要有誠(chéng)實(shí)、公正、公平等方面有良好道德的人去操作這個(gè)市場(chǎng)。與企業(yè)長(zhǎng)期利益成正比，與短期利益成反比。2001年銀廣夏事件，宣告了“跨世紀(jì)大牛股”的終結(jié)，眾所周知的2008年的三鹿奶粉事件，三鹿集團(tuán)為誠(chéng)信缺失所付出的代價(jià)，也是最好的例證。曾是我們國(guó)人引以為榮的傳統(tǒng)美德，但在當(dāng)下中國(guó)社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中卻成了極為稀缺的資源。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，我國(guó)每年因缺失而造成的直接損失約達(dá)5855億元，相當(dāng)于我國(guó)財(cái)政收入的37%，我國(guó)國(guó)民生產(chǎn)總值每年因此減少了2個(gè)百分點(diǎn)[3]。

二、我國(guó)金融誠(chéng)信的現(xiàn)狀

近年來，由于社會(huì)系統(tǒng)的發(fā)育滯后于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融問題已成為妨礙我國(guó)經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的嚴(yán)重障礙，這已是不爭(zhēng)的事實(shí)。

（一）個(gè)人金融誠(chéng)信

個(gè)人的失信問題主要是個(gè)人惡意地拖欠銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款， 這種現(xiàn)象在基層的金融機(jī)構(gòu)中比較突出; 個(gè)人惡意騙取銀行誠(chéng)信卡或者惡意透支銀行誠(chéng)信卡， 由此產(chǎn)生銀行的壞賬; 個(gè)人與銀行內(nèi)部人員合謀騙取貸款。個(gè)人的這些失信行為都會(huì)構(gòu)成金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)。例如截至2008年8月，僅民生銀行就已發(fā)行誠(chéng)信卡超過了600萬張，很多消費(fèi)者都可以方便的用其在網(wǎng)上購(gòu)物消費(fèi)，可曾經(jīng)發(fā)生的支付寶事件，卻引發(fā)了銀行的極度恐慌，很多網(wǎng)民的假消費(fèi)、真套現(xiàn)，使很多銀行都因個(gè)人的問題而望而卻步，極大地阻礙了個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展[4]。

（二）企業(yè)金融誠(chéng)信

作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體，企業(yè)在履行契約時(shí)往往由于自身遇到困難或追求某種利益，存在著大量的失信行為。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，我國(guó)每年企業(yè)間簽訂的合同有 40 億份左右。合同的履約率較低，能夠得到一定程度執(zhí)行的合同平均不到 70%，有的地方甚至不到 20%。企業(yè)之間的失信，嚴(yán)重削弱了商業(yè)票據(jù)等金融機(jī)構(gòu)誠(chéng)信工具的應(yīng)用。不但加大了企業(yè)之間的交易成本，也增加了銀行的審核業(yè)務(wù)，影響了金融工具的可信度[5]。2002年10月份，商務(wù)部、中國(guó)外經(jīng)貿(mào)企業(yè)協(xié)會(huì)誠(chéng)信評(píng)估部組織專家對(duì)全國(guó)上萬家企業(yè)進(jìn)行了誠(chéng)信調(diào)研，結(jié)果讓人觸目驚心：中國(guó)每年因逃廢債務(wù)造成的直接損失約為1800億元，由于合同欺詐造成的損失約55億元，由于產(chǎn)品質(zhì)量低劣或制假售假造成的各種損失2000億元，由于三角債和現(xiàn)款交易增加的財(cái)務(wù)費(fèi)用約有2000億元，另外還有逃騙稅損失以及發(fā)生的腐敗損失等[6]。

（三）金融證券保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信

在銀行誠(chéng)信領(lǐng)域，大量銀行貸款逾期收不回來，成為呆賬、壞賬，使銀行不良貸款不斷增加，金融的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)加劇，在證券誠(chéng)心領(lǐng)域，近年來，上市公司、基金公司黑幕頻出，包裝上市競(jìng)成為公司上市的通用程序。虛假信息使得投資人難以適從，一些發(fā)布虛假信息的公司在真實(shí)信息被揭露后均宣告破產(chǎn)，特別一些大公司的破產(chǎn)造成了一定的社會(huì)影響。另外，近年來，基金公司黑幕也相繼被曝光。在保險(xiǎn)誠(chéng)信當(dāng)中，投保人與保險(xiǎn)人雙方使用各種策略為自己的利益在彼此之間進(jìn)行博弈。投保人騙取保險(xiǎn)利益現(xiàn)象層出不窮。保險(xiǎn)誠(chéng)信的缺失是金融誠(chéng)信缺失的最顯著的表現(xiàn)之一。至于信托方面。金融信托在我國(guó)起步較晚，相應(yīng)規(guī)范更為稀缺，其誠(chéng)信狀況也就可想而知了。平滑坡等社會(huì)問題[7]。

（四）金融監(jiān)管的誠(chéng)信

金融監(jiān)管體制是對(duì)金融環(huán)境的內(nèi)部結(jié)構(gòu)以及功能效率產(chǎn)生重要影響的因素。雖然自銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)從中國(guó)人民銀行分離出來以后， 我國(guó)金融監(jiān)管體制已經(jīng)形成了一行三會(huì)的基本格局， 但在體制的運(yùn)行過程中還存在很多不足之處。徐諾金 ( 2005)認(rèn)為， 我國(guó)的監(jiān)管失信目前主要表現(xiàn)在: 重審批， 輕監(jiān)管; 重合規(guī)， 輕風(fēng)險(xiǎn);重檢查， 輕處罰; 重監(jiān)管對(duì)象的利益， 輕社會(huì)公眾的利益; 重救助， 輕防化; 重抽象說教， 輕實(shí)實(shí)在在的問責(zé)制度[8]。

三、金融缺失原因分析

（一）全社會(huì)誠(chéng)信意識(shí)缺失

目前我國(guó)社會(huì)系統(tǒng)的發(fā)育程度低下。首先，政府職能轉(zhuǎn)變還不到位，地方政府履約意識(shí)淡薄 ， 一味要求金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)地方建設(shè)的支持 ， 而對(duì)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)失信現(xiàn)象關(guān)注不夠，對(duì)誠(chéng)信的重要性和社會(huì)誠(chéng)信秩序混亂的危害性認(rèn)識(shí)模糊 ，行政行為與世貿(mào)組織規(guī)則和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)準(zhǔn)則還有差距，“越位”、“缺位”、“錯(cuò)位”的現(xiàn)象較為突出，行政管理體制不完善，使失信行為有可乘之機(jī)。其次是企業(yè)意識(shí)淡薄，逃廢金融債務(wù)的現(xiàn)象屢見不鮮，同時(shí)企業(yè)改革步履維艱，與真正意義上的市場(chǎng)主體還有很大差距，沒有形成切實(shí)按市場(chǎng)“游戲規(guī)則”辦事的自我約束機(jī)制和外部制約機(jī)制。再就是個(gè)人誠(chéng)信觀念缺失，居民誠(chéng)信意識(shí)淡薄，誠(chéng)信觀念不強(qiáng)，誠(chéng)信卡透支時(shí)有發(fā)生，有的甚至詐騙。

（二）信息不對(duì)稱

由于我國(guó)目前尚未建立完善的公用誠(chéng)信信息平臺(tái)， 在金融交易活動(dòng)中，易于造成交易雙方所了解的信息不對(duì)稱， 雙方各自了解對(duì)自己有利而對(duì)對(duì)方不利的信息， 從而利用自己的信息優(yōu)勢(shì)在交易過程中做出有利于自己的選擇。當(dāng)隱蔽成本小于其所帶來的收益的時(shí)候， 這樣的行為就會(huì)大量發(fā)生。信息的不完全和不對(duì)稱的性質(zhì)發(fā)生一定程度的扭曲，影響了金融的整體狀態(tài)和效率。

（三）失信的成本低

據(jù)納什的博弈理論， 追求長(zhǎng)遠(yuǎn)利益時(shí)， 合作與信任是最有利的利己策略。作為自私且理性的經(jīng)濟(jì)主體， 本著利益最大化的目的參與交易、行為決策， 其遵循的必然是成本效益分析原則。守信的收益大于成本， 則堅(jiān)守， 失信的收益大于成本， 則選擇失信。由于目前我國(guó)維系市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)誠(chéng)信關(guān)系的制度和道德體系尚不健全， 使守信成本高， 而失信則得不到相應(yīng)的懲罰。長(zhǎng)此以往， 守信者會(huì)逐漸被失信者同化，最終導(dǎo)致社會(huì)性的道德缺失， 使金融環(huán)境愈來愈差。

（四）誠(chéng)信消費(fèi)體系薄弱

個(gè)人誠(chéng)信是整個(gè)社會(huì)誠(chéng)信的基礎(chǔ)，個(gè)人誠(chéng)信體系是社會(huì)誠(chéng)信體系的核心。我國(guó)的誠(chéng)信消費(fèi)也是最近10多年才開始出現(xiàn)，國(guó)民的誠(chéng)信消費(fèi)意識(shí)弱， 誠(chéng)信消費(fèi)記錄少、漏洞多， 誠(chéng)信消費(fèi)體系建設(shè)剛剛起步且操作難度大， 個(gè)人的失信行為無法記錄下來，并且被各相關(guān)機(jī)構(gòu)所認(rèn)知，這些現(xiàn)實(shí)困難已成為我國(guó)金融建設(shè)的障礙。

四、建設(shè)金融誠(chéng)信

建設(shè)金融工程，加強(qiáng)制度建設(shè)，完善體系，不僅僅是為了防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)、減少銀行的資金損失，同時(shí)也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中趨利避害的必然選擇。

（一）以道德文化建設(shè)為支撐 增強(qiáng)全民誠(chéng)信意識(shí)

法律和道德都是約束人的行為的。社會(huì)道德的約束是法律約束的前提和基礎(chǔ)，人們只有具有道德約束的品質(zhì)修養(yǎng)，才能自覺遵守法律的約束。對(duì)于地方可以說是一種經(jīng)濟(jì)資源，對(duì)于企業(yè)則是一種重要的無形資產(chǎn)，對(duì)于銀行來說是生命線，對(duì)于個(gè)人來說則是其處世之本。我們必須喚醒全社會(huì)的誠(chéng)信意識(shí)，樹立誠(chéng)信是資本、是資源的思想。當(dāng)前，缺失的主要原因之一是相當(dāng)一部分人意識(shí)淡薄，缺乏道德觀念。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)法制健全的社會(huì)，個(gè)人誠(chéng)信在銀行的地位甚至比其他抵押物更加重要。因此，要深入開展以誠(chéng)實(shí)守信為重要內(nèi)容的道德文化教育，喚起全民的意識(shí)，逐步形成為本，操守為重的良好社會(huì)風(fēng)尚。

（二）加強(qiáng)法規(guī)建設(shè) 增強(qiáng)法律對(duì)的約束力

完善有關(guān)的法律體系建設(shè)創(chuàng)造一個(gè)誠(chéng)實(shí)守信的金融環(huán)境，完善與之相關(guān)的法律體系是一項(xiàng)最為基礎(chǔ)和帶有根本性的工作。目前，我國(guó)與誠(chéng)信維護(hù)有關(guān)的法律條款相對(duì)比較分散，許多內(nèi)容都有待于添加與完善。首先要加快我國(guó)誠(chéng)信立法進(jìn)程，其次要進(jìn)一步完善我國(guó)《民法》及相關(guān)法律法規(guī)中有關(guān)債權(quán)保護(hù)的法律規(guī)定，加大執(zhí)法力度，嚴(yán)厲打擊破壞誠(chéng)信秩序的違法犯罪活動(dòng)。

（三）切實(shí)加強(qiáng)誠(chéng)信體系建設(shè) 加大對(duì)誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn)的防范力度

建立全國(guó)性的誠(chéng)信數(shù)據(jù)庫(kù)，沒有真實(shí)、詳盡的數(shù)據(jù)資料，任何體系都無從談起。全國(guó)性數(shù)據(jù)庫(kù)的功能主要有兩個(gè)：一是激勵(lì)機(jī)制，二是懲罰機(jī)制。同時(shí)加大政府部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)自主經(jīng)營(yíng)權(quán)的尊重，倡導(dǎo)政府部門帶頭守信。

（四）提高失信成本 加大懲戒力度

要很好治理惡化的環(huán)境，首先要制定有關(guān)法規(guī)和政策，加大對(duì)惡意逃廢債行為的懲罰力度，嚴(yán)厲打擊惡意逃廢債行為，其次是要?jiǎng)?chuàng)造有利于保障金融安全的司法環(huán)境，再就是對(duì)有逃廢債行為傾向的人應(yīng)采取防范性的限制措施。

總之，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，它的存在和正常運(yùn)轉(zhuǎn)有賴于良好的社會(huì)。金融誠(chéng)信環(huán)境的惡化在嚴(yán)重影響金融業(yè)的同時(shí)，也直接阻礙了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常、快速發(fā)展，重建金融誠(chéng)信環(huán)境，整治金融秩序已成為全社會(huì)的共同呼聲，這樣我們的國(guó)家經(jīng)濟(jì)才能得到更快的發(fā)展和提高。 參考文獻(xiàn)：[1] 顧雪金. 金融環(huán)境建設(shè)研究[J]. 金融理論與實(shí)踐，2012(1):38-43.[2] 王 瑛. 用科學(xué)發(fā)展觀推進(jìn)金融建設(shè)的深層思考[J].浙江金融，2007(4) :52-53.[3] 王兆善.道德·責(zé)任-從三鹿奶粉事件和美國(guó)金融危機(jī)說起[J].政工研究動(dòng)態(tài)，2009(10):7-9.[4] [5] 安宏偉.對(duì)開放條件下金融體系建設(shè)的認(rèn)識(shí)與路徑探索[J].中國(guó)商界， 2008(8): 34-35.[6] http://blog.sina.com.cn/s/blog_5e19977c0100mxyu.html地區(qū)性金融信用調(diào)查分析報(bào)告[DB/OL].2010-11-02 13:04:53.[7] 潘艷紅.論我國(guó)金融誠(chéng)信的現(xiàn)狀、缺失成因與對(duì)策-基于法律經(jīng)濟(jì)學(xué)視角的分析[J]. 現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討，2008(10):70-71.[8] 張潔梅.金融危機(jī)背景下我國(guó)的金融問題研究[J].征信，2009 (4 ):22-24