我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的思考與研究

摘要：信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的重要組成部分，而信貸風(fēng)險(xiǎn)也成為商業(yè)銀行的一個(gè)主要經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷轉(zhuǎn)型升級(jí)，由于宏觀環(huán)境和內(nèi)部控制等諸多原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問題仍然突出。本文簡要介紹了我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)現(xiàn)狀和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理論，分析了信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因，并在此基礎(chǔ)上，提出加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信貸 風(fēng)險(xiǎn) 防范 措施

一、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因

（一）借款人方面的信貸風(fēng)險(xiǎn)

第一，企業(yè)體制不健全，產(chǎn)權(quán)制度不完善，過度依賴銀行貸款，降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)的可控性。由于企業(yè)經(jīng)營缺乏自我積累能力，自有資金比例過低，過度依賴銀行貸款，使銀行與企業(yè)之間形成“利益——風(fēng)險(xiǎn)共同體”；另外，企業(yè)經(jīng)營行為短期化，應(yīng)攤未攤，應(yīng)提未提，應(yīng)轉(zhuǎn)未轉(zhuǎn)，虛盈實(shí)虧現(xiàn)象普遍，大量貸款被企業(yè)虧損、挪用、潛虧和資產(chǎn)損失所占用，無力還貸，即使有些企業(yè)具有還貸的能力，但主觀惡意逃廢銀行債務(wù)行為層出不窮，如虛報(bào)利潤額、非法轉(zhuǎn)移資金、非正常壓價(jià)出售財(cái)產(chǎn)等。

第二，借款人多頭貸款或透支，蓄意詐騙貸款，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)上升。目前，國內(nèi)許多銀行管理不規(guī)范，各部門之間缺乏整體協(xié)調(diào)和互通機(jī)制，缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效手段，一些借款人乘機(jī)報(bào)送不完整的個(gè)人信息資料，在同一家銀行的不同部門多頭借款或透支；更有甚者，使用虛假的證明文件，使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保，超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保等手段，詐騙銀行的貸款，致使銀行貸款無法償還，增加了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

第三，貸款擔(dān)保形同虛設(shè)。在貸款無法償還時(shí)，銀行將貸款抵押物作為第一還款來源，由于中國消費(fèi)品二級(jí)市場尚處于起步階段，交易秩序尚不規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，交易費(fèi)用偏高，導(dǎo)致銀行難以將抵押物變現(xiàn)，貸款擔(dān)保形同虛設(shè)。

第四，借款人為獲取貸款不擇手段，尋租行為時(shí)常發(fā)生。近些年，尋租行為愈演愈烈，一些銀行高級(jí)官員被拉下水，成為設(shè)租的源頭，為一些不符合條件的貸款開路，而這些貸款十有八九成為不良貸款，這種現(xiàn)象不僅對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化設(shè)置了障礙，而且加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）銀行自身方面原因

第一，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化缺失。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一種整合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、環(huán)境等要素于一體的商業(yè)銀行文化體系特有的組成部分。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化缺失主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是大部分人在強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)忽視風(fēng)險(xiǎn)管理，存在重貸輕管的思想，貸后管理薄弱，信貸資金發(fā)放后銀行極少對(duì)客戶的資金使用情況及客戶的重大經(jīng)營管理決策等進(jìn)行必要的檢查、監(jiān)督，這就必然導(dǎo)致信貸資金的使用失控，造成不良貸款的增加；二是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念不到位，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)管理僅停留在貸前對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析和預(yù)測，忽視貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

第二，信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不完善。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理在一個(gè)肯定有信貸風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把信貸風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過程，這里是將信貸風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行所能接受的范圍內(nèi)，獲取最大的利潤，信貸風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性意味著銀行將會(huì)承擔(dān)一定的信貸風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制也將成為銀行承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)并能維持正常經(jīng)營的最后保障。而在我國，信貸風(fēng)險(xiǎn)控制與處理機(jī)制還很薄弱，手段方法還較為單一，只存在抵押貸款和第三者擔(dān)保貸款，信貸資產(chǎn)證券化等控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的手段還沒有有效使用，信貸資產(chǎn)的組合管理也沒有真正展開。

第三，貸款決策行為不規(guī)范，缺乏獨(dú)立性。銀行對(duì)貸款對(duì)象進(jìn)行可行性的研究，確定貸款投向、投量，往往只注重依靠貸款“三查”，對(duì)日常的資料積累和信息收集不夠重視，對(duì)市場狀況、影響因素及變化趨勢預(yù)見不力，把握不準(zhǔn)，最終導(dǎo)致貸款決策失誤，產(chǎn)生貸款風(fēng)險(xiǎn)。另外，銀行貸款的決策權(quán)常常受到地方政府不正當(dāng)?shù)母深A(yù)，而我國基層專業(yè)銀行又相對(duì)不獨(dú)立，當(dāng)來自行政干預(yù)的政治風(fēng)險(xiǎn)與貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生矛盾時(shí)，往往以貸款風(fēng)險(xiǎn)替代政治風(fēng)險(xiǎn)，犧牲銀行自身利益。因此，商業(yè)銀行在決策行為的不規(guī)范，缺乏獨(dú)立性，也加大了銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)。

第四，貸款“三查”制度執(zhí)行不徹底。首先，有些信貸人員貸前調(diào)查不細(xì)致，只是根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)文字資料進(jìn)行摘錄、整合，作出的結(jié)論使貸款失去了安全性。其次，有些銀行貸中審查執(zhí)行不到位，在貸款發(fā)放過程中，對(duì)借款人、擔(dān)保人、抵押物、質(zhì)押物等審查不嚴(yán)，造成潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。例如信貸人員未發(fā)現(xiàn)擔(dān)保人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；一些商業(yè)銀行未對(duì)抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)真的審查等等。最后，貸后監(jiān)督作為風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，需要信貸人員深入企業(yè)監(jiān)控其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金流向，認(rèn)真分析其貸款風(fēng)險(xiǎn)變化情況?？墒琴J款人員對(duì)不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理放松了，貸后檢查表面化，降低了銀行對(duì)這些企業(yè)還貸的可控性。

第五，內(nèi)部控制機(jī)制不健全，忽視對(duì)信貸人員的管理。由于商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制不健全，監(jiān)督執(zhí)行不力，出現(xiàn)違規(guī)帳外經(jīng)營。違規(guī)帳外經(jīng)營主要采取私設(shè)賬外賬，亂用科目，調(diào)用賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險(xiǎn)收益領(lǐng)域，是目前商業(yè)銀行信貸管理中的重要問題，增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。在信貸業(yè)務(wù)管理中，監(jiān)督約束機(jī)制沒有真正起到作用，致使一些基層行長權(quán)力過大，亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等，出現(xiàn)以權(quán)謀私，發(fā)放“人情貸款”，“關(guān)系貸款”等不正?，F(xiàn)象。另外，一些銀行信貸人員隊(duì)伍素質(zhì)低下，不能充分意識(shí)到信貸資產(chǎn)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，有的甚至喪失職業(yè)道德，騙取銀行貸款，直接威脅到銀行信貸資產(chǎn)的安全。

（三）外部環(huán)境原因

第一，社會(huì)信用環(huán)境不健全。由于社會(huì)信用體系還未建立，社會(huì)失信現(xiàn)象的發(fā)生，使銀行為確保自身利益不敢輕易發(fā)放貸款，致使“惜貸”現(xiàn)象盛行，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的加劇。

第二，法律不健全，尤其關(guān)于信貸的法律尚不規(guī)范。我國已經(jīng)出臺(tái)了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，《中國人民銀行法》，《商業(yè)銀行法》，《破產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，但是關(guān)于信貸的法律還不規(guī)范，內(nèi)容過于簡單，實(shí)際操作性較差，有些甚至與國家的一些政策向悖，致使商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)在發(fā)生糾紛時(shí)得不到有效的保護(hù)，加大了銀行潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）完善宏觀的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境

從宏觀調(diào)控角度來說，商業(yè)銀行要降低信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，需要有良好的外部政策環(huán)境和社會(huì)信用基礎(chǔ)，政府和相關(guān)部門應(yīng)重點(diǎn)解決以下問題：

1.解除政府隱性擔(dān)保，增強(qiáng)銀行自主決策水平

第一，扭轉(zhuǎn)商業(yè)銀行異化為宏觀調(diào)控載體的局面。一方面，政府在制定金融政策時(shí)，應(yīng)真正給商業(yè)銀行松綁，增強(qiáng)商業(yè)銀行的自主決策性，推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革，逐步完善法人治理結(jié)構(gòu)及金融產(chǎn)權(quán)制度和法人治理結(jié)構(gòu)，使商業(yè)銀行成為真正意義上的自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的企業(yè)。另一方面，在民間資本大量堆積的現(xiàn)實(shí)情況下，政府可解除國有商業(yè)銀行的隱性擔(dān)保，使閑置資金能夠在價(jià)值規(guī)律的杠桿作用下，能夠更好地服務(wù)于國民經(jīng)濟(jì)增長。

第二，必須進(jìn)一步加強(qiáng)政府監(jiān)督職能。政企不分一直嚴(yán)重困擾我國企業(yè)改革和發(fā)展，我國信用的深層次問題很大程度上表現(xiàn)為政府行為和地方保護(hù)主義。由于政府尚未完成由市場的參與者向市場的管理者轉(zhuǎn)變，為了政績需要而急功近利，期望短期內(nèi)地方經(jīng)濟(jì)有較大起色，過分干預(yù)銀行貸款，削弱了市場功能作用和市場法則權(quán)威。因此，必須重新界定政府職能、規(guī)范政府行為，政府職能是彌補(bǔ)市場缺陷、維護(hù)社會(huì)公平，著力為企業(yè)經(jīng)營提供必要的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，同時(shí)支持并配合銀行防范和制止企業(yè)逃廢債務(wù)，確保金融資產(chǎn)的安全運(yùn)行。

2.規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序，完善社會(huì)信用體系

對(duì)于企業(yè)來說，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款前一般會(huì)根據(jù)貸款者的資產(chǎn)質(zhì)量、資金運(yùn)營效率、歷史記錄等相關(guān)因素來確定信用等級(jí)，不同的信用等級(jí)對(duì)應(yīng)貸款者不同的違約概率和貸款回收率。完善信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，使商業(yè)銀行可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化管理、對(duì)貸款進(jìn)行精確定價(jià)，為商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造了條件。

第一，要大力開展全民誠信教育，提高全社會(huì)的信用意識(shí)，提升企業(yè)經(jīng)營者的商業(yè)道德素質(zhì)，營造良好的社會(huì)信用氛圍。

第二，要建立國民信用體系，建設(shè)全社會(huì)共享的信用數(shù)據(jù)庫網(wǎng)絡(luò)，建立企業(yè)的信用檔案，將其銀行貸款、信用狀況、償債能力等進(jìn)行紀(jì)錄，實(shí)施相應(yīng)等級(jí)管理，并進(jìn)行商業(yè)化，使銀行、公司或業(yè)務(wù)對(duì)象可以依法付費(fèi)查詢。

（二）商業(yè)銀行自身防范與管理措施

當(dāng)然，做好信貸風(fēng)險(xiǎn)管理更重要是從銀行自身出發(fā)，建立一套科學(xué)合理的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，具體包括以下幾個(gè)方面：

1.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制

第一，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估是指對(duì)信貸過程出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析、估計(jì)，其目的是為了明確對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估要充分的利用現(xiàn)有的信息資源，一方面銀行要建立自身的客戶信息數(shù)據(jù)庫；另一方面，要有條件的實(shí)現(xiàn)各銀行間的部分信貸信息的共享。通過對(duì)信息庫的分析，可以省時(shí)又有效的實(shí)現(xiàn)對(duì)部分貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析。

第二，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。大型商業(yè)銀行應(yīng)該借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和評(píng)價(jià)預(yù)警系統(tǒng)，進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和定期評(píng)估。尤其是作為已經(jīng)上市的商業(yè)銀行，相比之前僅僅依靠一些經(jīng)驗(yàn)和簡易的體系來對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前的預(yù)判，一個(gè)良好的預(yù)警系統(tǒng)可以大大降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

第三，依靠統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的相關(guān)性監(jiān)測預(yù)警貸款風(fēng)險(xiǎn)。從金融統(tǒng)計(jì)對(duì)認(rèn)識(shí)對(duì)象的要求上來說，不良貸款余額和不良貸款率的統(tǒng)計(jì)只是回答了不良貸款數(shù)量和水平，卻不能揭示貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足經(jīng)營管理者作為決策依據(jù)的需要。應(yīng)當(dāng)利用在線挖掘技術(shù)，從時(shí)間、機(jī)構(gòu)、所處地區(qū)、產(chǎn)業(yè)等角度全方位展現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)因素，通過時(shí)間序列分析、統(tǒng)計(jì)分布、聚類、關(guān)聯(lián)等統(tǒng)計(jì)手段達(dá)到分析、發(fā)現(xiàn)考核對(duì)象相關(guān)指標(biāo)的變動(dòng)、異常以及相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，揭示各機(jī)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)、企業(yè)、品種的貸款發(fā)放數(shù)(累計(jì)筆數(shù)、金額)中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的（累計(jì)筆數(shù)、金額）以及概率。

2.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)的全員全過程管理

風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，銀行運(yùn)營流程和管理流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)都要滲透風(fēng)險(xiǎn)管理，各級(jí)管理層和全體員工要把風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)整合到業(yè)務(wù)活動(dòng)中。這種整合建立在細(xì)化管理流程的基礎(chǔ)上，特別要研究運(yùn)營過程中的所有崗位，細(xì)化到信息系統(tǒng)、審批流程和監(jiān)管機(jī)制等各方面，制定具體的實(shí)施程序和步驟，增強(qiáng)可操作性。

第一，建立可靠的貸款風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)。該系統(tǒng)至少應(yīng)包括三個(gè)部分：一是環(huán)境監(jiān)測信息系統(tǒng)，主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境信息、區(qū)域經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀及未來預(yù)測信息、同業(yè)競爭市場信息。二是客戶信息系統(tǒng)，主要包括客戶財(cái)務(wù)信息、賬戶信息、與客戶相關(guān)的其他非財(cái)務(wù)信息。三是信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)，主要包括信貸違規(guī)性信息、財(cái)務(wù)指標(biāo)異常變化信息、不良貸款信息、客戶監(jiān)管信息。

第二，建立有效的審批流程策略。審查部門對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)關(guān)鍵潛在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測、監(jiān)視、識(shí)別的能力，決定了風(fēng)險(xiǎn)能否被快速準(zhǔn)確的識(shí)別出來，因此現(xiàn)代商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范必須建立一套合理標(biāo)準(zhǔn)的審批流程以提高風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。針對(duì)目前我國商業(yè)銀行大部分信貸人員(客戶經(jīng)理)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、測量的一般技能有限的實(shí)際情況，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)最可行的辦法是建立一套標(biāo)準(zhǔn)化的貸款審批的流程體系，實(shí)現(xiàn)信貸審批過程在一定程度上的硬控制。這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化的審批流程由定量和定性兩部分組成：定量分析通過對(duì)客戶財(cái)務(wù)資源的評(píng)估得出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分結(jié)果；定性部分以銀行內(nèi)部最好的信貸員根據(jù)個(gè)人經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)決策的方法為基礎(chǔ)，系統(tǒng)通過進(jìn)一步研究信貸員的判斷以及判斷得出的過程，歸納整理制定出可供其他信貸員效仿的確切定性標(biāo)準(zhǔn)。

第三，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制。首先，要對(duì)不同部門的管理人員和貸款人員推行信貸授權(quán)制度，根據(jù)職權(quán)的大小決定不同的信貸授權(quán)額度。一方面提高了部門的決策權(quán)限，增加了決策的速度，另一方面也對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了一定的控制。其次，切實(shí)推行信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制。對(duì)每項(xiàng)貸款都要有專人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對(duì)貸款的跟蹤監(jiān)測管理，實(shí)行責(zé)、權(quán)、利掛鉤的風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)懲機(jī)制，使信貸人員的工資、晉升與信貸工作業(yè)績相掛鉤，強(qiáng)化信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。稽查機(jī)構(gòu)應(yīng)該作為一個(gè)獨(dú)立的銀行部門，負(fù)責(zé)對(duì)貸款過程中的信貸情況進(jìn)行稽核審計(jì)，對(duì)貸款的全過程進(jìn)行跟蹤稽核，以發(fā)現(xiàn)在信貸資產(chǎn)運(yùn)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)問題，并及時(shí)提出措施加以改進(jìn)，稽查機(jī)構(gòu)應(yīng)發(fā)揮在監(jiān)督中的核心地位，以約束信貸部門的部分不合理的信貸，有效減小在實(shí)際信貸過程中由于決策失誤、人員錯(cuò)誤操作等造成的不必要的不良信貸資產(chǎn)的產(chǎn)生。

3. 突出基層行風(fēng)險(xiǎn)防控

基層行作為直接經(jīng)營管理者，對(duì)信貸介入、信貸維護(hù)、信貸退出起著重要作用。

第一，基層行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)第一還款來源的分析。商業(yè)銀行在營銷企業(yè)貸款時(shí)，不僅要關(guān)注抵押物，還要注重對(duì)企業(yè)第一還款來源的分析。對(duì)于企業(yè)提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性要認(rèn)真核實(shí)，基層行應(yīng)將企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表和向稅務(wù)機(jī)關(guān)提供的納稅申報(bào)表、完稅證明、企業(yè)在各行的結(jié)算量、用電量等相關(guān)資料結(jié)合起來，通過對(duì)不同資料相關(guān)數(shù)據(jù)的分析，判斷銷售收入和利潤的可信度。

第二，合理確定還款間隔期和法人客戶貸款執(zhí)行利率。基層行應(yīng)結(jié)合企業(yè)的具體情況，對(duì)企業(yè)整個(gè)資金流動(dòng)周期所需要的天數(shù)進(jìn)行大體估算，根據(jù)估算的結(jié)果，合理確定貸款還款間隔期，使貸款到期日和企業(yè)資金回籠日大體相同，增加貸款按時(shí)償還的保障度。

第三，加強(qiáng)對(duì)互保、關(guān)聯(lián)和集團(tuán)大客戶的風(fēng)險(xiǎn)防控。調(diào)查時(shí)應(yīng)對(duì)借款企業(yè)的擔(dān)保單位及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營及資信狀況進(jìn)行認(rèn)真分析，防患于未然。對(duì)企業(yè)互保或關(guān)聯(lián)保證方式辦理信貸業(yè)務(wù)的，要從嚴(yán)審查審批，并按照信用貸款有關(guān)要求加強(qiáng)貸后管理，力爭調(diào)整以房地產(chǎn)為主的擔(dān)保方式或調(diào)整利于監(jiān)管的動(dòng)產(chǎn)抵押貸款方式。

第四，加強(qiáng)信貸資金用途的監(jiān)測管理。在放款后，要加強(qiáng)對(duì)信貸資金用途的監(jiān)控管理，要求企業(yè)必須按約定用途使用信貸資金，絕不能使信貸資金流入股市、房市，以避免違規(guī)事件的發(fā)生。

4. 全面提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力

第一，科學(xué)化信貸管理制度，建立約束機(jī)制。增強(qiáng)信貸管理和決策科學(xué)化是精細(xì)化管理貸款、防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性工作。一是必須嚴(yán)格執(zhí)行貸款審貸分離制度，明確崗位責(zé)任，將貸款的調(diào)查崗、審查崗、審批崗、監(jiān)督發(fā)放崗嚴(yán)格分離，各司其職、各負(fù)其責(zé)。進(jìn)行貸款調(diào)查的客戶經(jīng)理為調(diào)查第一責(zé)任人，承擔(dān)調(diào)查真實(shí)性責(zé)任。信貸人員為審查第一責(zé)任人，承擔(dān)審查失誤責(zé)任。主任為審批人員，承擔(dān)審批失察的責(zé)任。責(zé)任人員要對(duì)貸款的安全性承擔(dān)責(zé)任。二是要認(rèn)真執(zhí)行貸款“三查”制度，貸款必須堅(jiān)持貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查等管理程序。對(duì)大額貸款還必須做到隨時(shí)監(jiān)察，及時(shí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保證信貸資金的安全性。

第二，加強(qiáng)同業(yè)溝通，建立通暢的信息溝通系統(tǒng)。一是做到客戶信用等級(jí)等信息資源共享，預(yù)防和減少有嚴(yán)重道德風(fēng)險(xiǎn)傾向的不良客戶利用銀行間的競爭而重復(fù)借貸或多頭騙取銀行資金等情況。同時(shí)對(duì)不良客戶實(shí)施“黑名單”制度，統(tǒng)一制裁。二是積極采取銀團(tuán)貸款模式，銀團(tuán)貸款指多家銀行共同為一個(gè)項(xiàng)目提供融資，由于貸款風(fēng)險(xiǎn)是各貸款參加行分擔(dān)，多家銀行會(huì)根據(jù)各自掌握的信息對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，從而排除高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，客觀上減少了信息不對(duì)稱造成的不良貸款。

第三，改善風(fēng)險(xiǎn)控制考核激勵(lì)機(jī)制。一是要從制度上規(guī)定信貸員完成并上報(bào)客戶信用和對(duì)銀行貢獻(xiàn)狀況評(píng)判與監(jiān)控分析報(bào)告的時(shí)限。二是要制定和落實(shí)客戶授信等級(jí)評(píng)判和監(jiān)控的崗位責(zé)任制，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和反饋責(zé)任人制度，并加強(qiáng)檢查、稽核，力促貸款風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范化、監(jiān)控到位化、競爭高效化。三是優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)控制獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，在貸款營銷考核時(shí)，要重點(diǎn)考核貸款投向和投量的合理性、合規(guī)性、潛在風(fēng)險(xiǎn)性，淡出對(duì)貸款發(fā)放量的考核獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的考核獎(jiǎng)勵(lì)，應(yīng)當(dāng)改為質(zhì)量優(yōu)良的給予重獎(jiǎng)，對(duì)完成清收不良貸款目標(biāo)的不獎(jiǎng)不罰，超額完成清收目標(biāo)的給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，完不成清收目標(biāo)的給予重罰，從而更有效地促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展、安全和效益的三相協(xié)調(diào)跨越。參考文獻(xiàn)：[1]陳堯.銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制探討.商業(yè)時(shí)代.2012（04）.[2]范震.對(duì)當(dāng)前銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)及思考.經(jīng)濟(jì)師.2011（03）.[3]何國勇.對(duì)加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的思考.南方論叢.2008（3）.[4]咎璞.我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)與管理芻議.經(jīng)濟(jì)師.2011(11).