試論我國(guó)銀行賬戶管理體制改革的方向與思路

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展及對(duì)外開(kāi)放程度的不斷深化，社會(huì)組織形式日益多樣，金融服務(wù)不斷推陳出新，整個(gè)社會(huì)對(duì)銀行結(jié)算賬戶的需求，也呈現(xiàn)出多元化的特點(diǎn)。賬戶管理實(shí)踐表明，賬戶管理制度和體制，應(yīng)隨著社會(huì)、經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，進(jìn)行及時(shí)變革，才能更好的滿足各類經(jīng)濟(jì)主體，對(duì)銀行結(jié)算賬戶的需求。我國(guó)的賬戶管理基本制度，經(jīng)過(guò)近十年的運(yùn)行，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)契合程度逐步下降，弊端和瓶頸不斷顯現(xiàn)，亟需對(duì)其進(jìn)行全面深入的改革，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

一、銀行賬戶管理體制改革的必要性及重要意義

1、經(jīng)濟(jì)組織結(jié)構(gòu)的多元化、經(jīng)濟(jì)成份的復(fù)雜化，職能部門(mén)的管理需要，提出對(duì)賬戶管理體制進(jìn)行大力改革的要求

經(jīng)過(guò)十年（2002-2011）經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值已經(jīng)從2002年的12.0萬(wàn)億元，增長(zhǎng)到47.2萬(wàn)億元，在規(guī)模上成為僅次于美國(guó)的第二大經(jīng)濟(jì)體。經(jīng)濟(jì)總量的持續(xù)增長(zhǎng)，不僅使政府財(cái)政實(shí)力大大增強(qiáng)，企業(yè)和居民的收入持續(xù)增加，社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)成份，也愈發(fā)多元化和復(fù)雜化。銀行賬戶是各類經(jīng)濟(jì)組織的資金管理工具，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必然帶來(lái)銀行賬戶數(shù)量的增加。根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)，截至2011年底全國(guó)已有單位銀行結(jié)算賬戶2，824.22萬(wàn)戶，個(gè)人銀行結(jié)算賬戶40.82億戶。多元化的經(jīng)濟(jì)組織必然帶來(lái)多元化的賬戶管理需求，但由于制度的滯后性及歷史局限性，現(xiàn)行銀行結(jié)算賬戶管理體制，逐漸顯露出越來(lái)越多的弊端。如企業(yè)單位開(kāi)戶的實(shí)際需要與現(xiàn)行賬戶制度發(fā)生沖突；職能部門(mén)管理需要與現(xiàn)行賬戶規(guī)定存在瓶頸；司法部門(mén)賬戶查詢需要與現(xiàn)行賬戶制度設(shè)計(jì)存在缺陷等。在銀行結(jié)算賬戶管理過(guò)程中，出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，需要銀行賬戶管理部門(mén)，及時(shí)采取有效措施加以應(yīng)對(duì)。

2、科學(xué)技術(shù)的應(yīng)用，為賬戶管理提供新機(jī)遇

以計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)為代表的現(xiàn)代科技在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，為賬戶管理工作帶來(lái)了極大便利，同時(shí)也產(chǎn)生了新的挑戰(zhàn)。人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的建立和推廣，為賬戶管理提供了有效的科技化管理手段，規(guī)范了銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立和使用，確保了存款人開(kāi)立基本存款賬戶的唯一性。聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)的建成，為銀行機(jī)構(gòu)識(shí)別客戶身份，提供了快捷有效的技術(shù)手段，使得我國(guó)銀行賬戶實(shí)名制得以真正落實(shí)。網(wǎng)上銀行的推廣，一方面方便了客戶的業(yè)務(wù)辦理和資金匯劃，另一方面也增加了商業(yè)銀行客戶識(shí)別和客戶管理的難度，為洗錢(qián)、套現(xiàn)等違法犯罪活動(dòng)提供了溫床。科學(xué)技術(shù)手段的廣泛應(yīng)用，改變了賬戶管理和使用的方式，使得賬戶管理的重點(diǎn)發(fā)生變化。為了應(yīng)對(duì)技術(shù)革新給賬戶管理工作帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，必須研究新的管理方式和技術(shù)手段，利用科學(xué)技術(shù)，創(chuàng)新管理手段，不斷提高管理水平。

3、金融監(jiān)管體制改革，對(duì)賬戶管理提出新挑戰(zhàn)

近年來(lái)，我國(guó)金融監(jiān)管體制改革不斷推進(jìn)和完善。金融監(jiān)管體制的改革，對(duì)賬戶管理產(chǎn)生了多方面的影響。首先是銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)與中央銀行職能的分設(shè)，使得銀行業(yè)務(wù)的資質(zhì)審批與賬戶監(jiān)管權(quán)限相分離。賬戶是商業(yè)銀行與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系，并提供金融服務(wù)的基礎(chǔ)工具，也是賬戶管理部門(mén)和銀行監(jiān)管部門(mén)管理的重點(diǎn)。銀行監(jiān)管職能從人民銀行劃分以后，人民銀行在賬戶管理中，就無(wú)法繼續(xù)采取吊銷(xiāo)金融業(yè)務(wù)許可證的方式對(duì)違反賬戶管理制度的銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行處罰，對(duì)商業(yè)銀行賬戶業(yè)務(wù)的約束力度受到一定影響。第二，反洗錢(qián)工作機(jī)制的建立和完善，對(duì)賬戶管理工作起到了明顯的促進(jìn)作用。自2006年《反洗錢(qián)法》頒布以來(lái)，我國(guó)反洗錢(qián)工作機(jī)制不斷完善?？蛻羯矸葑R(shí)別和客戶身份資料保存制度的建立，細(xì)化了銀行賬戶實(shí)名制的具體內(nèi)容，為商業(yè)銀行識(shí)別存款人身份工作提供了明確的依據(jù)。大額交易和可疑交易報(bào)告制度，建立了對(duì)賬戶資金交易情況的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，在很大程度上能夠?qū)Σ环ǚ肿永勉y行賬戶實(shí)施犯罪起到威懾作用。金融監(jiān)管體制改革對(duì)賬戶管理工作有著潛移默化的影響，需要適時(shí)對(duì)賬戶管理制度進(jìn)行必要的改革，以更好的適應(yīng)不斷變化的金融監(jiān)管體制。

4、對(duì)外開(kāi)放程度的深化，對(duì)賬戶管理提出新課題

隨著改革開(kāi)放戰(zhàn)略的不斷推進(jìn)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)的開(kāi)放程度顯著提高。2001年中國(guó)加入世界貿(mào)易組織以來(lái)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)與世界經(jīng)濟(jì)的融合程度大大增強(qiáng)，國(guó)外的機(jī)構(gòu)和個(gè)人開(kāi)始大量進(jìn)入中國(guó)進(jìn)行旅游、學(xué)習(xí)、投資、經(jīng)商等各項(xiàng)活動(dòng)。特別是2009年我國(guó)啟動(dòng)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算以來(lái)，國(guó)外機(jī)構(gòu)和個(gè)人在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)立人民幣銀行結(jié)算賬戶的需要越來(lái)越強(qiáng)烈。面對(duì)這種情況，如何科學(xué)有效規(guī)范境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人開(kāi)立人民幣銀行結(jié)算賬戶，是對(duì)賬戶管理工作提出的新課題。尤其是境外機(jī)構(gòu)設(shè)立的合法性及境外個(gè)人身份的真實(shí)性如何核實(shí)問(wèn)題，已成為當(dāng)前境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人開(kāi)戶業(yè)務(wù)中最大的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，亟需相關(guān)管理部門(mén)探索出新的管理方式，既能滿足人民幣國(guó)際化進(jìn)程中的賬戶管理需求，又能實(shí)現(xiàn)防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防打擊跨境資金犯罪的目的。

5、賬戶管理工作的強(qiáng)化，對(duì)賬戶管理系統(tǒng)提出新要求

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)是人民銀行利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)建設(shè)的賬戶業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。賬戶管理系統(tǒng)在規(guī)范賬戶業(yè)務(wù)辦理，控制賬戶業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高賬戶業(yè)務(wù)辦理效率等方面發(fā)揮了重要作用。但賬戶管理系統(tǒng)仍然存在許多需要改進(jìn)和完善的地方。首先，由于賬戶管理系統(tǒng)沒(méi)有實(shí)現(xiàn)與商業(yè)銀行行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的連接，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能自動(dòng)將開(kāi)戶信息從其行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，發(fā)送到賬戶管理系統(tǒng)中，在一定程度上，影響了賬戶管理工作的效率和賬戶信息的準(zhǔn)確性。其次，賬戶管理系統(tǒng)作為一個(gè)全國(guó)統(tǒng)一的賬戶信息管理系統(tǒng)，并沒(méi)有在賬號(hào)標(biāo)準(zhǔn)化方面發(fā)揮其應(yīng)有的作用。第三，賬戶管理系統(tǒng)的年檢功能，沒(méi)有得到充分開(kāi)發(fā)，目前僅有賬戶年檢的登記和查詢功能，年檢工作的具體操作，仍需要商業(yè)銀行手工完成，自動(dòng)化程度底。賬戶管理系統(tǒng)的功能，需要進(jìn)一步開(kāi)發(fā)和完善，以最大限度的發(fā)揮其支持賬戶管理工作的作用。

6、在賬戶管理實(shí)踐中，賬戶管理制度的弊端、瓶頸和局限性不斷顯現(xiàn)

任何制度都不是完美的。隨著業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，存在一些與管理工作不相適應(yīng)的內(nèi)容。這種制度缺陷，需要通過(guò)修改和完善制度加以解決?！度嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理辦法》作為賬戶管理的核心制度，經(jīng)過(guò)近十年的實(shí)行，一些弊端和缺陷也逐步顯現(xiàn)出來(lái)。為了彌補(bǔ)現(xiàn)行制度的缺陷和空白，人民銀行先后下發(fā)了一系列規(guī)范性文件，對(duì)實(shí)際操作中的賬戶管理問(wèn)題進(jìn)行補(bǔ)充和明確。但盡管如此，仍然有一些核心問(wèn)題沒(méi)有得到解決，主要體現(xiàn)在：（1）賬戶審批制與備案制并存，給監(jiān)管工作帶來(lái)難度；（2）賬戶制度安排不到位，沒(méi)有很好的解決廢棄賬戶的退出問(wèn)題；（3）嚴(yán)進(jìn)寬管，賬戶年檢工作機(jī)制未建立，年檢程序不統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)不明確，賬戶違規(guī)使用問(wèn)題不能得到及時(shí)解決；（4）沒(méi)有考慮存款人對(duì)資金單獨(dú)核算的需求，限制過(guò)多；（5）四類單位賬戶的劃分不夠科學(xué)合理；（6）銀行賬號(hào)不標(biāo)準(zhǔn)，不統(tǒng)一，管理難度加大；（7）制度和規(guī)定過(guò)于雜亂，需要梳理整合等等。為了盡快解決這些問(wèn)題，需要對(duì)賬戶管理基本制度進(jìn)行修訂和完善，及時(shí)改進(jìn)已發(fā)現(xiàn)的制度漏洞和缺陷，提高賬戶管理的有效性和針對(duì)性。

二、改革銀行賬戶管理體制的主要思路

總結(jié)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》實(shí)施以來(lái)的賬戶管理經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)現(xiàn)階段社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，建議我國(guó)銀行賬戶管理制度改革的主要方向?yàn)椋航y行賬戶登記制度，強(qiáng)化基本存款賬戶管理，簡(jiǎn)化單位賬戶分類體系，堅(jiān)持預(yù)算單位開(kāi)戶審批制度，加強(qiáng)銀行賬戶大額現(xiàn)金交易管理，完善人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)各項(xiàng)功能，擴(kuò)大銀行賬戶監(jiān)控范圍，推進(jìn)銀行結(jié)算賬戶開(kāi)銷(xiāo)戶資料電子化，統(tǒng)一銀行賬戶編碼規(guī)則。形成以銀行結(jié)算賬戶制度管理為主線，銀行賬戶管理系統(tǒng)為輔助的新型銀行結(jié)算賬戶管理體系，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求。

1、探索建立銀行賬戶登記制度

現(xiàn)行的銀行結(jié)算賬戶核準(zhǔn)制度，具有很強(qiáng)的行政管理色彩，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化改革的深入，經(jīng)濟(jì)管理領(lǐng)域，使用行政手段的情況，將會(huì)逐步減少。建立銀行賬戶登記制度，取消賬戶行政審批制，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，賬戶管理工作的發(fā)展方向。可以借鑒工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照管理方式，建立銀行賬戶登記管理制度，探索使用經(jīng)濟(jì)手段，開(kāi)展銀行賬戶管理工作，以適應(yīng)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程。

2、強(qiáng)化基本存款賬戶管理

基本存款賬戶是單位的龍頭賬戶，單位開(kāi)立其他存款賬戶需要以基本存款賬戶為前提。對(duì)基本存款賬戶的管理，實(shí)際上，是要把好進(jìn)入銀行結(jié)算的大門(mén)，確保進(jìn)入銀行金融服務(wù)體系的機(jī)構(gòu)，都是經(jīng)過(guò)國(guó)家相關(guān)管理部門(mén)批準(zhǔn)或登記設(shè)立的合法機(jī)構(gòu)。人民銀行作為銀行結(jié)算賬戶管理部門(mén)，要制定更詳細(xì)、更透明、更嚴(yán)格的制度，既要滿足各類機(jī)構(gòu)合理的開(kāi)戶需求，又要確保基本存款賬戶開(kāi)戶單位具有合法的資質(zhì)，防范非法機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行服務(wù)體系。

建議采用以基本存款賬戶，為年檢對(duì)象的年檢制度。將基本存款賬戶年檢，作為管理單位銀行全部賬戶的抓手，通過(guò)年檢，約束和糾正存款人的違規(guī)使用賬戶行為。基本存款賬戶年檢工作，主要審查存款人的開(kāi)戶資格是否失效，賬戶名稱、法人代表、注冊(cè)資本等信息是否變更、是否存在長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶等。改造賬戶管理系統(tǒng)，使存款人的所有開(kāi)戶行，都可以查詢基本存款賬戶年檢信息。對(duì)于在規(guī)定時(shí)間，已完成基本存款賬戶年檢的單位，非基本戶開(kāi)戶行，可以檢查存款人信息是否發(fā)生變更，以確定是否需要存款人提供資料變更行內(nèi)系統(tǒng)中的相關(guān)信息；對(duì)于在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，未進(jìn)行賬戶年檢的存款人，商業(yè)銀行要按照有關(guān)制度，采取措施，限制賬戶的使用，以促使存款人及時(shí)辦理年檢。為確保年檢標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一，保障商業(yè)銀行公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，可以考慮將年檢工作由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行進(jìn)行審核。

3、簡(jiǎn)化單位銀行結(jié)算賬戶分類體系

目前的賬戶管理制度將單位結(jié)算賬戶按照用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。但在賬戶管理實(shí)踐中，各類賬戶之間用途的界限已經(jīng)比較模糊。存款人對(duì)其賬戶資金具有支配權(quán)利，商業(yè)銀行作為一個(gè)服務(wù)性企業(yè)很難約束存款人的資金用途。再加上現(xiàn)行制度對(duì)一般存款賬戶和專用存款賬戶的用途都留有“兜底條款”（即其他結(jié)算需要或其他需要專項(xiàng)管理的資金），這些因素綜合起來(lái)，導(dǎo)致各類賬戶在用途上的區(qū)別已經(jīng)不大。

建議將基本存款賬戶之外的其他單位結(jié)算賬戶，統(tǒng)一歸于“一般結(jié)算賬戶”，一般結(jié)算賬戶如需辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，需經(jīng)過(guò)一定的審批或登記備案手續(xù)。臨時(shí)存款賬戶不再設(shè)定有效期，而是通過(guò)賬戶年檢的方式，審查其開(kāi)戶證明文件，以確定其是否具有開(kāi)戶資格或資格失效。

4、堅(jiān)持預(yù)算單位開(kāi)戶審批制度

預(yù)算單位的資金主要來(lái)源于財(cái)政，其開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶，要經(jīng)過(guò)財(cái)政部門(mén)審批，納入財(cái)政部門(mén)監(jiān)管范圍。對(duì)預(yù)算單位開(kāi)立基本存款賬戶以外的賬戶，可以在堅(jiān)持財(cái)政審批手續(xù)的前提下，簡(jiǎn)化相關(guān)開(kāi)戶手續(xù)。建議人民銀行聯(lián)合財(cái)政部門(mén)，制定全國(guó)統(tǒng)一的審批手續(xù)和憑證，人民銀行依據(jù)財(cái)政部門(mén)出具的審批手續(xù)，核準(zhǔn)預(yù)算單位的開(kāi)戶申請(qǐng)。由于非基本存款賬戶開(kāi)戶許可證對(duì)外不具有證明作用，對(duì)預(yù)算單位開(kāi)立基本存款賬戶以外的賬戶，不再頒發(fā)開(kāi)戶許可證，僅通過(guò)賬戶管理系統(tǒng)對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)，進(jìn)行核準(zhǔn)或反饋不予核準(zhǔn)的原因。

5、加強(qiáng)銀行賬戶大額現(xiàn)金交易管理

現(xiàn)金由于在日常交易中不留交易記錄，無(wú)法進(jìn)行追蹤和審查，往往是很多違法犯罪活動(dòng)常用的支付工具。隨著我國(guó)支付體系的不斷完善，電子資金匯劃渠道，已十分順暢。正常交易中，需要使用現(xiàn)金進(jìn)行大額交易的情況已經(jīng)越來(lái)越少。因此，應(yīng)該對(duì)存款賬戶大額存取現(xiàn)行為，進(jìn)行嚴(yán)厲的控制和審查。可以考慮對(duì)存款人規(guī)定一個(gè)常規(guī)的存取現(xiàn)金額上限。超過(guò)限額取現(xiàn)，則采取更為嚴(yán)格身份審查和合理性評(píng)估程序，防范銀行賬戶成為非法集資、洗錢(qián)等違法活動(dòng)的交易工具?？紤]對(duì)現(xiàn)金管理制度和賬戶管理制度進(jìn)行修訂和整合，并結(jié)合反洗錢(qián)大額與可疑交易監(jiān)測(cè)制度，制定切實(shí)可行的大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)審批或登記備案制度，最大限度發(fā)揮金融監(jiān)管體系在預(yù)防腐敗、預(yù)防犯罪方面的作用。

6、完善賬戶管理系統(tǒng)功能

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)是賬戶管理工作的重要支撐和有效手段。為更加有效和規(guī)范賬戶管理工作，必須深入挖掘賬戶管理系統(tǒng)潛能，不斷完善賬戶管理系統(tǒng)各項(xiàng)功能，利用科學(xué)技術(shù)手段，加強(qiáng)賬戶管理工作。首先要探索商業(yè)銀行行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)與賬戶管理系統(tǒng)直接連接的方式，提高賬戶核準(zhǔn)和備案工作的自動(dòng)化程度。其次要盡快實(shí)現(xiàn)賬戶管理系統(tǒng)與同城交換系統(tǒng)、支付系統(tǒng)的連接，更便捷的實(shí)現(xiàn)人民銀行對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。第三要研究實(shí)現(xiàn)賬戶管理系統(tǒng)向工商、稅務(wù)、技術(shù)監(jiān)督等部門(mén)的聯(lián)網(wǎng)，依法查詢各類開(kāi)戶證明材料的可行性，有效預(yù)防利用虛假資料，開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶行為。第四要繼續(xù)完善賬戶年檢的登記查詢功能，強(qiáng)化對(duì)賬戶日常使用中的管理。建立賬戶退出機(jī)制，提高賬戶使用效率。

7、擴(kuò)大銀行存款賬戶監(jiān)管范圍

完善賬戶備案制度，將包括儲(chǔ)蓄賬戶、定期存款賬戶在內(nèi)的各類存款賬戶的開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)信息，都納入到賬戶管理系統(tǒng)中，使賬戶管理系統(tǒng)能夠查詢到所有單位和個(gè)人在銀行系統(tǒng)中的開(kāi)戶情況，為司法執(zhí)行、案件偵察、稅務(wù)稽查、審計(jì)調(diào)查等工作的順利開(kāi)展，提供真實(shí)、完整的信息資料。加強(qiáng)驗(yàn)資類賬戶的管理，納入賬戶管理系統(tǒng)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)控，防范和打擊企業(yè)的虛假出資行為。

8、推進(jìn)銀行結(jié)算賬戶開(kāi)銷(xiāo)戶檔案電子化管理模式

對(duì)于銀行結(jié)算賬戶資料的管理，目前制度要求納入會(huì)計(jì)檔案管理。需要保存的時(shí)限：銀行結(jié)算賬戶撤銷(xiāo)后十年。在實(shí)際操作中，各商業(yè)銀行對(duì)單位存款賬戶的資料，基本采用專夾保管，專人負(fù)責(zé)。對(duì)于個(gè)人賬戶的資料，由于數(shù)量龐大，各行基本將開(kāi)戶資料和當(dāng)日辦理業(yè)務(wù)的傳票裝訂在一起，按照日期放入檔案庫(kù)。上述管理方式，不僅保存成本高，時(shí)限較長(zhǎng)，而且日后查找起來(lái)，也非常不便。現(xiàn)行檔案管理模式傳統(tǒng)而落后，增加了檔案管理工作的難度。建議修訂賬戶檔案管理制度，規(guī)范和鼓勵(lì)商業(yè)銀行，通過(guò)電子化方式，保存檔案資料，提高賬戶檔案管理的效能和水平。

9、統(tǒng)一銀行賬號(hào)編碼規(guī)則

銀行賬號(hào)是銀行賬戶信息的重要內(nèi)容，也是收付款人進(jìn)行支付結(jié)算的基本依據(jù)。統(tǒng)一的銀行賬號(hào)編碼規(guī)則有利于規(guī)范銀行賬戶信息內(nèi)容，有利于快速識(shí)別存款人身份，也有利于預(yù)防各類金融詐騙行為?？梢越梃b各類銀行卡的編碼規(guī)則，依托人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)，建立全國(guó)統(tǒng)一的銀行賬號(hào)編碼規(guī)則。認(rèn)真研究銀行賬號(hào)中可納入的各類信息代碼，比較各類信息要素的重要性，達(dá)到賬號(hào)位數(shù)統(tǒng)一，涵蓋要素統(tǒng)一，結(jié)構(gòu)含義統(tǒng)一，使用標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，構(gòu)建簡(jiǎn)潔明了、統(tǒng)一實(shí)用的銀行賬號(hào)編制規(guī)則。