農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)及安全策略

摘 要：農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)是整體金融風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，具有不確定性、擴(kuò)散性、隱蔽性和可控性等特征，是影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與安全的一個(gè)至關(guān)重要的因素。資本風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)是中國(guó)農(nóng)村金融存在的主要風(fēng)險(xiǎn)隱患。通過(guò)創(chuàng)建寬松的農(nóng)村社會(huì)環(huán)境、提高農(nóng)民的信用意識(shí)和金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、增強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資本充足率和完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制等措施，對(duì)于中國(guó)防范和化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村；金融風(fēng)險(xiǎn)；安全策略

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2012）13-0072-02

農(nóng)村金融是一切與農(nóng)村貨幣流通和信用活動(dòng)有關(guān)的各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，隨著中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而逐步發(fā)展，成為中國(guó)解決三農(nóng)問(wèn)題的重要保障力量，是中國(guó)現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的核心。農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)綜合反映了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的集中體現(xiàn)，累積到一定程度如果不及時(shí)化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，不僅農(nóng)村金融對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持效率會(huì)降低，而且會(huì)危及到農(nóng)村社會(huì)的和諧穩(wěn)定。

一、中國(guó)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)特征

1.農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性。農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村金融活動(dòng)的必然伴生因素，是一種具有普遍性的客觀存在，其發(fā)生及發(fā)展服從某種規(guī)律，這種規(guī)律并非確定不移的因果律，是以一種或然規(guī)律進(jìn)行存在和發(fā)生。農(nóng)村金融活動(dòng)就是在這樣一種不確定的環(huán)境中來(lái)進(jìn)行的，正是由于各種不確定因素導(dǎo)致農(nóng)村金融蒙受損失的可能性，才產(chǎn)生了農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。

2.農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)具有擴(kuò)散性。由于農(nóng)村居民重視血緣、地域以及文化素質(zhì)相對(duì)較低等原因，更易受到其他居民行為的影響，而在金融行為的知覺(jué)、判斷、認(rèn)識(shí)上表現(xiàn)出符合于多數(shù)人的行為方式，導(dǎo)致農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后在農(nóng)村地區(qū)擴(kuò)散相對(duì)較快。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一旦出現(xiàn)某筆或幾筆存款不能兌付時(shí)，客戶越是擠兌而導(dǎo)致存款減少，形成農(nóng)村金融信用萎縮，造成惡性循環(huán)。

3.農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)信息的披露和支付危機(jī)是農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)暴露的主要途徑，中國(guó)的信息披露制度不健全使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的透明度較差，監(jiān)管當(dāng)局無(wú)法及時(shí)獲取準(zhǔn)確、真實(shí)的農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)信息，社會(huì)公眾對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)信息更難以獲得；同時(shí)中國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中不良資產(chǎn)占比高導(dǎo)致流動(dòng)性較差，加大了農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，但中國(guó)對(duì)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)村信用社尚未引入破產(chǎn)機(jī)制，即使出現(xiàn)部分農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)家信用的支持下大多數(shù)也可以保證存款的支付，加上當(dāng)前中國(guó)農(nóng)村居民收入增長(zhǎng)較快帶來(lái)的較大數(shù)額的儲(chǔ)蓄增長(zhǎng)，使中國(guó)的農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)隱蔽性較強(qiáng)。

4.農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)具有可控性。盡管農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的隱蔽性，但是從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)是可以通過(guò)衡量和預(yù)測(cè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況而被認(rèn)知的，在認(rèn)知基礎(chǔ)上農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)也是可以防范和控制的，通過(guò)建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度、對(duì)農(nóng)村金融活動(dòng)實(shí)施有效監(jiān)管，可在一定程度上實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，從而將農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)降到最低程度。

二、中國(guó)農(nóng)村金融存在的主要風(fēng)險(xiǎn)隱患

1.資本風(fēng)險(xiǎn)。在農(nóng)村金融領(lǐng)域的資本風(fēng)險(xiǎn)是指農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)因資本金過(guò)少而缺乏承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，以及缺乏對(duì)存款及其他負(fù)債的最終清償能力，導(dǎo)致中國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)安全受到威脅的金融風(fēng)險(xiǎn)。資本金對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)能否正常經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生著非常重要的影響，具有承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的職能和不必償還的特性，假如農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源全部是資本金則風(fēng)險(xiǎn)就全部由農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自己承擔(dān)，如資金來(lái)源中資本金與負(fù)債各占50％則金融風(fēng)險(xiǎn)由農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和存款人各承擔(dān)一半。社會(huì)化大生產(chǎn)中農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)村資金的信用中介，不可能不向社會(huì)公眾負(fù)債來(lái)進(jìn)行金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，因此農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中資本金是否充足就顯得非常重要。資本金越充足就越是可以用資本金補(bǔ)償農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失，從而保護(hù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款人的利益。在中國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)村信用社中呆壞賬較多，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資本金侵蝕較大，加上政策因素等造成農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資本金充足率過(guò)低，存在著較大程度的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程的周期性和與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期無(wú)關(guān)的特殊事件發(fā)生均可能產(chǎn)生農(nóng)村金融信用風(fēng)險(xiǎn)，這種信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不能應(yīng)付擠提從而對(duì)社會(huì)公眾的信用風(fēng)險(xiǎn)以及農(nóng)村金融借款人不能按期償還借款本息對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)。從農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的周期性上，處于擴(kuò)張期時(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)降低，較強(qiáng)的贏利能力使總體違約率降低，處于緊縮期時(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)增加，因?yàn)橼A利情況總體惡化造成借款人因各種原因不能及時(shí)足額還款，使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也可能出現(xiàn)支付危機(jī)。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。主要是指農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有充足的法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金，清償債務(wù)和保證客戶提取存款能力受到影響，給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)既要對(duì)信用好的借款人發(fā)放貸款來(lái)保證盈利，又要保證資金充足來(lái)滿足存款人提款要求，因存款額和貸款額不能準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，貸款規(guī)模超出存款規(guī)模時(shí)，銀行就陷入了流動(dòng)性危機(jī)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高低取決于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存貸款結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等。

4.其他風(fēng)險(xiǎn)。主要是指除資本風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以外的風(fēng)險(xiǎn)，包括因侵吞、挪用、內(nèi)部盜用、外部搶劫等主客觀因素致使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金和財(cái)產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)算過(guò)程中工作失誤、違反結(jié)算規(guī)定和紀(jì)律，造成損失的一種風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)村信用社尚處于向農(nóng)村商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)化過(guò)程中，長(zhǎng)期未實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理造成資產(chǎn)增值保值動(dòng)力不足的風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)村社會(huì)游資較多，因投機(jī)發(fā)生的農(nóng)村民間借貸造成的風(fēng)險(xiǎn)等。以上情況表明中國(guó)農(nóng)村金融存在著較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

三、維護(hù)農(nóng)村金融安全的優(yōu)化策略

1.促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康增長(zhǎng)，創(chuàng)建寬松的農(nóng)村社會(huì)環(huán)境是化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)農(nóng)村金融安全的根本條件。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康增長(zhǎng)是深化農(nóng)村改革、為化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造寬松余地的前提，如果農(nóng)村經(jīng)濟(jì)上不去，不能有效的增加農(nóng)村消費(fèi)、投資，農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)就無(wú)法走出惡性循環(huán)，不可能盤(pán)活農(nóng)村金融不良資產(chǎn)，化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)就成了一句空話。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度必須是健康的，重復(fù)建設(shè)、盲目建設(shè)只能制造虛假農(nóng)村經(jīng)濟(jì)繁榮和更加嚴(yán)重的農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)隱患，而無(wú)助于化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。化解和防范農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)需要寬松的農(nóng)村社會(huì)環(huán)境，農(nóng)村居民的就業(yè)問(wèn)題，農(nóng)村老幼留守問(wèn)題，農(nóng)民養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療方面的社會(huì)安全保障問(wèn)題等均為各級(jí)政府需要迫切解決的矛盾和任務(wù)，這些矛盾和任務(wù)的解決離不開(kāi)一定的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，也離不開(kāi)各級(jí)政府在解決金融風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中的社會(huì)責(zé)任感，即始終把農(nóng)村社會(huì)利益和農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定放在首位，不能急于求成，保持有一個(gè)寬松的農(nóng)村社會(huì)環(huán)境。

2.深化農(nóng)村金融體制改革，提高農(nóng)民的信用意識(shí)和金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)農(nóng)村金融安全的重要保證?，F(xiàn)有的農(nóng)村金融體制是產(chǎn)生農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的源頭，這就需要加大中國(guó)農(nóng)村金融體制改革的力度，進(jìn)一步深化農(nóng)村金融體制改革，從源頭上防止農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。各級(jí)政府需要進(jìn)一步完善相關(guān)法律法規(guī)，切實(shí)保障農(nóng)村金融市場(chǎng)的正常運(yùn)行和農(nóng)村金融合約的按期履行，加大農(nóng)村金融安全方面的宣傳力度，提高農(nóng)民的信用意識(shí)和金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，喚醒農(nóng)民的金融防范意識(shí)。同時(shí)農(nóng)村金融部門(mén)要結(jié)合自身行業(yè)特點(diǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)農(nóng)村金融法律、法規(guī)，減少農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。另外還要建立相應(yīng)的信用激勵(lì)約束機(jī)制，為農(nóng)村信用文化的建立提供支撐。在農(nóng)村金融交易活動(dòng)中，對(duì)于講信用的單位和個(gè)人，給予一定的信用優(yōu)惠政策和相應(yīng)物質(zhì)激勵(lì)，以加強(qiáng)他們講信用的動(dòng)機(jī)；對(duì)于那些不講信用的單位或個(gè)人，給予嚴(yán)厲的處罰，這些處罰應(yīng)包括行政處罰、經(jīng)濟(jì)處罰、社會(huì)曝光等等，且處罰力度應(yīng)超過(guò)其不講信用所獲取的收益，以提高不講信用的單位和個(gè)人失信成本，從而降低農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)農(nóng)村金融安全。

3.增強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資本充足率，提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量是化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)農(nóng)村金融安全的當(dāng)務(wù)之急。形成農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資本充足率較低的原因是多方面的，既與其業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張速度過(guò)快、補(bǔ)充速度難以與資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張相適應(yīng)有關(guān)，又與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總量增大、自有資本補(bǔ)充渠道不多有關(guān)。提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資本充足率，一方面，應(yīng)通過(guò)增資擴(kuò)股直接增加實(shí)收資本，拓展農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資本來(lái)源渠道，不斷優(yōu)化農(nóng)村金融負(fù)債結(jié)構(gòu)，及時(shí)調(diào)整農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)理念，全面推行成本管理模式，最大程度實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)用的效益化，提高盈利水平增加各項(xiàng)公積。另一方面，應(yīng)進(jìn)一步提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量，降低農(nóng)村金融不良資產(chǎn)比率。化解農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)應(yīng)強(qiáng)化農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)金融創(chuàng)新，大力發(fā)展農(nóng)村金融中間業(yè)務(wù)，增加農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，加強(qiáng)不良資產(chǎn)催收力度，借助法律手段防止借款人逃費(fèi)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)債務(wù)的發(fā)生，防止農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)增加新的不良資產(chǎn)。

4.建立和完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制是化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)農(nóng)村金融安全的最終保障。在中國(guó)瀕于破產(chǎn)倒閉的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)幾乎都是閉而不退，既不利于農(nóng)村金融市場(chǎng)的健康發(fā)展，又會(huì)給當(dāng)?shù)卣块T(mén)帶來(lái)沉重的財(cái)政負(fù)擔(dān)。處置農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)退出的工作不但關(guān)系到股東的利益，也牽涉到廣大農(nóng)村存款人的切身利益以及農(nóng)村社會(huì)的穩(wěn)定。因此在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)退出的處理中，一方面應(yīng)成立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)退出、處置專門(mén)機(jī)構(gòu)，要有信用背景并能代表政府行政權(quán)威的機(jī)構(gòu)出面承擔(dān)相應(yīng)的組織、協(xié)調(diào)工作，才能降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)退出過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，加快農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)退出處理問(wèn)題的時(shí)間，控制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)退出在社會(huì)上的擴(kuò)散和惡性傳播。另一方面要設(shè)立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度，通過(guò)存款保險(xiǎn)分擔(dān)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)處置的壓力，降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的處置難度。

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