淺議小微企業(yè)貸款難原因及解決對(duì)策

摘要：小微企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的主體，但是由于信息不對(duì)稱、交易成本高，很難從銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得貸款。只有小微企業(yè)通過(guò)提升自身管理水平、銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新、監(jiān)管部門進(jìn)行差別化監(jiān)管才能破解小微企業(yè)貸款難這個(gè)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的難題。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信息不對(duì)稱；交易成本；差別化監(jiān)管

一、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

據(jù)相關(guān)資料顯示，2010年我國(guó)小企業(yè)的數(shù)量為960萬(wàn)家，除此之外在工商部門登記的個(gè)體工商戶有3000萬(wàn)戶。小企業(yè)和個(gè)體工商戶構(gòu)成了小微企業(yè)的絕大多數(shù)；而小微企業(yè)又構(gòu)成了全國(guó)企業(yè)的大多數(shù)部分。但是我國(guó)商業(yè)銀行只對(duì)全國(guó)企業(yè)的18%的企業(yè)了提供貸款服務(wù)，而在這18%的企業(yè)中，有6成是大中型企業(yè)，商業(yè)銀行投放給小微企業(yè)的貸款比例少且數(shù)額很少，而且貸款的條件較苛刻，貸款利率是基準(zhǔn)利率的2-3倍。

二、小微企業(yè)貸款難的原因分析

（一）信息不對(duì)稱

1.小微企業(yè)生存周期短，不確定性高小微企業(yè)成立門檻簡(jiǎn)單，進(jìn)入與退出成本都較低。企業(yè)在生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中帶有很濃的家族企業(yè)特色，用人方面任人唯親，家族成員占據(jù)重要的管理崗位，管理決策不夠科學(xué)，很難吸引優(yōu)秀的管理人才和技術(shù)人才。另外小微企業(yè)規(guī)模有限，資產(chǎn)存量較低，一旦遇到經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，很難抵御外部環(huán)境的沖擊，企業(yè)破產(chǎn)率較高。故銀行向小微企業(yè)貸款的不確定性較高。

2.小微企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，企業(yè)財(cái)務(wù)信息難獲得或者存在造假成分，許多小微企業(yè)為了逃避納稅和享受國(guó)家的政策優(yōu)惠等原因，往往存在兩本賬、三本帳的現(xiàn)象，企業(yè)的會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真，嚴(yán)重影響了銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況、企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力的評(píng)估，對(duì)貸款的后期監(jiān)控也無(wú)法進(jìn)行。

3.大型金融機(jī)構(gòu)不能實(shí)現(xiàn)與小微企業(yè)的零距離接觸大型金融機(jī)構(gòu)通常更愿意為大中型企業(yè)提供融資服務(wù)，而不愿為資金需求規(guī)模較小的小微企業(yè)提供融資服務(wù)。這是由于即使大型金融機(jī)構(gòu)在地方上設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，其經(jīng)理人員也會(huì)經(jīng)常調(diào)換，使其對(duì)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、管理能力、風(fēng)險(xiǎn)抵御能力了解相對(duì)較差；即使這些地方分支的經(jīng)理人員能夠較充分地了解地方小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，他們也很難使上級(jí)審批機(jī)關(guān)相信其傳遞的信息，因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)信息缺乏透明度，也就是其經(jīng)營(yíng)信息不具有公開(kāi)性。

（二）交易成本高

1.銀行信貸集中制導(dǎo)致交易成本高。由于信息不對(duì)稱，銀行很難判斷小微企業(yè)違約是正常原因企業(yè)違約還是信貸人員的非正常放貸帶來(lái)的損失，為了避免這種危害，銀行采取了信貸集中制。信貸集中制主要包括兩個(gè)方面，一是資金運(yùn)營(yíng)方式的選擇、管理模式的選擇、授信權(quán)利向上級(jí)集中；二是分配的集中，主要是向大企業(yè)大項(xiàng)目集中。信貸集中制的后果導(dǎo)致了銀行代理鏈條延長(zhǎng)，審批成本、放貸成本增加。

2.銀行的組織缺陷使銀行缺少降低交易成本的手段。銀行與小微企業(yè)建立的契約只是普通的貸款契約，雖然在企業(yè)破產(chǎn)的時(shí)候，銀行有對(duì)企業(yè)剩余資產(chǎn)的求償權(quán)，但是在企業(yè)非破產(chǎn)的情況下，銀行無(wú)法參與到企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策過(guò)程中，不能適時(shí)有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，那么銀行就必須花費(fèi)更大的成本來(lái)增加對(duì)小微企業(yè)的運(yùn)營(yíng)情況了解和監(jiān)督，控制風(fēng)險(xiǎn)。

3.小微企業(yè)高分散和高成本性。小微企業(yè)具有規(guī)模小、分布廣、數(shù)量大的特征，資金需求具有“短、頻、急”等特點(diǎn)，銀行向小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)等量收息資產(chǎn)較其他交易對(duì)象付出更高的運(yùn)營(yíng)成本。

三、對(duì)策研究

1.企業(yè)應(yīng)建立完善的經(jīng)營(yíng)管理制度，提升管理水平。在企業(yè)自身來(lái)說(shuō)要打好內(nèi)功，一是提升發(fā)展質(zhì)量；小微企業(yè)必須以良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)獲取銀行機(jī)構(gòu)的青睞，獲得信貸支持。要堅(jiān)持正確的經(jīng)營(yíng)方向，防止進(jìn)入產(chǎn)能過(guò)剩、高污染、高排放、高耗能等限制性行業(yè)；要建立完善公司治理機(jī)制，切實(shí)提升企業(yè)規(guī)范化水平。二是規(guī)范財(cái)務(wù)管理；小微企業(yè)應(yīng)按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，確保會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)與合法性，提高財(cái)務(wù)信息的透明度和可信度，增強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)發(fā)放貸款的信心。

2.銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極進(jìn)行金融創(chuàng)新。銀行應(yīng)該根據(jù)企業(yè)的特點(diǎn)，積極為小微企業(yè)提供服務(wù)。一要?jiǎng)?chuàng)新信貸產(chǎn)品，根據(jù)小微企業(yè)的特點(diǎn)，在客戶選擇方面更應(yīng)看重第一還款來(lái)源，而不能唯重抵押品。在保證風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下根據(jù)企業(yè)創(chuàng)立、成長(zhǎng)、成熟等不同發(fā)展階段，量身打造相應(yīng)的產(chǎn)品，解決企業(yè)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)的資金需求；二要優(yōu)化貸款流程。針對(duì)小微企業(yè)融資“短、頻、急”的特點(diǎn)，盡量縮減不必要的審批環(huán)節(jié)，提升審貸效率。三要降低籌資成本。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格限制對(duì)小型微型企業(yè)收取財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用，規(guī)范對(duì)小微企業(yè)服務(wù)收費(fèi)行為。科學(xué)開(kāi)展小微企業(yè)貸款利率定價(jià)，根據(jù)小微企業(yè)利潤(rùn)情況，遵循風(fēng)險(xiǎn)收益匹配的原則，合理確定利率浮動(dòng)幅度，努力降低小微企業(yè)融資成本。

3.大力發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)。中小金融機(jī)構(gòu)因資金少，無(wú)力為大企業(yè)進(jìn)行融資，而在為小微企業(yè)提供服務(wù)具有天然的優(yōu)勢(shì)。中小金融機(jī)構(gòu)一般都是地方性金融機(jī)構(gòu)，他們靠近企業(yè)，通過(guò)與企業(yè)長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)合作，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)了解程度不斷增加，有助于解決存在銀行與小微企業(yè)之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題。

監(jiān)管部門的差別化監(jiān)管和激勵(lì)政策。監(jiān)管部門針對(duì)銀行不同的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)設(shè)置不同的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)小微企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)的不良貸款容忍度應(yīng)該高于其他企業(yè)的不良貸款容忍度。另外監(jiān)管部門還應(yīng)在存貸比和資本充足率方面進(jìn)行差異化監(jiān)督，給予銀行在產(chǎn)品創(chuàng)新方面的支持，對(duì)不同類型的小微企業(yè)貸款占比設(shè)置相應(yīng)的激勵(lì)值和約束值，在保證風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，激勵(lì)銀行積極參與小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。

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