我國中小外貿(mào)型企業(yè)的貿(mào)易融資策略探析

江蘇聯(lián)合職業(yè)技術學院南通商貿(mào)分院貿(mào)易系 賁志紅

我國中小外貿(mào)型企業(yè)目前已經(jīng)日益成長為促進我國經(jīng)濟發(fā)展和國際貿(mào)易發(fā)展的重要推動力。隨著我國市場走向國際的步伐逐步加快，通過貿(mào)易融資來解決中小型的企業(yè)發(fā)展資金短缺的問題已經(jīng)成為了一種必然選擇。但是，因為我國的資本市場的發(fā)展還是比較脆弱的，發(fā)展的時間也比較短，企業(yè)缺乏信用評價機制，很多的企業(yè)規(guī)模還比較小等原因直接導致了我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資難的現(xiàn)狀。所以，目前非常有必要對我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資的現(xiàn)狀進行了深入分析，然后逐步探索破解我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資難的策略。

1 我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資的現(xiàn)狀

1.1 我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資比較困難

通常來說，我國的中小外貿(mào)型企業(yè)的貿(mào)易融資都是要以國際貿(mào)易為基礎的，然后依托銀行進行國際間的結算來完成的。但是，因為我國的國際貿(mào)易融資業(yè)務發(fā)展還是處于起步階段，很多的制度和規(guī)范都還不完善，銀行的國際貿(mào)易融資業(yè)務更是發(fā)展的非常緩慢，這樣的現(xiàn)狀同現(xiàn)實中的中小外貿(mào)型企業(yè)融資需求是非常不適合的。有關的調(diào)查數(shù)據(jù)就證實，通過國際貿(mào)易融資的中小外貿(mào)型企業(yè)所占的比例是非常小的。從這個角度看，目前我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資是比較困難的。

1.2 我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資渠道非常狹窄

因為我國中小外貿(mào)型企業(yè)一般都發(fā)展起步比較晚的，基本沒有多雄厚的資金積累，所以這類企業(yè)就必須要積極開拓更多的新的融資渠道。但是就直接融資來看，我國目前的中小外貿(mào)型企業(yè)能參與的機會非常小，很難用發(fā)行股票來實現(xiàn)融資。面對這樣的情況，很多的中小外貿(mào)型企業(yè)就只能依賴于間接貿(mào)易融資。但是從間接融資的實際來看，本來銀行貸款是中小外貿(mào)型企業(yè)融資的主要方式，但是銀行面臨風險高和回報率低的現(xiàn)狀后，能給予中小外貿(mào)型企業(yè)的貸款額度也是逐步減小的。

1.3 我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資的法律環(huán)境不完善，經(jīng)驗不足，違規(guī)嚴重

貿(mào)易融資必然會要涉及到金融票據(jù)、抵押、信托及擔保等行為，這就要求必須要從法律的層面對這些行為中涉及的權力和責任有個明確的法律解釋。但是我國的金融立法是比較滯后的，有些貿(mào)易術語，尤其是國際貿(mào)易融資中的很多術語和行為都很難在我國的法律上找到規(guī)范。這種不完善的法律環(huán)境給我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資帶來了很大的潛在風險。另外，因為我國中小外貿(mào)型企業(yè)起步晚，沒有經(jīng)驗，在貿(mào)易融資中經(jīng)常會出現(xiàn)許多違反國際慣例的違規(guī)操作事件，這不但嚴重影響到了我國銀行的信譽，而且也不利于對我國中小外貿(mào)型企業(yè)的保護。

1.4 銀行對我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資額度過低，手續(xù)復雜

因為我國的商業(yè)銀行一般不怎么傾向針對我國的中小外貿(mào)型企業(yè)融資，并且信貸額度也通常非常低，根本無法滿足外貿(mào)企業(yè)的實際融資需要。另外，最近幾年來，國際金融形勢復雜多變，很多的銀行認為國際貿(mào)易融資需要遵守的國際慣例太多，需要面臨太大風險，所以通常會對中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資制定出各種限制性的條件。并且，銀行也對中小外貿(mào)型企業(yè)的信息了解掌握太少，需要多個的審批環(huán)節(jié)，需要復雜多樣的手續(xù)，這也給我國中小外貿(mào)型企業(yè)的貿(mào)易融資帶來了一定的不便。

1.5 我國中小外貿(mào)型企業(yè)實力不夠，缺乏資信，直接影響到了貿(mào)易融資

我國中小外貿(mào)型企業(yè)的規(guī)模普遍偏小，在企業(yè)治理和財務管理等方面還不夠科學，造成了很多中小外貿(mào)型企業(yè)出現(xiàn)了不良貸款記錄。所以銀行就會認為做中小外貿(mào)型企業(yè)融資業(yè)務就是需要非常高的成本的，也要面臨巨大風險。另外，中小外貿(mào)型企業(yè)從進出口雙方談判，到雙方簽約，再到履約都是需要建立在商業(yè)信用基礎之上才能順利完成的，所以雙方的資信會直接影響到貿(mào)易的成功與否。當前我國中小外貿(mào)型企業(yè)數(shù)量非常多，總體來說效益不好，財務欠佳，很多的中小外貿(mào)型企業(yè)還經(jīng)常會利用進出口押匯、打包貸款等國際結算融資手段來惡意套取銀行資金這樣一來很容易讓銀行對中小企業(yè)失去信心，最后直接影響到了其貿(mào)易融資。

2 我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資策略分析

2.1 不斷完善我國中小外貿(mào)型企業(yè)的信用擔保體系及企業(yè)信用體系

制約我國中小外貿(mào)型企業(yè)順利實現(xiàn)貿(mào)易融資的最主要因素是就是我國中小外貿(mào)型企業(yè)的信用問題。為了能更好地提高我國中小外貿(mào)型企業(yè)的信用和解決我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資難的問題，最為有效的途徑就是要不斷完善我國中小外貿(mào)型企業(yè)的信用擔保體系及社會信用體系。為此，首先要充分發(fā)揮政府在我國中小外貿(mào)型企業(yè)擔保體系中的重要作用和職能，要對擔保業(yè)進行協(xié)調(diào)和監(jiān)管，以便能確保我國擔保業(yè)的健康發(fā)展。其次，要協(xié)調(diào)好銀行同信用擔保機構之間的彼此關系，共同建立擔保機構風險補償機制，從而有效提高擔保機構的抵御風險的能力。再次，要建立和完善擔保行業(yè)的相關法律法規(guī)體系，最好是能積極建立屬于擔保業(yè)自身的自律組織。最后，要積極推進和建立我國中小外貿(mào)型企業(yè)的信用制度，信用制度要以信用記錄征集，信用記錄的調(diào)查及評級為主要內(nèi)容，從而有效提高我國中小外貿(mào)型企業(yè)的自身素質(zhì)及其信用等級。

2.2 通過銀行融資制度的創(chuàng)新和改善來加大對我國中小外貿(mào)型企業(yè)的貿(mào)易融資力度

從國內(nèi)外的成功的經(jīng)驗來看，通過銀行融資制度的不斷創(chuàng)新和改善來加大對我國中小外貿(mào)型企業(yè)的貿(mào)易融資力度也是有效解決中小外貿(mào)型企業(yè)融資難的有效路徑。具體來說，首先就是要通過完善和改革銀行融資制度來不斷優(yōu)化和縮短我國中小外貿(mào)型企業(yè)信貸的時間。其次，要積極創(chuàng)新經(jīng)營機制，完善信貸政策，從而保障我國中小外貿(mào)型企業(yè)資金的運行暢通。再次，要從我國中小外貿(mào)型企業(yè)的實際需要出發(fā)積極創(chuàng)新產(chǎn)品，積極開發(fā)信貸融資產(chǎn)品，將銀行在國際結算業(yè)務中的優(yōu)勢充分發(fā)揮出來。最后就是不斷創(chuàng)新銀行的管理模式，對我國中小外貿(mào)型企業(yè)的業(yè)務可以采取單獨考核的方式，盡力構建一種不但能對我國中小外貿(mào)型企業(yè)的成長發(fā)展有利，而且還能有效防范和化解銀行自身風險的良性循環(huán)的長效貿(mào)易融資機制。

2.3 合理科學的控制我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資成本

我國中小外貿(mào)型企業(yè)在貿(mào)易融資的過程中一般會遇到兩大難題，一是授信不足，二是融資的成本非常高。所以在我國中小外貿(mào)型企業(yè)普遍利潤比較低的情況下就如何才能合理科學的控制好我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資成本提就成為了必須要認真思考的問題。首先，中小外貿(mào)型企業(yè)可以借用銀行身份來達到降低貿(mào)易融資成本的目的，因為中小外貿(mào)型企業(yè)如果能以銀行的身份去辦理貿(mào)易融資業(yè)務就可能輕松地獲得非常低的融資利率，其中如果是主要從事進口業(yè)務的外貿(mào)企業(yè)可以通過辦理“假遠期”信用證的方式來獲得銀行的身份進行融資，而如果是主要從事出口業(yè)務的外貿(mào)企業(yè)就可通過“福費廷”業(yè)務的方式來獲得低成本融資。其次，可以巧妙利用銀行的各類貿(mào)易產(chǎn)品的組合優(yōu)勢最大程度的來節(jié)約貿(mào)易融資的成本，比如可以將原來全程打包貸款的融資模式通過組合后改變成出貨前用打包貸款，然后在出貨后采用押匯業(yè)務，最后就是在承兌后再使用福費廷業(yè)務的融資模式，這樣以來就可以將貿(mào)易融資的成本降到最低，并且還能將貿(mào)易融資的期限大大縮短，甚至還可以將相關的抵押物抽出用于其他的急需融資需求方面。最后，要對國家為了鼓勵企業(yè)出口出臺的很多的優(yōu)惠政策充分利用好。比如可以靈活使用出口退稅貸款貼息的政策來有效減少利息方面的支出。

2.4 構建符合我國實際的多層次的中小外貿(mào)型企業(yè)直接貿(mào)易融資體系

因為我國中小外貿(mào)型企業(yè)的貿(mào)易融資渠道非常狹窄，想通過直接融資的方式非常難，大部分只能依靠間接貿(mào)易融資。所以非常有必要積極采取相關措施構建符合我國實際的多層次的中小外貿(mào)型企業(yè)直接貿(mào)易融資體系來為中小外貿(mào)型企業(yè)解決融資難和貸款難的問題。首先就是要鼓勵和扶持我國中小外貿(mào)型企業(yè)的發(fā)展，不斷擴大企業(yè)的規(guī)模，加快創(chuàng)業(yè)板市場的發(fā)展。其次，要采取鼓勵和優(yōu)惠政策吸引社會中各類投資結構加大對我國中小外貿(mào)型企業(yè)的投資力度。再次，積極鼓勵我國中小外貿(mào)型企業(yè)能彼此加強合作，大力發(fā)展進出口客戶“結算方式融資”。最后，積極探索研究和開發(fā)適合我國中小外貿(mào)型企業(yè)發(fā)展的電子商務網(wǎng)絡，從而開拓創(chuàng)新更多的貿(mào)易融資模式。

2.5 從銀行到企業(yè)都要規(guī)范各種制度和操作流程，建立我國中小外貿(mào)型企業(yè)貿(mào)易融資的風險控制體系

首先，銀行為了能有效控制和防范好客戶風險，必須要制定科學嚴格的客戶評價標準，建立起中小外貿(mào)型企業(yè)信貸風險預警體系來對貿(mào)易融資的企業(yè)進行動態(tài)監(jiān)控，以便能及時把握資金的使用狀況。同時企業(yè)也要成立相應的旨在控制貿(mào)易融資風險的專門的客戶信用評估中心部門來積極減少可能預見的損失。其次，各商業(yè)銀行都必須要明確好中小外貿(mào)型企業(yè)的國際貿(mào)易融資業(yè)務的前臺受理、操作部門及審批部門，并且制定嚴格的流程，要建立起全面的雙人復核制度來杜絕各種貿(mào)易融資違規(guī)行為，從而對資金的安全起到保障作用。

2.6 銀行要不斷探索新的貿(mào)易融資產(chǎn)品，中小外貿(mào)型企業(yè)要積極嘗試新的貿(mào)易融資渠道和方式

首先，中小外貿(mào)型企業(yè)一般不但非常重視出口，而且也對內(nèi)銷非常重視，但是在開拓我國國內(nèi)市場的時候同樣也是會遇到很多的貿(mào)易融資難問題。所以我國國內(nèi)的銀行最好是能盡力多推出能適合中小外貿(mào)型企業(yè)融資的新型貿(mào)易融資產(chǎn)品，比如建設銀行推出的 “國際貿(mào)易融資”及“供應鏈融資”等產(chǎn)品就是非常好的。其次，我國中小外貿(mào)型企業(yè)要積極大膽地嘗試新的貿(mào)易融資方式，有些新的貿(mào)易融資渠道和方式不但可以大大提高融資的額度，而且還可以有效降低貿(mào)易融資的成本和費用。比如福費廷就可以有效減少中小外貿(mào)型企業(yè)的貿(mào)易融資風險，而保理業(yè)務不但可以大大提升中小外貿(mào)型企業(yè)的市場競爭力，而且還可以規(guī)避收匯風險。

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