楊洪濤,劉 亮
(1.華東理工大學 商學院,上海 200237;2.上海海事大學 水運經(jīng)濟科學研究所,上海 200135)
1990年,黨中央、國務院做出開發(fā)開放浦東的重大戰(zhàn)略決策,成為浦東實現(xiàn)跨越式發(fā)展的重大契機和歷史新起點。經(jīng)過20年的努力,浦東在對外開放、經(jīng)濟建設、社會發(fā)展方面取得了舉世矚目的巨大成就,成為帶動長三角地區(qū)乃至全國現(xiàn)代化建設的重要增長極,成為向世界展示中國城市現(xiàn)代化的重要窗口和改革開放成功的重要標志。
縱觀浦東開發(fā)的歷程,國家、上海市和浦東新區(qū)政府及相關部門出臺了一系列政策,這些政策曾經(jīng)為浦東帶來了其他城市難以比擬的競爭優(yōu)勢,成為浦東開發(fā)開放取得成功的首要因素。然而,在浦東開發(fā)取得翻天覆地變化的同時,其面臨的環(huán)境也發(fā)生了變化:一方面,浦東未來的發(fā)展將面臨巨大挑戰(zhàn),如來自天津濱海新區(qū)和上海周邊地區(qū)的競爭、土地成本的提高、資源的制約等;另一方面,浦東新區(qū)的開發(fā)開放政策也發(fā)生了很多變化——一些政策被修訂或廢止,這使得浦東具有的政策優(yōu)勢在減弱。在未來的發(fā)展中,浦東既要繼續(xù)充分利用好能夠享受到的各項政策,又不能過度地依賴于政策。這就要求對浦東新區(qū)的開發(fā)開放政策進行系統(tǒng)的梳理,掌握浦東新區(qū)開發(fā)開放政策及競爭優(yōu)勢的演變情況,清醒地認識浦東目前享有的政策及由此而具備的競爭優(yōu)勢,以便為政府制定各項發(fā)展戰(zhàn)略提供參考依據(jù)。
自浦東開發(fā)開放以來的20多年中,國家、上海市和浦東新區(qū)政府相繼出臺了一系列政策。本文將從兩個角度對各級政府出臺的政策進行分析:
(1)結(jié)構(gòu)類型分析。在對各級政府出臺的政策進行分類的基礎上,對每類政策的數(shù)量進行統(tǒng)計分析。
(2)時間分布情況分析。首先,將浦東開發(fā)開放20年分為幾個時間段。然后,對每個時間段的政策數(shù)量進行統(tǒng)計分析。浦東開發(fā)開放20年恰好覆蓋了國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的四個五年計劃,即“八五”至“十一五”計劃。每個五年計劃期間,基本對應于浦東開發(fā)的一個階段。所以,以五年為一個階段來統(tǒng)計支持浦東開發(fā)開放政策的時間分布情況??紤]到政策作用的發(fā)揮會比頒布時間有一定的滯后,將每個五年計劃的期限提前一年,分為以下四個階段:1990—1994年;1995—1999年;2000—2004年;2005年—2010年。
從1990年至今,國務院、財政部、國家外匯管理局、中國人民銀行、海關總署、國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局等部門針對浦東出臺了26項政策文件,或者在一些政策文件中專門制定了針對浦東的特殊條款。在這些政策文件或條款中,既有同時涉及資金的籌集、基礎設施的建設、稅收、審批權(quán)限等多個方面的綜合政策,也有專門針對某方面問題的單項政策。將國家針對浦東出臺的政策文件或條款分為五類:綜合政策、稅收優(yōu)惠政策、貿(mào)易政策、金融政策和外匯管理政策。按照結(jié)構(gòu)類型和時間分布兩個維度,對國家政策分別進行統(tǒng)計,結(jié)果見表1所列。
從結(jié)構(gòu)類型來看:在國家對浦東的支持政策中,稅收和貿(mào)易方面的政策所占比例最高,分別為34.6%和23.1%;綜合政策所占比例也很高,占23.1%。
從時間分布來看:1990—1994年間,國家出臺的政策最多,占總數(shù)的30.8%;2000—2004年間出臺的政策最少,占15.4%。
將結(jié)構(gòu)類型和時間分布兩個維度綜合考慮,可以看出:①出臺綜合政策最多的時期是1990—1994年間,這個階段是浦東開發(fā)初期,國家通過《中共中央、國務院關于開發(fā)和開放浦東問題的批復》(1990)等文件從多個方面為浦東開發(fā)提供政策支持;②出臺稅收優(yōu)惠政策最多的時期也是1990—1994年間,這說明在浦東開發(fā)初期,國家以稅收優(yōu)惠作為重要手段來吸引投資;③出臺貿(mào)易政策最多的時期是2000—2004年,這些政策的出臺為上海建設國際貿(mào)易中心打下了基礎。
表1 不同階段各類國家政策的統(tǒng)計結(jié)果
為了配合黨中央、國務院做出的開發(fā)開放浦東的重大戰(zhàn)略決策,上海市政府及有關部門針對浦東新區(qū)出臺了39項政策文件,或者在一些政策文件中專門制定了針對浦東的特殊條款。這些政策可以分為:吸引投資政策、園區(qū)建設政策、鼓勵研發(fā)政策、綜合配套改革政策、外匯管理政策、其他政策。按照結(jié)構(gòu)類型和時間分布兩個維度,對上海市政策分別進行統(tǒng)計,結(jié)果見表2所列。
從結(jié)構(gòu)類型來看:在上海市對浦東的支持政策中,園區(qū)建設和外匯管理方面的政策所占比例最高,分別占政策總數(shù)的43.6%和23.1%;綜合配套改革政策所占比例也較高,達到15%。
從時間分布來看:2000年以后上海市頒布政策數(shù)量遠遠大于2000年以前。尤其是自2005年浦東被批準為綜合配套改革試點之后,上海市對浦東出臺了很多政策,占浦東開發(fā)開放以來上海市政策的46.2%。
將結(jié)構(gòu)類型和時間分布兩個維度綜合考慮,可以看出:①出臺吸引投資政策最多的時期是1990—1994年間,這個階段是浦東開發(fā)初期,上海市通過《上海市鼓勵外商投資浦東新區(qū)的若干規(guī)定》(1990)等政策從多個方面為浦東帶來吸引投資的優(yōu)勢;②出臺園區(qū)建設政策最多的時期是2000—2004年,這時浦東進入了全面功能開發(fā)階段。上海市政府通過出臺一系列園區(qū)建設政策以促進四個功能園區(qū)的開發(fā);③綜合配套改革政策全部是在2005年以后出臺的。這是因為浦東在2005年被批準為國家綜合配套改革試點,上海市有關部門相繼出臺了多項政策支持浦東新區(qū)的綜合配套改革。
表2 不同階段各類上海市政策的統(tǒng)計結(jié)果
為了加快浦東開發(fā),浦東新區(qū)政府及有關部門出臺了54項政策文件。具體可分為:產(chǎn)業(yè)扶持政策、園區(qū)發(fā)展政策、研發(fā)創(chuàng)新政策、吸引人才政策、金融政策、其他政策。按照結(jié)構(gòu)類型和時間分布兩個維度,對浦東新區(qū)政策分別進行統(tǒng)計,結(jié)果見表3所列。
從結(jié)構(gòu)類型來看:在浦東新區(qū)出臺的政策中,吸引人才和園區(qū)發(fā)展方面的政策所占比例最高,分別占政策總數(shù)的33.3%和22.2%。產(chǎn)業(yè)扶持政策所占比例也較高,達16.7%。這說明浦東新區(qū)政府十分重視人才、園區(qū)和產(chǎn)業(yè)等問題。
從時間分布來看:浦東新區(qū)的所有政策都是在2000年以后頒布的。這是由于在浦東開發(fā)的前十年內(nèi),國家和上海市出臺了足夠多的政策支持浦東基礎設施建設和功能開發(fā)。經(jīng)過十年的開發(fā),浦東經(jīng)濟快速增長,產(chǎn)業(yè)大幅度升級,城市基礎設施不斷完善,已經(jīng)進入一個更高的發(fā)展階段。同時,國家政策帶來的優(yōu)勢較開發(fā)初期已有所減弱。這就要求浦東新區(qū)政府結(jié)合未來發(fā)展目標和現(xiàn)階段的特點,出臺相關政策促進浦東的開發(fā)開放。尤其是,2005年被批準為國家綜合配套改革試點之后,浦東獲得了在體制改革方面的“先行先試”的特權(quán)。浦東新區(qū)政府及有關部門抓住這一機遇,出臺多項政策,加大對人才吸引、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、園區(qū)建設和金融中心建設等各項工作的支持。
表3 不同階段各類浦東新區(qū)政策的統(tǒng)計結(jié)果
國家政策的演變呈現(xiàn)出以下特點:
(1)從政策的有效性來看,多項政策由于已過適用期、被廢止或為新的政策所取代等原因而失效。在26項國家政策中,有12項還在執(zhí)行,占46.2%。有14項政策已經(jīng)失效,占53.8%。其中,因過適用期而失效的政策有6項,占失效政策總數(shù)的42.9%;因被廢止而失效的政策有2項,占失效政策總數(shù)的14.3%;因被新的政策文件所取代而失效的政策有6項,占失效政策總數(shù)的42.9%。這些政策的失效使得浦東曾經(jīng)獲得的一些競爭優(yōu)勢在減弱或消失。
(2)從政策的綜合程度來看,開發(fā)初期多為針對某個時期的綜合性政策文件,后期多為針對某個領域的單一性政策文件。開發(fā)初期,浦東基礎比較薄弱,國家出臺了“八五”和“九五”期間的綜合性政策文件。如《中共中央、國務院關于開發(fā)和開放浦東問題的批復》(1990)、《關于“九五”期間上海浦東新區(qū)開發(fā)開放有關政策的通知》(1995)。這些文件從資金、稅收、金融、貿(mào)易、基礎設施建設、引進外商等方面為浦東提供了優(yōu)惠政策[1]。在浦東開發(fā)后期,不再有這種適用于某個時期的綜合性政策文件,而是針對某個領域(稅收、貿(mào)易)出臺文件。
(3)從政策的重點來看,經(jīng)歷了由財稅扶持政策轉(zhuǎn)向功能開發(fā)政策,再到體制創(chuàng)新政策的演化歷程。在1990—1995年間,浦東開發(fā)以基礎設施建設為主,國家對浦東的支持政策以資金扶持和稅收優(yōu)惠為主。如允許浦東新區(qū)在“八五”期間不上繳新增財政收入[2];對生產(chǎn)性“三資”企業(yè)的所得稅減按15%征收。
在1996年以后,浦東開發(fā)進入功能開發(fā)階段,國家政策的重點轉(zhuǎn)向功能性政策。例如,批準浦東新區(qū)進行服務業(yè)對外開放試點;在上海浦東新區(qū)和深圳經(jīng)濟特區(qū)試點,允許外國的公司、企業(yè)同中國的公司、企業(yè)在中國境內(nèi)(試點地區(qū))設立專門從事進出口貿(mào)易的中外合資外貿(mào)公司;允許上海等四個城市符合條件的外國銀行分行設立支行。
2005年以后,浦東作為全國第一個綜合配套改革試點,獲得了在體制改革方面的“先行先試”的特權(quán)。國家有關部門也相繼出臺了支持浦東綜合配套改革的政策。浦東新區(qū)也成為全國首個由享受政策優(yōu)惠優(yōu)勢轉(zhuǎn)向享有體制優(yōu)勢的地區(qū)。
(4)從政策的適用范圍來看,一些政策的適用范圍在擴大。一些國家政策文件被新的文件所取代,優(yōu)惠政策的適用范圍由浦東等少數(shù)幾個地區(qū)擴大到全國,使浦東曾經(jīng)獲得的優(yōu)勢相對減弱甚至喪失。如1997年的《保稅區(qū)海關監(jiān)管辦法》取代了1990年的《中華人民共和國海關對進出上海外高橋保稅區(qū)貨物、運輸工具和個人攜帶物品的管理辦法》,將原來只針對上海外高橋保稅區(qū)進出口貨物關稅的優(yōu)惠政策的適用范圍擴大到所有的保稅區(qū);2003年的《對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部關于設立中外合資對外貿(mào)易公司暫行辦法》取代了1996年的《對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部關于設立中外合資對外貿(mào)易公司試點暫行辦法》,外商可以設立合資公司進行進出口業(yè)務的地區(qū)由原來僅有的上海浦東新區(qū)和深圳經(jīng)濟特區(qū)的兩地6家試點擴展至全國,除取消試點地域和數(shù)量限制外,還對中西部地區(qū)給予了政策上的傾斜。
上海政策的演變呈現(xiàn)出以下特點:
(1)從政策的有效性來看,大多數(shù)政策仍在執(zhí)行。在39項上海政策文件中,有30項還在執(zhí)行,占76.9%;有9項已失效,占23.1%。其中,因被廢止而失效的政策有4項,占失效政策總數(shù)的44.4%;因被新的政策所取代而失效的政策有3項,占失效政策總數(shù)的33.3%;因被修訂而失效的政策有2項,占失效政策總數(shù)的22.2%。另外,失效政策的頒布年限都比較早,有6條失效的政策是1990—1991年頒布的。
(2)從政策的重點來看,經(jīng)歷了由吸引投資到園區(qū)建設,再到綜合配套改革的演變歷程。1990—1994年是浦東開發(fā)初期,上海市出臺了《上海市鼓勵外商投資浦東新區(qū)的若干規(guī)定》(1990)等3項政策文件(占該階段政策數(shù)量的42.9%)。這些文件從企業(yè)審批、稅收等方面出臺政策吸引內(nèi)外資。
在2000—2004年間,上海市出臺了《上海市促進張江高科技園區(qū)發(fā)展的若干規(guī)定》等12項政策文件(占該階段政策數(shù)量的92.3%),扶持張江高科技園區(qū)、外高橋保稅區(qū)和金橋出口加工區(qū)的發(fā)展。
2005—2010年間,上海市出臺了《上海市工商行政管理局關于支持上海浦東綜合配套改革試點的意見》(2007)等6項文件(占該階段政策數(shù)量的31.6%),以支持浦東的綜合配套改革。
浦東新區(qū)政策的演變呈現(xiàn)出以下特點:
(1)從政策的有效性來看,大多數(shù)政策仍在執(zhí)行。在54項浦東新區(qū)政策文件中,有5項已失效,占9.3%。其中,因過適用期而失效的政策有2項,占失效政策總數(shù)的40%;因被新的政策所取代而失效的政策有3項,占失效政策總數(shù)的60%。有49項還在執(zhí)行,占90.7%。但是,需要注意的是,目前還在執(zhí)行的政策中有18項政策的適用期至2010年。占現(xiàn)執(zhí)行政策總數(shù)的36.7%。
(2)幾類重要政策呈現(xiàn)不同演變趨勢。園區(qū)發(fā)展政策和產(chǎn)業(yè)扶持政策的數(shù)量穩(wěn)步增長,所占比例在各類政策中居第2、第3位。吸引人才政策近幾年數(shù)量增長最快,所占比例居第1位。金融政策都是在2005年以后頒布的,且數(shù)量較多。
浦東新區(qū)開發(fā)分為三個階段[3]:①1990—1995年,大規(guī)模的城市基礎設施建設階段,即形態(tài)開發(fā)建設階段;②1996—2000年,基礎設施與功能開發(fā)并舉的階段。這一階段,在推進基礎設施建設的同時,加快了城市功能開發(fā)。③2001年以后,全面功能開發(fā)階段。這一階段是浦東功能開發(fā)的高速發(fā)展階段。浦東新區(qū)以四個國家級開發(fā)區(qū)為主要載體,深入推進功能開發(fā)。特別是2005年6月國務院常務會議批準上海浦東新區(qū)進行綜合配套改革試點。浦東成為全國首個由享受政策優(yōu)勢的地區(qū)轉(zhuǎn)向享有體制優(yōu)勢的地區(qū)。浦東開發(fā)進入了全面建設外向型、多功能、現(xiàn)代化新城區(qū)的新階段。隨著浦東開發(fā)階段的升級,各級政府調(diào)整了浦東開發(fā)開放的政策,浦東新區(qū)具有的優(yōu)勢也隨之發(fā)生了演變[4]。對三個階段由政策帶來的競爭優(yōu)勢及變化情況、原因進行分析,結(jié)果見表4所列。
表4 浦東開發(fā)各階段由政策曾經(jīng)帶來的競爭優(yōu)勢及變化情況
由表4可知,由于政策的演變使得浦東新區(qū)曾經(jīng)獲得的部分優(yōu)勢已經(jīng)在減弱直至消失,它們是:充足的發(fā)展資金、優(yōu)惠的稅收政策、特殊的外商政策、自由的項目審批權(quán)限等。而一些優(yōu)勢隨著政策的執(zhí)行得到加強。目前,浦東仍具有的由政策帶來的優(yōu)勢包括:
(1)完善的基礎設施。浦東開發(fā)初期、國家允許浦東多渠道籌集資金、并且鼓勵外商投資于基礎設施建設項目,使浦東能夠在較短時期內(nèi)改善基礎設施。盡管這些政策已經(jīng)失效,但完善的基礎設施仍然是浦東的一個優(yōu)勢。
(2)良好的金融環(huán)境。自浦東開發(fā)之初,國家就十分重視浦東金融業(yè)的發(fā)展,出臺了多項政策?!笆晃濉逼陂g,浦東新區(qū)出臺了7個政策文件加快金融業(yè)發(fā)展。這些政策使浦東成為國內(nèi)對金融機構(gòu)和人才最具吸引力的地區(qū)之一,為浦東打造了良好的金融環(huán)境[5]。但是,浦東新區(qū)出臺的7個政策文件中有6個文件的有效期至2010年。在這些文件過期之后如何應對來自北京、天津、深圳等城市金融業(yè)的競爭是需要考慮的問題。
(3)優(yōu)越的對外貿(mào)易條件。國家出臺的支持浦東發(fā)展對外貿(mào)易的政策大多數(shù)都仍在執(zhí)行,涉及進出口經(jīng)營權(quán)試點、擴大保稅港區(qū)、跨國公司集中辦理貿(mào)易收付匯手續(xù)試點等方面。這些政策賦予了浦東優(yōu)越的對外貿(mào)易條件。2009年上海國際貿(mào)易中心方案已報批上海市政府,并將最終上報國務院。浦東作為上海國際貿(mào)易中心建設的兩個落點地區(qū)之一,將來有可能得到新的政策支持。在對外貿(mào)易條件方面的優(yōu)勢將會得到鞏固和強化。
(4)發(fā)達的國際航運條件。根據(jù)2009年頒布的《國務院關于推進上海加快發(fā)展現(xiàn)代服務業(yè)和先進制造業(yè)建設國際金融中心和國際航運中心的意見》和《財政部、國家稅務總局關于上海建設國際金融和國際航運中心營業(yè)稅政策的通知》,注冊在洋山保稅港區(qū)內(nèi)的納稅人從事海上國際航運業(yè)務、貨物運輸、倉儲、裝卸搬運業(yè)務,以及注冊在上海的保險企業(yè)從事國際航運保險業(yè)務取得的收入免征營業(yè)稅。這些政策將有助于推動上海國際航運相關業(yè)務的發(fā)展。尤其是全新的、突破性的關于航運金融服務和航運保險等高端服務的政策使上海國際航運中心建設將站在一個更高的起點上。
(5)充足的人才資源。為了吸引人才,浦東新區(qū)于2002—2008年間制定了涉及創(chuàng)業(yè)和研究資助、獎勵和補貼、住房、醫(yī)療、戶籍、子女入學入托等方面的17項政策,其中15項政策仍在執(zhí)行。這些政策在幫助浦東吸引人才方面發(fā)揮了重要作用,使浦東具有充足的人才資源優(yōu)勢[6]。但是,需要注意的是,現(xiàn)行的15項浦東新區(qū)人才政策中,有10項政策的有效期至2010年底。在這些政策失效之后,上海巨大的生活壓力將成為浦東吸引人才的一大障礙。
(6)較強的研發(fā)實力。2000年以來,上海市和浦東新區(qū)先后出臺了《關于外商投資設立研發(fā)機構(gòu)的暫行規(guī)定》(2000)和《浦東新區(qū)促進自主創(chuàng)新的若干意見》(2008)等5個鼓勵研發(fā)創(chuàng)新的政策文件。這些文件目前仍在執(zhí)行,在鼓勵各類企業(yè)建立研發(fā)機構(gòu)、支持企業(yè)創(chuàng)新、培養(yǎng)創(chuàng)新人才方面發(fā)揮了重要作用,提升了浦東新區(qū)的研發(fā)實力。
(7)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策優(yōu)勢。浦東新區(qū)政府自2000年以來相繼出臺了《關于浦東新區(qū)進一步鼓勵軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干意見》等8個政策文件,從稅收優(yōu)惠、財政扶持、土地使用、人才、獎勵、補貼、知識產(chǎn)權(quán)保護等方面支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。這些政策仍在執(zhí)行中,浦東的高新技術產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)、先進制造業(yè)仍然享有政策優(yōu)勢。
(8)園區(qū)發(fā)展的政策優(yōu)勢。2000年以來,浦東新區(qū)政府先后出臺了《浦東新區(qū)“十五”期間財政扶持張江高科技園區(qū)高新技術產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干意見》(2000)等12個政策文件,支持張江高科技園區(qū)、外高橋保稅區(qū)和金橋出口加工區(qū)的發(fā)展。除了有2個文件因過適用期而失效之外,其他10個文件都在執(zhí)行。因此,張江高科技園區(qū)、外高橋保稅區(qū)和金橋出口加工區(qū)的發(fā)展仍具有政策優(yōu)勢。
(9)體制優(yōu)勢。自2005年浦東成為全國首個綜合配套改革試點以來,上海市有關部門出臺了6個相關文件,支持浦東綜合配套改革。這些文件中的政策以及浦東新區(qū)的改革措施為浦東帶來了體制優(yōu)勢。目前,國家共批準了8個綜合配套改革試點。8個試點的改革主題都有鮮明的區(qū)域特色。綜合配套改革為它們帶來的優(yōu)勢必然會存在差異。因此,浦東的體制優(yōu)勢將會繼續(xù)存在,并成為浦東開發(fā)開放的重要推動力。
經(jīng)過分析,發(fā)現(xiàn)了支持浦東開發(fā)開放政策的演變特點。國家政策演變有4個特點,即開發(fā)初期多為針對某個時期的綜合性政策文件,后期多為針對某個領域的單一性政策文件;多項政策由于已過適用期、被廢止或為新的政策所取代等原因而失效;從政策的重點來看,經(jīng)歷了由財稅扶持政策轉(zhuǎn)向功能開發(fā)政策,再到體制創(chuàng)新政策的演化歷程;一些政策的適用范圍在擴大。上海市政策的演變具有2個特點:大多數(shù)政策仍在執(zhí)行;從政策的重點來看,經(jīng)歷了由吸引投資到園區(qū)建設,再到綜合配套改革的演化歷程。浦東新區(qū)政策的2個演變特點:大多數(shù)政策仍在執(zhí)行;幾類重要政策呈現(xiàn)不同的演變趨勢。通過對開發(fā)開放政策給浦東新區(qū)帶來的優(yōu)勢的演變情況進行研究,發(fā)現(xiàn)曾經(jīng)由政策給浦東帶來的4個優(yōu)勢已經(jīng)消失,即充足的發(fā)展資金、優(yōu)惠的稅收政策、特殊的外商政策和自由的項目審批權(quán)。浦東在基礎設施、金融環(huán)境、外貿(mào)條件、國際航運條件、人才資源、研發(fā)實力、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、園區(qū)發(fā)展和體制方面仍具有優(yōu)勢。
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