對我國構建可行性存款保險制度研究

邵蕾

摘 要：在加大開發(fā)金融市場與經濟全球化加快的環(huán)境中，我國一直實行的存款保險制度的隱性局限性逐漸顯示出來。怎樣實現存款人利益的保護，盡快構建達到市場改革目標的可行的存款保險制度，此乃金融界要處理的重大問題。存款保險制的確立是為了儲戶利益的保證、金融體系穩(wěn)定、促進改革金融及強化監(jiān)管銀行的重要舉措。本文就構建存款保險制度對我國的意義及引發(fā)的困擾重點闡述，并提出可行性建議。

關鍵詞：存款保險；社會公平；可行性

安全的金融網中存款保險制度屬于強勁的保障機制，美國是20世紀30年代第一個建立的，其旨在對存款人利益的保護，對穩(wěn)定金融系統(tǒng)與保持人們信任金融業(yè)均有重要作用，許多國家對此已認可。橫掃全球金融的危機對金融體系的影響不小，不少金融機構在困境中垂死掙扎，倒閉潮席卷各國，人們的目光再次被存款保險制度吸引，對其倍加關注。我國對經濟、金融正在如火如荼的進行改革，但其運行積累了一些不穩(wěn)定因素，正在增大金融風險，對安定金融體系構成威脅。所以要對存款保險積極推動立法，構建的存款保險制度需完善功能、符合國情、高新運作、權責統(tǒng)一，它能很好的維護安定金融體系，是對存款人利益保護的善舉。當下我們對存款保險深入細致的研究探討相關問題，對我國設計科學合理并順利實施存款保險制度有著極強的實際意義。

1 構建存款保險制度對我國的意義

1.1 有助于確保存款人利益

日常銀行經營風險重重，既有匯率、財務及利率風險，又有網絡犯罪及信用風險，銀行內在經營的不穩(wěn)定性因重重風險漸漸加劇，銀行因此流動危機易現，此外，存款人、銀行間不對稱信息，從而引起擠兌銀行，擠兌有著很強的傳染性，并容易帶來規(guī)模較大的擠兌潮，大眾的高度信任是銀行生存的基礎，所以構建存款保險制度對保持大眾高度信任銀行、對存款人利益保護非常重要。存款保險機構在金融機構無法兌付存款面臨破產時為其付現，能夠使存款人損失降低、存款人利益得到保護，并可以讓大眾充分信任銀行體系，防范發(fā)生擠兌潮、穩(wěn)定金融體系。通過研究國外建成并運行數十載的存款保險，其證明了對存款人利益保護、穩(wěn)定金融業(yè)的作用重大。

1.2 有助于在我國利率實現市場化

我國現下正大跨步將利率改為市場化，已全面將貸款利率放開，也正陸續(xù)全面對存款利率放開。銀行會因推動市場化利率而讓競爭加大，使利潤空間萎縮，金融機構只要經營不善就會倒閉，存款人利益勢必受到危害，就非常需要存款保險制度。金融機構經營不善倒閉后，保險公司的存款保險業(yè)務起的作用就很重要，所以利率市場化的基礎金融保障制度就是存款保險制度。

1.3 有助金融機構滿足構成退出機制需要

我國如今還是沒有金融機構高效的退出機制，以及存款保險制，仍由政府接受倒閉的金融機構，存款人利益是人行通過再貸款獲得保障的，國家財政因此加重了負擔，與金融單位實現風險自擔、盈虧自負原則也不對稱，金融機構由此易較高依賴政府而大膽拓展風險過高的業(yè)務。這幾年國家決心深化改革金融，市場化的金融正在向我們邁進，這讓金融機構有增大經營風險的勢頭，國家將原有的風險承擔轉給了金融單位，市場環(huán)境中必然有金融機構倒閉，金融機構要是經營不善就有存款保險制度為其正常退出提供保障，降低因少數退出的金融機構引致存款人發(fā)生損失，對金融機構形成真正的淘汰機制有利。

2 我國構建存款保險制度引發(fā)的困擾

2.1 逆向選擇的困擾

存款保險單位如果采取的是自愿投保方式，存款保險單位勢必會面臨逆向選擇的困擾。通常情況，銀行只要穩(wěn)健經營一般不愿參保，而愿意參保的銀行又比較偏好風險。盡管事先保險公司對前述情況有所預料，但因獲取信息有著不對稱性，事先無法掌握到各家銀行真實的風險偏好信息，所以為了使自身維系長久發(fā)展，只能采取提高保費的方法。一旦這樣做，那些原來風險偏好較低且愿意參保的銀行勢必退出?？赡苄纬傻淖罱K結果就是，大幅抬高保險費率只會留下風險偏好較高的愿意參保的銀行。大量存款人將因前述的保險公司與銀行之間的逆向選擇而被置于存款保險制度以外。所以各國為了避免設計的制度發(fā)生前述情況，一般投保政策具有強制性。據相關組織調研顯示，全球有一百多個國家構建了存款保險體系，只有少數國家運用自愿投保方法。

2.2 對社會公平理念形成不利

就社會公平而言，金融機構因喜好冒險行為而引致損失，其自身承擔一切理所應當。然而在存款保險隱性的制度中，是由國家通過注資、央行的再貸款、財政撥款的方式來為金融機構承擔所有風險，本質就是那些從事高風險的金融機構引致的經營損失由國家以公共資金為其買單。這些用作政府救助的資金并非從金融機構繳的保費積攢而來的，是從眾多納稅人那以稅收方式籌集而來的。金融機構不善經營帶來的風險損失由納稅人來負擔，把原來用于社會經濟建設的稅金用在金融機構冒險行為的補助中，這不僅僅使社會公平實現不了，還使納稅人眼中的政府形象降低，并且國家信任度被削弱?？偠灾?，用國家信譽保證的存款保險隱性的制度，將激勵經濟主體的機制扭曲，銀行公平競爭受到沖擊，已變成金融在我國深入改革的重大阻礙。作為第二大經濟體的我國，要想維持經濟快速邁進的勢頭，滿足長遠穩(wěn)定發(fā)展金融的需求，盡早構建符合國情要求的存款保險顯性的制度便尤為迫切。

2.3 道德風險的困擾

從存款機構渴望自身追求最大效益的層面看，在得到存款人委托之時就會偏好不利于存款人的行為。因有了存款保險制度，部分投保銀行難免會有所依賴存款保險這項制度，為實現更大收益追求更高風險策略，過度從事運作風險資產。存款機構積極規(guī)避風險的主動性因存款保險而被降低，所以發(fā)生風險概率被提高，并且繼續(xù)保留了那些不善經營的銀行，這缺乏了對銀行謹慎經營的公平性。有了存款保險，也使得存款人積極選擇、監(jiān)督銀行的意識降低。

3 我國構建存款保險制度可行性建議

3.1 銀行完善內部治理，構建存款保險的差別機制

在設置銀行機構時要做到互相牽制與分離實施機構、決策機構及監(jiān)督機構，制定完整規(guī)范的可行性操作業(yè)務程序與完備的規(guī)章制度，做到合理化投資行為、制度化管理、科學化決策。嚴格保證在按照銀行董事會實施的政策下以謹慎經營方式開展銀行所有業(yè)務，所有交易必須通過適當授權才能進行，這樣既能控制負責又能保護資產，會計等相關記錄能全面及時準確的對外透露真實信息，同時管理層可以評估、發(fā)現、控制及管理一切業(yè)務風險。這對防止銀行過度渴望風險收益、穩(wěn)健經營起到很好保障。除此之外，我國在設置存款保險機構時還要從當下防范風險與處置不良資產的實情出發(fā)，慎重考慮對存款金融單位分別構建存款保險的差別機制，可采取不同保險條件來承保，如高費率與低負責、低費率與高負責，通過分類設定保險條件為客戶提供選擇，進而實現對被保險人區(qū)分不同風險級別的核保，達到分類管理客戶的目標。這對提升運行存款保險制度效率有利，也有助資金效率提升，并且實現市場行為漸漸規(guī)范，使存款金融單位能公平競爭，讓大眾更加信任金融業(yè)。

3.2 存款保險機構創(chuàng)新解決原始資金的路徑

存款保險機構能通過人行的再貸款、發(fā)行金融債及財政注資來解決原始資金。結合我國當下人行進行的宏觀調控與實際財政狀況，希望對債權注資方式能著重考慮。以美國設立FDIC為例，美國國會一開始并沒有通過財政撥款給它，其啟動資金是由財政部提供的貸款與征收聯邦儲備成員銀行的保費籌集而來的。此后的資金積累一直依賴的是投資國債收益與儲蓄協(xié)會、銀行繳來的保費。存款保險機構要擅于運作保險基金理財投資，用其收入償還原始所欠債務。日常主要籌集保險金的方式是銀行繳來的保費及其保費投資收益。不宜將保險金規(guī)模過于縮小，也不宜過于放大，正常應將目標范圍事先給予合理規(guī)定。如上述FDIC在向國會提交改革措施中，把存款保險金規(guī)模建議控制在被保存款額度的1%至1.4%。因我國銀行業(yè)有著偏高的風險，可以適當提高此目標范圍，如提至被保存款額度的3%左右。如果保險金出現規(guī)模偏大，就要將保費費率調低，且啟用返還保險金政策。為了引導銀行積極降低風險，返還保險金的數額不能依據過往或當期繳來的保險金總額，而是要依據對會員銀行的風險評級、參保存款總額。如果保險金出現規(guī)?？s小，可對各種風險級別逐漸調高保費費率。

3.3 對銀行行為強化監(jiān)督

存款保險制度只是保護銀行不受恐慌沖擊的安全網，它監(jiān)督金融機構的能力不足，然而構建存款保險實現監(jiān)管的夯實基礎就是對銀行有效監(jiān)管。正常而言，對國家金融機構衡量經營環(huán)境的重要指標就是可靠性、威懾力及透明度。其威懾力表現在監(jiān)管金融與金融市場紀律的權威性。構建存款保險制度，為了更好發(fā)揮市場紀律的作用，就要對金融監(jiān)管審慎，真正落實增強透明度、監(jiān)管法人、監(jiān)管內控及監(jiān)管風險，便于更能對金融機構用好檢查監(jiān)管、市場方法保障其經營審慎，讓存款保險制度真正發(fā)揮出效能。所以對銀行各種行為強化監(jiān)督，就需要銀監(jiān)會與存款保險機構之間強化協(xié)作，確立分享信息的機制。同時，構建存款保險制度要結合銀監(jiān)會監(jiān)管、銀行完善內控。

綜上所述，盡管在國際上存款保險制度較為成熟，但在我國仍然屬于新鮮事物。雖然該項制度作用重大，但也暴露不少弊端，所以我們要借鑒他國推行該制度的經驗，并分析注重構建該制度可能隱藏的困擾，按照國情在我國構建可行的存款保險制度。堅決做到銀行完善內部治理，構建存款保險的差別機制；存款保險機構創(chuàng)新解決原始資金的路徑；對銀行行為強化監(jiān)督。

參考文獻

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[2] 袁迪 淺議我國建立存款保險制度 [J] 商場現代化 2011（06）

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