區(qū)域煤炭企業(yè)環(huán)境監(jiān)管機制研究

摘要：區(qū)域煤炭企業(yè)的環(huán)境污染問題一直是我國政府關注的熱點問題，很多學者對此進行了大量研究，但一方面由于企業(yè)缺乏環(huán)境技術創(chuàng)新積極性，另一方面由于政府對企業(yè)環(huán)境監(jiān)管的難度較大，因此這一問題一直沒有得到有效解決。文章運用相對業(yè)績評估方法建立了區(qū)域煤炭企業(yè)環(huán)境監(jiān)管模型，并詳細分析了政府的獎金比例、多階段合約、獎勵系數(shù)對區(qū)域煤炭企業(yè)環(huán)境監(jiān)管機制的影響，以期能對我國區(qū)域煤炭企業(yè)環(huán)境監(jiān)管體制提供一些可行思路。

關鍵詞：環(huán)境監(jiān)管；區(qū)域環(huán)境；監(jiān)管機制；煤炭

一 、 引言

煤炭從開采到燃燒的每一個環(huán)節(jié)都造成了大量的環(huán)境污染問題，包括空氣污染、水污染、土壤污染、生態(tài)破壞和地質災害等。為此，眾多學者運用經濟學中的外部性理論、公共物品理論和循環(huán)經濟理論對煤炭企業(yè)環(huán)境污染問題進行了系統(tǒng)研究，如楊禮瓊、李偉娜（2011）分析認為由于專業(yè)化集聚帶來的馬歇爾外部性和由于多樣性集聚帶來的雅各布斯外部性對環(huán)境及工業(yè)協(xié)調性起共同作用；江濤、張?zhí)熘?007）從煤炭企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的角度出發(fā)，提出了煤炭行業(yè)發(fā)展循環(huán)經濟的三種模式，即煤炭企業(yè)模式、工業(yè)園區(qū)模式和區(qū)域模式，并建立了相應的評價模型和指標體系；楊昌明（2011）等人提出了區(qū)域煤炭工業(yè)循環(huán)經濟支持力評價指標體系，并進行了案例研究；李創(chuàng)（2009）詳細分析了我國環(huán)境管制政策對大煤礦和小煤礦生產決策的影響，以及政府管制對社會福利的分配效應和轉移效益，建議運用成本收益分析方法對我國煤炭行業(yè)的環(huán)境管制政策進行科學評價與預測；潘躍飛等人（2010）從煤炭行業(yè)區(qū)域差異性分析入手，提出建立基于區(qū)域多樣性的煤炭行業(yè)管理體制，即各地區(qū)根據(jù)自身煤炭行業(yè)的經濟特點可采取行政集中式、行政分散式或企業(yè)主導式的管理體制；趙美珍、鄧禾（2010）深入剖析了我國現(xiàn)行環(huán)境監(jiān)管模式的弊端，并提出建立“一體兩翼”的環(huán)境監(jiān)管模式和集政府監(jiān)管、協(xié)議監(jiān)管、社會監(jiān)管、自我監(jiān)管為一體的監(jiān)管措施。但是，由于環(huán)境污染問題常常具有跨界特征和累積效應，譬如煤炭燃燒產生的二氧化硫等大氣污染通常具有跨省市的外部性，煤炭開采造成的生態(tài)破壞和地質災害等環(huán)境問題又具有跨時代的累積效應，因此面對區(qū)域性的環(huán)境污染問題，“理性”的地方政府或煤炭企業(yè)往往缺乏主動進行管理的動機。由此可見，區(qū)域性的煤炭企業(yè)環(huán)境監(jiān)管必須設計一個良好的機制，這種機制既能調動企業(yè)的減污積極性，使其不斷進行環(huán)境技術創(chuàng)新，同時還能降低政府的監(jiān)管成本，增強政府對企業(yè)努力水平判斷的準確性。為此，本文借了相對評估方面的重要方法——錦標制度來設計區(qū)域煤炭企業(yè)的環(huán)境監(jiān)管機制。

二、 錦標制度

考慮環(huán)保業(yè)績的測量難度、跨界特征和延時特性，煤炭企業(yè)環(huán)保業(yè)績的絕對值計算往往比較困難，但相對業(yè)績的評估卻要容易很多，因此，本文借用錦標制度的激勵機制，將區(qū)域煤炭企業(yè)的環(huán)保業(yè)績關聯(lián)，通過相對業(yè)績的評比和激勵比例的設計來解決區(qū)域煤炭企業(yè)的環(huán)保激勵機制難題，這樣既有助于政府監(jiān)管部門降低環(huán)境監(jiān)管成本和環(huán)境監(jiān)測風險成本，又有助于強化煤炭企業(yè)之間的環(huán)保競爭積極性。

在錦標制度下，每個代理人的所得只依賴于他在所有代理人中的排名，而與他的絕對表現(xiàn)無關。n個代理人有n個獎品，w1?叟w2?叟…?叟wn，業(yè)績最好的代理人得到w1，第二名得到w2，如此等等。一般地，如果代理人的業(yè)績不相關，每個人的所得只依賴于自己業(yè)績的合約，不受共同的不確定約束的影響，那么錦標制度對提升代理人的業(yè)績無益。但是，萊瑟爾和羅森（Lazear Rosen，1981）證明，如果代理人的業(yè)績受其他代理人的努力水平的影響，那么錦標制度就是有價值的，這是因為，錦標制度使每個代理人面臨更多不確定因素的約束，進而使委托人對代理人努力水平的判斷更為準確。霍姆斯特姆（Holmstrom，1982）進一步指出，如果將相對排序和絕對業(yè)績兩者結合起來使用，委托人可以進一步改進效率。

三、 區(qū)域煤炭企業(yè)環(huán)境監(jiān)管模型

一般地，煤炭企業(yè)的環(huán)保業(yè)績與其努力水平正相關，而努力程度又取決于政府的激勵政策。如果政府與煤炭企業(yè)簽訂的環(huán)保激勵合同是，當觀察到企業(yè)環(huán)保業(yè)績表現(xiàn)為好時，政府將會支付給企業(yè)高的獎勵金，反之，如果政府觀察到的企業(yè)環(huán)保業(yè)績極差，企業(yè)將會面臨嚴重的懲罰。換句話說，在一定區(qū)域內，政府根據(jù)觀察到的企業(yè)環(huán)保業(yè)績進行相應的獎懲（高于平均業(yè)績的企業(yè)得到獎勵，否則，將會面臨懲罰），那么，最優(yōu)激勵合同{si（x）}只依賴于xi和加權平均值x。在此，我們不妨假設煤炭企業(yè)的環(huán)保技術具有如下形式：

xi（?琢i，?茲i）=?琢i+?濁+?著i，i=1，2，…，n（1）

其中，?濁是共同不確定因素，?著i是特殊風險，?琢i是努力水平，?濁，?著1，?著2，…，?著n是獨立正態(tài)分布的。

假設該區(qū)域有n個煤炭企業(yè)，政府承諾只要企業(yè)的環(huán)保業(yè)績不小于?仔，企業(yè)就可以得到獎勵wL，得到高獎金 wH的比例為p（0wL>0）。由此得出：企業(yè)平均期望獎勵為w，且滿足w=pwH+（1-p）wL。

一般地，根據(jù)效用遞減法則，煤炭企業(yè)的效用函數(shù)與其努力程度之間滿足如下關系：

Ua>0、Uaa<0（2）

煤炭企業(yè)的效用函數(shù)與獎金之間滿足如下關系：

Uw>0、Uww?燮0（3）

假定生產函數(shù)具有規(guī)模報酬不變的特征，產出與努力水平呈正比，每個企業(yè)在t時期的產出函數(shù)為：

?仔t=at+?著t（4）

其中，?著t是均值為零的隨機變量，這里將其解釋為政府對企業(yè)環(huán)保業(yè)績的觀察誤差，at為企業(yè)的實際環(huán)保業(yè)績，?仔t為政府觀察到的企業(yè)環(huán)保業(yè)績。令?著t的分布函數(shù)和密度函數(shù)分為別F（?著t）和f（?著t），那么，給定努力水平為at時政府觀察到的環(huán)保業(yè)績?仔t的分布函數(shù)和密度函數(shù)分別為 F（?仔t-at）和f（?仔t-at）。因為?仔t與at是正相關的，那么只要被獎勵的煤炭企業(yè)是被觀察到的那部分業(yè)績好的企業(yè)，這樣的合同就可以激勵企業(yè)努力改善環(huán)境條件，因為企業(yè)這樣做既可以得到相應的獎勵同時還可以避免被政府處罰的風險。同理，對于政府而言，既然政府要支付一定比例的獎金，那么政府有積極性將獎金支付給環(huán)保業(yè)績比較好的煤炭企業(yè)，因為這樣既可以激勵企業(yè)努力改善環(huán)境同時又不增加成本。如果區(qū)域內的煤炭企業(yè)比較多，這樣的合同實際上等于政府事前宣布一個觀察值?仔*，所有?仔i>?仔*的煤炭企業(yè)都可以得到wH的獎勵，其他煤炭企業(yè)得到wL，p和 ?仔*之間滿足如下關系：

p=1-F（?仔*-at）（5）

下面考察二階段激勵機制模型。假定政府與煤炭企業(yè)簽訂的是二階段合同，按照合同，在第一階段（譬如一年期）p比例的企業(yè)得到高的獎勵wH，其他企業(yè)得到wL的獎勵，對于那些業(yè)績表現(xiàn)不突出且只能完成基本環(huán)保業(yè)績的企業(yè)在第二階段仍然得到wL的獎勵。這樣的激勵機制能否有效運行關鍵在于變量wL、wH和?仔*是如何影響企業(yè)的最優(yōu)選擇的。

下面討論獎勵比例如何影響企業(yè)在第一階段的努力水平。依據(jù)理性人假設，煤炭企業(yè)如果明知合同將在第二階段結束，那么他在第二階段的工作積極性將只保持在完成基本的業(yè)績水平上，即a2=a，w2=wL。企業(yè)的最低努力水平在實際生活中是必須付出的，如煤炭企業(yè)因開采而必須取得國家的環(huán)保許可，以及必須支付的環(huán)保設備采購費、人員培訓費等前期投入，雖然政府不直接干預這些活動，但可以通過多種途徑初步判斷得知，在明知企業(yè)進行環(huán)保投入的前提下，政府有可能給予適當?shù)募畲胧?，故企業(yè)完成基本任務可得到最低獎勵金w2=wL。煤炭企業(yè)的期望效用為：

EU（a1，wL，a，wH，?仔）=F（?仔*-a1）U（a1，wL，a，wL）+（1-F（?仔*-a1））U（a1，wH，a，wL）（6）

企業(yè)選擇a1以最大化其期望效用，通過對上式的求導計算最優(yōu)化的一階條件：

f（?仔*-a1）[U（a1，wH，a，wL）-U（a1，wL，a，wL）]+F（?仔*-a1）Ua1（a1，wL，a，wL）+（1-F（?仔*-a1））Ua1（a1，wH，a，wL）=0（7）

合同并不直接規(guī)定?仔*，而只是事前規(guī)定獎勵比例p， p通過（5）決定?仔*，進而影響煤炭企業(yè)的努力水平a1。我們不妨假設上述解為：

a1*=g（wL，wH，a，?仔*）（8）

因此，我們可以將努力函數(shù)重新寫為：

a1=h（wH，wL，a，p）（9）

由于p是獎勵比例，且0

上述結果說明，隨著政府獎勵比例的增大，煤炭企業(yè)的工作積極性也將增加，但是，并不是獎勵范圍越大其激勵效果越好，極端情況下，如果獎勵比例為100%或獎勵范圍太小，都會導致企業(yè)失去努力工作的積極性。

與此同時，政府的問題是選擇激勵合同s（wL，wH，a，p）以最大化政府的期望利潤。政府從每個企業(yè)得到的平均利潤為：

V（wL，wH，a，p）=h（wL，wH，a，p）-[pwH+（1-p）wL]+[a-wL]（12）

為了進一步激勵煤炭企業(yè)的環(huán)保積極性，政府還可以在長期合同中引入獎勵系數(shù)，譬如，在第n階段，持續(xù)符合 獎勵的企業(yè)再給與額外獎勵為?啄wH，譬如連續(xù)三年環(huán)保業(yè)績表現(xiàn)優(yōu)秀的煤炭企業(yè)實際得到的獎金為SH：

SH=wH（1+?啄）■k=1，3，5，…wH（1+?啄）■k=2，4，8，…（13）

上式表明，隨著時間的推移，煤炭企業(yè)的一部分環(huán)保投入實際上已經被政府獎金所償還，這樣就可以激勵企業(yè)持續(xù)保持環(huán)保創(chuàng)新，除了在消費者、社區(qū)等利益相關者之間贏得“綠色企業(yè)”的良好聲譽之外，還可以得到政府的大量環(huán)保補貼，從而進一步促成了企業(yè)綠色生產的積極性。特別地，對于那些連續(xù)多個階段都達不到環(huán)保標準的煤炭企業(yè)可能面臨其開采權被取消的風險。至于多個階段的時間問題交由政府根據(jù)實際情況決定，譬如連續(xù)三年環(huán)保不達標的企業(yè)必須立即整頓，否則不準開采，如果連續(xù)五年仍不能符合環(huán)保標準的企業(yè)要堅決取締，或轉讓給其他業(yè)績表現(xiàn)優(yōu)秀的企業(yè)兼管。

四、 結論

煤炭企業(yè)生產經營過程導致的環(huán)境污染一直是我國環(huán)保工作的重點和難點，究其原因，一方面，由于環(huán)境污染屬典型的負外部性而環(huán)境收益又具有正外部性特征，因而煤炭企業(yè)缺乏環(huán)境防治的主動性和積極性，另一方面，政府對煤炭企業(yè)的環(huán)境監(jiān)管也非常棘手，棘手的關鍵在于信息不對稱和高監(jiān)管成本，導致政府對企業(yè)的環(huán)保業(yè)績難以準確判斷。因此，如何設計一套恰當?shù)谋O(jiān)管機制，既能使煤炭企業(yè)積極提升其環(huán)保業(yè)績，又能使政府及時掌握企業(yè)的環(huán)保業(yè)績并調整相應的管制標準，是有效解決區(qū)域煤炭企業(yè)環(huán)保問題的關鍵問題之一。而基于錦標制度的設計方案一方面能有效控制政府的監(jiān)管成本，從而降低外行人監(jiān)管內行人的監(jiān)管難度，另一方面還能激發(fā)煤礦企業(yè)的工作積極性，讓煤礦企業(yè)真正發(fā)揮內行人的優(yōu)勢，做好環(huán)保業(yè)績。

參考文獻：

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7. 張維迎.博弈論與信息經濟學.上海：上海人民出版社，2003.

基金項目：教育部人文社會科學研究青年基金項目（項目號：11YJC790078）；河南省政府決策研究招標課題（項目號：2012B267）；河南理工大學博士基金項目（項目號：B2006-13）。

作者簡介：李創(chuàng)，上海交通大學管理學博士，河南理工大學經濟管理學院副教授，碩士生導師。

收稿日期：2012-07-20。