村鎮(zhèn)銀行的市場運(yùn)行行為分析

王龍 董繼剛

摘要：村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立，一定程度上填補(bǔ)了農(nóng)村地區(qū)微小金融機(jī)構(gòu)的空白，從而為更多的農(nóng)戶和中小企業(yè)提供貸款，引導(dǎo)各類資本到農(nóng)村創(chuàng)業(yè)，因此村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立對促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文主要論述了山東省村鎮(zhèn)銀行的市場運(yùn)行行為，并對其現(xiàn)狀進(jìn)行分析，進(jìn)而對村鎮(zhèn)銀行市場行為的完善給出了相應(yīng)的建議。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；市場結(jié)構(gòu)；博弈分析

Abstract：The establishment of rural banks，to some extent，fills the financial gaps of small financial institutions in rural areas. Provide loans for more farmers and SMEs，and guide various types of capital to the rural entrepreneurs. So the establishment of rural banks has important practical significance to promote rural economic and social development. This paper discusses the operation of the market behavior of the Shandong Province village banks，analyzes the situation，and then gives appropriate recommendations for the market behavior of the village bank.

Key Words：rural bank，market structure，game analysis

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：B 文章編號：1674-2265（2012）10-0042-05

一、引言

近年來，政府加大“三農(nóng)”工作力度，村鎮(zhèn)銀行作為彌補(bǔ)農(nóng)村金融空白、直接面向“三農(nóng)”的新興金融機(jī)構(gòu)，在憑借政府扶持蓬勃發(fā)展的同時(shí)，其內(nèi)部治理及其外部市場行為方面的弊端漸漸顯露。村鎮(zhèn)銀行在委托代理方面的沖突、資金來源問題以及價(jià)格行為、合作行為的不足制約著其健康發(fā)展。本文主要對村鎮(zhèn)銀行的委托代理問題、資金來源問題、價(jià)格行為以及合作行為進(jìn)行分析，進(jìn)而給出相應(yīng)的策略建議。

二、村鎮(zhèn)銀行市場運(yùn)行行為分析

（一）委托代理問題分析

村鎮(zhèn)銀行在治理方面存在著嚴(yán)重的問題，比如村鎮(zhèn)銀行的大股東與小股東之間、股東與管理層之間存在利益沖突和缺乏內(nèi)部制衡機(jī)制。大股東與小股東的利益沖突主要表現(xiàn)為大股東對村鎮(zhèn)銀行擁有絕對控制權(quán)，在與村鎮(zhèn)銀行的合作行為中，會(huì)對村鎮(zhèn)銀行的管理層施加壓力，強(qiáng)迫其選擇利于自己的策略，這樣就會(huì)損害小股東的權(quán)益。小股東在村鎮(zhèn)銀行的運(yùn)營中也會(huì)利用自己的地位施壓管理層來取得相應(yīng)利益，比如獲得非自己信用等級的低息貸款，減少村鎮(zhèn)銀行的收益，間接損害大股東的利益。股東與管理層的沖突主要表現(xiàn)為村鎮(zhèn)銀行的管理層也會(huì)為了自己的工作環(huán)境舒適、獎(jiǎng)金增加等，做一些損害未來利益或編造虛假報(bào)表等行為，使得村鎮(zhèn)銀行的效益下降，損害股東利益。缺乏內(nèi)部制衡機(jī)制主要表現(xiàn)為村鎮(zhèn)銀行因受制于向其投資的銀行，很難抵制向大股東的利益輸送。以上問題就需要我們運(yùn)用委托代理理論來進(jìn)行分析。

分析村鎮(zhèn)銀行委托代理關(guān)系，就是要研究投資方怎樣設(shè)計(jì)一種有效的激勵(lì)約束機(jī)制，以使管理方在追求自身利益最大化過程中自覺維護(hù)委托人的利益，使各股東得到應(yīng)有的利益。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)充分運(yùn)用現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)和管理模式來構(gòu)建自己的經(jīng)營管理體制，強(qiáng)化自身的激勵(lì)機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和約束機(jī)制。要達(dá)到此目的，應(yīng)著重從兩方面入手：

第一，借鑒現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)安排，構(gòu)建股東—理事會(huì)—村鎮(zhèn)銀行管理層這種較規(guī)范的委托代理關(guān)系。現(xiàn)代公司治理實(shí)際上是用來處理代理問題的。它以股東代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理人員的責(zé)權(quán)利關(guān)系為核心，構(gòu)造一套有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，它是確保所有者利益的有效手段。股東代表大會(huì)是最高決策和權(quán)力機(jī)構(gòu)，但不直接干預(yù)公司的具體決策和經(jīng)營活動(dòng)；理事會(huì)是常設(shè)權(quán)力機(jī)構(gòu)，是領(lǐng)導(dǎo)管理、經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)；監(jiān)事會(huì)是常設(shè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)，執(zhí)行監(jiān)督職能。高層管理人員由理事會(huì)聘任，負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營業(yè)務(wù)。村鎮(zhèn)銀行可以移植并完善這種內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，在企業(yè)內(nèi)部形成合作投資銀行及地方企業(yè)等股東—理事會(huì)—村鎮(zhèn)銀行管理層這樣的委托代理關(guān)系。理事會(huì)由各大小股東以累積投票制選舉產(chǎn)生，此制度可以增加小股東的話語權(quán)，所產(chǎn)生的理事會(huì)對股東會(huì)負(fù)責(zé)，他們和股東之間是一種信托關(guān)系。村鎮(zhèn)銀行管理層由理事會(huì)選聘，并對理事會(huì)負(fù)責(zé)，他們和股東之間是一種雇傭關(guān)系。同時(shí)，考慮到村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展實(shí)際，地方政府和地方機(jī)構(gòu)為行使監(jiān)管職能，可以參加監(jiān)事會(huì)，這樣在一定程度上減少了各股東的利益損失。

第二，以新型的委托代理關(guān)系強(qiáng)化激勵(lì)、監(jiān)督和決策機(jī)制。在村鎮(zhèn)銀行中，村鎮(zhèn)銀行股東、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層之間，在委托人與兩級代理人關(guān)系方面，應(yīng)根據(jù)既定的產(chǎn)權(quán)歸屬，以及各自的性質(zhì)、職責(zé)、貢獻(xiàn)度，合理劃分控制權(quán)和剩余索取權(quán)，以新型的委托代理關(guān)系來強(qiáng)化其激勵(lì)機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制及決策機(jī)制。從村鎮(zhèn)銀行股東的角度看，關(guān)鍵問題在于將理事會(huì)與管理層的行為限制在符合其利益的范圍內(nèi)，達(dá)到激勵(lì)相容的目的。因此，需要通過一種激勵(lì)契約來達(dá)到此目的。該契約的基本構(gòu)想是，將支付給理事會(huì)與管理層的報(bào)酬完全與其業(yè)績掛鉤，讓管理層擁有剩余索取權(quán)，激勵(lì)問題即可迎刃而解。剩余索取權(quán)就是對總產(chǎn)品扣除了所有簽約要素的報(bào)酬之后的剩余收益的占有權(quán)。將剩余索取權(quán)賦予村鎮(zhèn)銀行的兩級代理人——理事會(huì)與管理層，根據(jù)各自履行職責(zé)和業(yè)績情況合理劃分比例，可以有效地強(qiáng)化對理事會(huì)與管理層的激勵(lì)問題。另一方面，要加強(qiáng)對理事會(huì)與管理層行為的監(jiān)督，以抑制其機(jī)會(huì)主義行為。監(jiān)督作為一種抑制道德風(fēng)險(xiǎn)問題的備選手段，它的基本出發(fā)點(diǎn)在于通過觀察一些與代理人真實(shí)行為和信息相關(guān)的指標(biāo)來判斷其努力程度，直接搜集有關(guān)信息對理事會(huì)與管理層的實(shí)績進(jìn)行測度考核。但是，可觀察的結(jié)果與不可觀察的行動(dòng)往往建立不了一種完全可辨的對應(yīng)關(guān)系。因此，通過賦予監(jiān)督者一種剩余索取權(quán)，讓他們成為所有簽約要素中的成員，將有助于解決對理事會(huì)與管理層的監(jiān)督問題。這將要求村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)事會(huì)也應(yīng)擁有相應(yīng)的剩余索取權(quán)，以強(qiáng)化其監(jiān)督的職責(zé)。在有效解決激勵(lì)、監(jiān)督問題的同時(shí)，理事會(huì)與管理層的決策行為不僅定位于自身決策，在監(jiān)督機(jī)制的作用下，將同時(shí)定向于為村鎮(zhèn)銀行股東的利益最大化進(jìn)行決策，使其在追求自身利益最大化的過程中自覺地維護(hù)股東的利益。

（二）村鎮(zhèn)銀行資金來源分析

首先，在注冊資金的來源方面，我們從圖1中可以看出，在以上村鎮(zhèn)銀行中，最大股東持股比例超過50%的占62%，持股比例在40%到50%之間的占15%，持股比例在30%到40%之間的占10%，持股低于30%的僅占13%。因?yàn)樽畲蠊蓶|持股比例過高會(huì)發(fā)生利益輸送等問題，筆者認(rèn)為政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管，保護(hù)中小股東的利益，使村鎮(zhèn)銀行從當(dāng)?shù)匚盏拇婵钣糜诋?dāng)?shù)?，為?jīng)濟(jì)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

其次，在存款資金的來源方面，村鎮(zhèn)銀行作為一個(gè)新設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)發(fā)展不到幾年，人們對它的認(rèn)識不足，存錢意愿很低，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行很難獲得存款。但隨著人們對村鎮(zhèn)銀行的認(rèn)識加深，以及了解了村鎮(zhèn)銀行專門為中小農(nóng)戶提供貸款，讓農(nóng)戶有充足的資金進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營后，村鎮(zhèn)銀行吸收存款的能力逐步上升。截至2010年底，青島膠南海匯銀行成立兩年來，各項(xiàng)存款余額突破3億元，貸款2.8億元，累計(jì)投放5億元。龍口國開南山村鎮(zhèn)銀行存款余額15143萬元，同業(yè)存放16000萬元，貸款21430萬元，其中涉農(nóng)貸款余額13680萬元，存貸差9713萬元。至2011年6月末，鄒平浦發(fā)村鎮(zhèn)銀行存款余額7.89億元人民幣，貸款余額6.54億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤958萬元，資產(chǎn)總額9.13億元。青島萊西元泰村鎮(zhèn)銀行存款余額20113萬元，貸款余額24739萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤308萬元，資產(chǎn)總額達(dá)到33019萬元。以上數(shù)據(jù)均說明村鎮(zhèn)銀行作為新生事物，在快速發(fā)展的同時(shí)也逐漸被農(nóng)戶所接受。

最后，我們分析村鎮(zhèn)銀行會(huì)不會(huì)發(fā)展為追求利潤最大化的商業(yè)銀行。筆者認(rèn)為，第一，村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人大部分是大型商業(yè)銀行，并且其擁有絕對控股權(quán)，大型商業(yè)銀行的利潤最大化行為使村鎮(zhèn)銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)也避免不了以利潤最大化為目標(biāo)。而且部分村鎮(zhèn)銀行完全由商業(yè)銀行出資，很容易發(fā)展為商業(yè)銀行的支行，最后同化為商業(yè)銀行。第二，村鎮(zhèn)銀行的貸款都是小額、零散的貸款，貸款成本高，雖利用熟人社會(huì)，解決了部分信息不對稱，但其信息成本依舊較高。第三，村鎮(zhèn)銀行規(guī)模小，難以在長期最低成本點(diǎn)運(yùn)營，運(yùn)營成本高。其成本高又使得村鎮(zhèn)銀行必須有足夠的盈利才能持續(xù)發(fā)展。因此，我們得出村鎮(zhèn)銀行有可能發(fā)展為純商業(yè)銀行，為避免此現(xiàn)象發(fā)生，政府應(yīng)出面給予相應(yīng)補(bǔ)貼，按照村鎮(zhèn)銀行貸款對象的不同給予相應(yīng)的稅收減免。

（三）村鎮(zhèn)銀行價(jià)格行為分析

村鎮(zhèn)銀行的價(jià)格行為主要就是指村鎮(zhèn)銀行的貸款定價(jià)，就是商業(yè)銀行根據(jù)自身的資金成本、經(jīng)營費(fèi)用、貸款風(fēng)險(xiǎn)和盈利目標(biāo)，結(jié)合貸款市場資金供求狀況和客戶合作關(guān)系等因素，綜合確定貸款利率水平。目前，國外商業(yè)銀行具有代表性的貸款定價(jià)模式有三種：成本加成模式、價(jià)格導(dǎo)向模式、客戶盈利分析模式。

成本加成模式是從銀行自身的角度出發(fā)給貸款定價(jià)，屬于“成本導(dǎo)向”模式，也屬于“內(nèi)向型”定價(jià)方法。采用這種定價(jià)模式雖有利于商業(yè)銀行補(bǔ)償成本，確保其目標(biāo)利潤的實(shí)現(xiàn)，但忽略了客戶需求、同業(yè)競爭、市場利率水平的變化等因素的影響，容易導(dǎo)致客戶流失和市場份額的萎縮。價(jià)格導(dǎo)向模式也稱基準(zhǔn)利率加點(diǎn)模式，該模式以一般利率水平為出發(fā)點(diǎn)，結(jié)合貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，來制定貸款價(jià)格，從而更具合理性。采用這種模式定價(jià)，除了要考慮貸款本身的風(fēng)險(xiǎn)，還要考慮市場利率的風(fēng)險(xiǎn)，加大了風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。同時(shí)，此模式依然沒有考慮銀行與客戶的全面關(guān)系?？蛻粲治瞿Ｊ綖椤翱蛻魧?dǎo)向型”模式，應(yīng)用該模型對其支持的平臺及技術(shù)要求較高，銀行需要根據(jù)業(yè)務(wù)變動(dòng)情況進(jìn)行適時(shí)的價(jià)格調(diào)整，并需擁有完善的風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)、成本核算體系、信息采集體系及信貸決策體系。

筆者認(rèn)為，成本加成定價(jià)模式比較適用于現(xiàn)在我國村鎮(zhèn)銀行的貸款定價(jià)。雖然此方法屬于“內(nèi)向型”定價(jià)方法，主要考慮金融機(jī)構(gòu)的自身成本、費(fèi)用和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)來給貸款定價(jià)，忽略了同業(yè)競爭、客戶需求因素的影響，但由于村鎮(zhèn)銀行屬于新興事物，除了研究如何滿足農(nóng)村融資需求外，主要還是從自身角度考慮貸款定價(jià)問題。在農(nóng)村金融市場上，主要也是農(nóng)戶及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款難的問題，而不是利率高低的問題。因此，村鎮(zhèn)銀行的貸款定價(jià)應(yīng)主要從資金成本、業(yè)務(wù)操作成本、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、客戶資信和實(shí)現(xiàn)利潤等因素出發(fā)，為貸款制定出合理的價(jià)格。對于價(jià)格導(dǎo)向定價(jià)模式，由于其合理程度依賴于對基準(zhǔn)利率的選擇，但在現(xiàn)行情況下，要找到一個(gè)合理的基準(zhǔn)利率比較困難。所以價(jià)格導(dǎo)向模型并不適合現(xiàn)在的村鎮(zhèn)銀行的貸款定價(jià)。對于客戶盈利分析模式，該方法是建立在銀行與客戶所有的歷史關(guān)系的基礎(chǔ)上，由于客戶盈利分析模式的使用涉及到大量的歷史數(shù)據(jù)，而目前的村鎮(zhèn)銀行處在發(fā)展的初期，其對于歷史數(shù)據(jù)的積累還不足，要找到相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行精確的計(jì)量比較困難，故此定價(jià)模式也不適合目前村鎮(zhèn)銀行的貸款定價(jià)。

村鎮(zhèn)銀行需要建立一套完整的貸款定價(jià)機(jī)制，在成本加成定價(jià)模式的基礎(chǔ)上，對不同信用程度的客戶采取差別利率。對收益率相對較高的農(nóng)產(chǎn)品加工、商品流通業(yè)、微小企業(yè)或城鎮(zhèn)居民等實(shí)行較高的浮動(dòng)利率，而對農(nóng)產(chǎn)品種植業(yè)或畜牧養(yǎng)殖業(yè)實(shí)行較低的浮動(dòng)利率，通過對高利率貸款和低利率貸款投放比例的控制，使得加權(quán)后的貸款利率保持在一個(gè)適度的水平，保證銀行正常收益的同時(shí)又能兼顧農(nóng)民的收益。

（四）村鎮(zhèn)銀行合作行為分析

農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行定位于縣域、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等中高端市場，而村鎮(zhèn)銀行則貸款給中小農(nóng)戶，定位于低端市場，雖然有競爭，但競爭強(qiáng)度并不是很大，這就使得村鎮(zhèn)銀行在與現(xiàn)存金融機(jī)構(gòu)競爭的基礎(chǔ)上，應(yīng)更加注重與它們的合作關(guān)系。而且村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人必須是銀行類金融機(jī)構(gòu)這一特點(diǎn)，決定了它與現(xiàn)存金融機(jī)構(gòu)之間特殊的競爭合作關(guān)系。筆者認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行與現(xiàn)存金融機(jī)構(gòu)之間的合作應(yīng)重點(diǎn)致力于彌補(bǔ)自己業(yè)務(wù)的不足。

首先，當(dāng)代經(jīng)濟(jì)技術(shù)和信息技術(shù)發(fā)達(dá)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與外地企業(yè)，甚至是國外企業(yè)之間的聯(lián)系與合作很多，這使它們對于跨區(qū)結(jié)算的需求相當(dāng)高，村鎮(zhèn)銀行暫時(shí)無法進(jìn)行跨縣跨省結(jié)算顯然是一個(gè)很大的弊端。筆者認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行首先應(yīng)該和現(xiàn)存大型金融機(jī)構(gòu)通過合作加入銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)，解決跨區(qū)結(jié)算問題。村鎮(zhèn)銀行也可以直接加入銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)。但是直接加入銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)要求村鎮(zhèn)銀行設(shè)立在縣級地區(qū)，注冊資本金不得低于1000萬元，資本充足率不得低于8%，開業(yè)時(shí)間在1年以上。而且銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的入會(huì)費(fèi)高達(dá)300萬，這對村鎮(zhèn)銀行直接加入銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)造成了一定的成本和障礙。因此與其發(fā)起銀行合作，通過其發(fā)起銀行來間接加入銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)是目前階段村鎮(zhèn)銀行利潤最大化的最優(yōu)選擇。對通過銀聯(lián)境內(nèi)成員機(jī)構(gòu)間接接入的村鎮(zhèn)銀行，其與接入機(jī)構(gòu)間的交易視作同行交易，不需單獨(dú)上送銀聯(lián)轉(zhuǎn)接，使村鎮(zhèn)銀行減少成本的同時(shí)，也省去了申請加入銀聯(lián)的復(fù)雜程序。

其次，村鎮(zhèn)銀行由于設(shè)備和技術(shù)等原因，大部分未開展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，使其在個(gè)人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的競爭中大幅落后。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)引入其合作銀行的技術(shù)，依托合作銀行的信息系統(tǒng)和托管維穩(wěn)服務(wù)系統(tǒng)開展個(gè)人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，這樣相比自己建設(shè)信息系統(tǒng)工期短、見效快且系統(tǒng)運(yùn)行高效、穩(wěn)定，可實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展。

第三，村鎮(zhèn)銀行可依托其合作銀行雄厚的資本實(shí)力和良好信譽(yù)，與其開展同業(yè)存放、票據(jù)貼現(xiàn)、代簽銀行匯票等各項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)合作，滿足村鎮(zhèn)銀行資金融通需求，為村鎮(zhèn)銀行資金運(yùn)用提供新的渠道，并且在降低融資成本的同時(shí)，減少了到央行再貼現(xiàn)時(shí)出現(xiàn)的客戶信心動(dòng)搖等特殊影響。

第四，目前村鎮(zhèn)銀行開展的主要業(yè)務(wù)還是傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，新中間業(yè)務(wù)如代銷基金、債券，理財(cái)產(chǎn)品銷售，代理保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)，或由于準(zhǔn)入門檻高，或缺乏相應(yīng)技術(shù)系統(tǒng)難以開展，使得村鎮(zhèn)銀行對當(dāng)?shù)鼐用窈推髽I(yè)缺乏吸引力。針對以上因素，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)利用與合作銀行的特殊關(guān)系，從其引入相關(guān)人才、設(shè)備和技術(shù)，依托其信譽(yù)開展新業(yè)務(wù)，拓展市場。

三、村鎮(zhèn)銀行運(yùn)行機(jī)制的完善及建議

（一）村鎮(zhèn)銀行運(yùn)行機(jī)制的完善

首先村鎮(zhèn)銀行應(yīng)明確市場定位，實(shí)行差異化策略，牢牢扎根農(nóng)村，限定區(qū)域經(jīng)營，建立自己獨(dú)特的營銷網(wǎng)絡(luò)，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)提供多元化、全方位的金融服務(wù)。農(nóng)戶的貸款與氣候、作物、季節(jié)等諸多因素有關(guān)，貸款種類繁多且數(shù)額小、量多、面廣，大銀行的金融產(chǎn)品大多是標(biāo)準(zhǔn)化無差異的產(chǎn)品，很難與農(nóng)戶的需求相吻合。而村鎮(zhèn)銀行熟悉當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)，能針對其具體要求設(shè)計(jì)滿足其需求的信貸產(chǎn)品，充分體現(xiàn)差異化金融服務(wù)特色，促進(jìn)差異化服務(wù)水平。

其次，在業(yè)務(wù)類別方面，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)積極引進(jìn)專業(yè)人才，加強(qiáng)對現(xiàn)有職工從事中間業(yè)務(wù)知識和技能的培訓(xùn)，不斷提高服務(wù)水平和效率，積極開發(fā)客戶資源，改變以往以存、貸款業(yè)務(wù)為主要業(yè)務(wù)品種的思想觀念，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展；在業(yè)務(wù)對象方面，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)大力發(fā)展公益性金融，為農(nóng)戶提供金融服務(wù)的同時(shí)，宣傳信用的重要程度，普及金融知識，提高農(nóng)戶的理財(cái)意識，使農(nóng)戶自覺改善自己的信用等級。

第三，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)積極利用其與大銀行的特殊關(guān)系，展開有效的價(jià)格行為和合作行為。價(jià)格行為方面，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立農(nóng)戶信用數(shù)據(jù)庫，對不同信用等級的農(nóng)戶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)采取差別利率。貸款定價(jià)機(jī)制要區(qū)別對待、靈活多樣。合作行為方面，應(yīng)利用與向其投資的銀行的關(guān)系，通過投資銀行網(wǎng)絡(luò)建立自己的網(wǎng)上支付系統(tǒng)，并通過其設(shè)備加入銀聯(lián)，實(shí)現(xiàn)跨區(qū)結(jié)算。村鎮(zhèn)銀行還可依托其合作銀行雄厚的資本實(shí)力和良好信譽(yù)，與其開展同業(yè)存放、票據(jù)貼現(xiàn)、代簽銀行匯票等各項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)合作。

第四，村鎮(zhèn)銀行要強(qiáng)化內(nèi)部管理降低經(jīng)營成本和風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行按照運(yùn)行科學(xué)、治理有效的原則，建立健全法人治理結(jié)構(gòu)，科學(xué)地確定經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營策略，按審慎的經(jīng)營原則，建立激勵(lì)有效、約束嚴(yán)格、權(quán)責(zé)明晰、獎(jiǎng)懲分明的內(nèi)部管理制度。村鎮(zhèn)銀行要掌握客戶資產(chǎn)、收入變動(dòng)、支出狀況、信用狀況，通過避免向那些信譽(yù)差的客戶提供貸款，或冒更大的風(fēng)險(xiǎn)以得到豐厚的回報(bào)來減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，做好貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查三個(gè)環(huán)節(jié)的有效結(jié)合。

（二）政策建議

西方國家中小銀行發(fā)展的實(shí)踐表明，如果沒有政府的政策支持，金融機(jī)構(gòu)的生存和發(fā)展是難以保證的。因此，政府應(yīng)完善金融政策支持體系，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和金融發(fā)展奠定政策制度基礎(chǔ)。

首先，應(yīng)正確引導(dǎo)大型股份制銀行與村鎮(zhèn)銀行的良性合作共贏關(guān)系。由于村鎮(zhèn)銀行具有軟信息優(yōu)勢，在信息收集處理、信用識別、交易低成本上能彌補(bǔ)大型股份制銀行對廣大農(nóng)民金融信貸信息不對稱、交易成本高的劣勢，因此，政府可引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行成為連接農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)戶的紐帶，鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等大型銀行與村鎮(zhèn)銀行合作，分析農(nóng)戶的信用等級等信息，建立農(nóng)戶信用數(shù)據(jù)庫，既解決信息不對稱和交易成本高的問題，提高大型銀行的效益，也有利于農(nóng)村資金回流，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。

其次，政府要積極發(fā)揮其擔(dān)保職能，利用財(cái)政資金設(shè)立專項(xiàng)扶持基金、擔(dān)?；?，出臺農(nóng)村信用擔(dān)保政策，既可以為村鎮(zhèn)銀行提供擔(dān)保，又可為農(nóng)戶貸款提供擔(dān)保。這樣打消農(nóng)戶在村鎮(zhèn)銀行成立初期對其發(fā)展的顧慮，積極存款，為村鎮(zhèn)銀行擴(kuò)展資金來源。為農(nóng)戶貸款提供擔(dān)?？梢蕴岣咿r(nóng)戶的信用等級，使村鎮(zhèn)銀行安心放貸，農(nóng)戶即可得到緊缺的資金來發(fā)展生產(chǎn)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

第三，中央銀行對村鎮(zhèn)銀行的存貸款利率等應(yīng)給予更大的自由浮動(dòng)空間。比如村鎮(zhèn)銀行的存款利率可以在法定最高利率的基礎(chǔ)上上浮幾個(gè)百分點(diǎn)，貸款利率可以在法定最低利率的基礎(chǔ)上下調(diào)幾個(gè)百分點(diǎn)，易于被農(nóng)戶所接受。

第四，政府應(yīng)對村鎮(zhèn)銀行給予適當(dāng)?shù)亩愂諟p免和補(bǔ)貼。村鎮(zhèn)銀行規(guī)模甚小，經(jīng)營運(yùn)作無法獲得金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模效應(yīng)，開業(yè)初期的運(yùn)作相當(dāng)困難。因此，筆者認(rèn)為，政府應(yīng)按照村鎮(zhèn)銀行貸款對象的不同給予相應(yīng)的稅收減免。比如，在村鎮(zhèn)銀行開業(yè)前幾年，其對農(nóng)戶的用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的貸款免收全部稅費(fèi)，其對村鎮(zhèn)地區(qū)小企業(yè)涉農(nóng)業(yè)務(wù)的貸款，減免20%的稅費(fèi)，其他貸款減免10%。稅收的減免與村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)小貸業(yè)務(wù)掛鉤，可以促使其積極發(fā)放涉農(nóng)小額貸款。

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（責(zé)任編輯 劉西順；校對 XS）