中小企業(yè)代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展影響因素研究

董曉宏 陳偉娜

摘要：中小企業(yè)跨越生命周期的各個階段，實現(xiàn)代內(nèi)成長，是達成可持續(xù)發(fā)展的首要戰(zhàn)略步驟。以河北省為例，應(yīng)用文獻研究與問卷調(diào)查的方法明確了影響河北省中小企業(yè)代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展的促進因素與制約因素，建議企業(yè)應(yīng)從管理制度、創(chuàng)新能力和人才培養(yǎng)方面提高內(nèi)在成長能力，同時督促政府相關(guān)部門從健全法律法規(guī)體系，拓寬新的融資渠道，完善人力資源市場環(huán)境三大維度優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境。這一區(qū)域性研究結(jié)論為提升我國其他省份乃至全國中小企業(yè)的發(fā)展能力提供了一定的參考借鑒。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；代內(nèi)；可持續(xù)發(fā)展；河北省

中圖分類號：F120.4 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1003-3890（2012）12-0089-04

一、引言

中小企業(yè)占我國企業(yè)總數(shù)的90%以上，其在市場經(jīng)濟體系中占據(jù)舉足輕重的地位。但是，中小企業(yè)的高死亡率給創(chuàng)業(yè)者、投資者和社會經(jīng)濟體系所帶來的經(jīng)濟與精神損失已嚴(yán)重制約了其經(jīng)濟功能的體現(xiàn)。如何平衡諸多企業(yè)發(fā)展的影響因素，促進中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，是當(dāng)前實踐與理論層面亟待解決的問題。企業(yè)代分析為解決中小企業(yè)持續(xù)成長難題提供了不同的視角。企業(yè)的發(fā)展軌跡可以分為兩個階段：代內(nèi)路徑和代際路徑。企業(yè)從初創(chuàng)期到下一個創(chuàng)業(yè)期之間的發(fā)展歷程稱之為代內(nèi)路徑。郭驍、夏洪勝認(rèn)為代際路徑是指企業(yè)在第一代階段末期（成熟期或衰退期），以新的機遇為契機（新的競爭壓力、新的市場機遇、新技術(shù)的出現(xiàn)等）而轉(zhuǎn)型的過程，一旦順利完成代際飛躍，企業(yè)將開始一個新的更高層次的代內(nèi)歷程[1]。由此可見，中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展首先是實現(xiàn)代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展，盡量謀求完整生命周期的不斷延續(xù)，進而通過代際飛躍實現(xiàn)可持續(xù)成長。

二、企業(yè)代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展概念解析

邢建國提出企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展需要具備兩個基本特征：企業(yè)經(jīng)營能力的“成長性”及“可持續(xù)性”。他認(rèn)為成長性反映的是企業(yè)經(jīng)營能力或價值創(chuàng)造能力的提升；可持續(xù)性則意味著企業(yè)經(jīng)營能力的提升不是短期的或偶然性的現(xiàn)象，而是一種長期趨勢[2]。在國內(nèi)相關(guān)研究中，邢建國率先給出企業(yè)代的定義：“企業(yè)代”是指同一企業(yè)在其全部壽命周期內(nèi)所經(jīng)歷的各個不同發(fā)展階段前后更迭現(xiàn)象。“代”指的是產(chǎn)品或領(lǐng)導(dǎo)人的更新與換代對應(yīng)的企業(yè)成長過程，“企業(yè)代”理論交代了企業(yè)跨越單一生命周期實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的基本原理[3]。

在同一“代內(nèi)”發(fā)展，企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)類型、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)以及戰(zhàn)略方向沒有發(fā)生重大調(diào)整[1]，但伴隨內(nèi)外部生存環(huán)境影響因素的調(diào)整，也會出現(xiàn)一些經(jīng)營波動，企業(yè)通過自身具備的內(nèi)外部競爭優(yōu)勢對抗發(fā)展壓力，當(dāng)然有些企業(yè)不能適應(yīng)代內(nèi)變動，生命周期走到盡頭。由此可見，企業(yè)代內(nèi)發(fā)展指的是在經(jīng)營理念、戰(zhàn)略相對穩(wěn)定的前提下，企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模由小到大的穩(wěn)定發(fā)展過程，反映的是企業(yè)在某一特定成長階段的市場存活能力，描述的是與競爭對手間的比較優(yōu)勢。本文正是試圖討論哪些因素構(gòu)成企業(yè)代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展的能力維度。

三、中小企業(yè)代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展影響因素選擇

影響中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的因素多種多樣，而且不同規(guī)模、所有制類型的企業(yè)，其影響因素也不盡相同，為了保證因素體系的代表性，本文在研究過程中首先進行了文獻研究，依賴CNKI數(shù)據(jù)庫資源，借鑒前人的研究基礎(chǔ)和成果，確保影響因素列表的完整性。檢索覆蓋所有可能關(guān)鍵詞組合，檢索結(jié)果如下：

影響中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的因素池包含內(nèi)外部因素共計15個，具體為：組織愿景、企業(yè)家才能、戰(zhàn)略管理能力、企業(yè)學(xué)習(xí)能力、內(nèi)部管理模式（組織結(jié)構(gòu)、制度化程度、管理水平）、技術(shù)研發(fā)投入、人力資源儲備、融資與資本獲利能力、市場運營能力、政策因素（稅費、環(huán)保等）、創(chuàng)新能力、產(chǎn)品生命周期、企業(yè)規(guī)模、企業(yè)外部網(wǎng)絡(luò)（經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、市場與行業(yè)環(huán)境）、公司治理機制（產(chǎn)權(quán)制度、利益分配機制、利益相關(guān)者需求）、企業(yè)文化。檢索結(jié)果見表1。

基于“成長動機一成長能力一成長資源基礎(chǔ)一成長機會”四要素分析模型[4]，梳理上述中小企業(yè)代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展的要素維度。中小企業(yè)的成長動機來源于企業(yè)家才能和管理體制；成長能力取決于創(chuàng)新能力，而創(chuàng)新能力是資源支持能力、研究與開發(fā)能力和制造能力，營銷能力和組織能力的綜合；資源基礎(chǔ)自然是受制于戰(zhàn)略性資源儲備，包括人力資源、金融資源、研發(fā)投入；成長機會來源于企業(yè)成長環(huán)境的制約，包括企業(yè)的公共關(guān)系、政府扶持政策、產(chǎn)品定位。

四、中小企業(yè)代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展影響因素實證分析

表2的因素列表與企業(yè)經(jīng)營實際是否相符？本文將選定的因素具體化為企業(yè)經(jīng)營管理中的常見要素，如組織學(xué)習(xí)能力具體化為自主創(chuàng)新能力，制度完善程度具體化為戰(zhàn)略定位的準(zhǔn)確性與管理體制的科學(xué)性和適應(yīng)性，應(yīng)用問卷調(diào)查的方法以河北省內(nèi)中小企業(yè)為對象進行了實證研究。

問卷由兩部分組成，第一部分為企業(yè)基本情況調(diào)查，包括企業(yè)名稱、企業(yè)所有制類型、企業(yè)所屬行業(yè)、企業(yè)總資產(chǎn)規(guī)模等6個問題。第二部分為問卷的主體部分，分別從企業(yè)內(nèi)外兩方面，對前文界定的各類中小企業(yè)代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展的因素進行調(diào)查，期望明確其影響程度。

項目所選樣本為335家河北企業(yè)，發(fā)放問卷335份，回收330份，其中325份為有效問卷。

影響中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的因素既有制約因素，也有促進因素，分別明確制約因素與促進因素的涵蓋范疇，有利于發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)發(fā)展中存在的問題和遇到的困難。下文分別陳述制約因素與促進因素的調(diào)查結(jié)果，并具體分析各個因素的作用現(xiàn)狀。

（一）制約因素分析

河北省中小企業(yè)的發(fā)展受到內(nèi)外部各類因素的影響與制約。這些因素或單一或協(xié)同施加影響。濾清制約因素，能夠明確中小企業(yè)經(jīng)營中所面臨的內(nèi)外部壓力，對調(diào)整經(jīng)營管理策略起到預(yù)警作用。

1. 調(diào)查結(jié)果。問卷統(tǒng)計結(jié)果顯示河北省中小企業(yè)代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展的制約因素排序依次為：資金限制、研發(fā)投入偏低、創(chuàng)新能力較差、人力資源不匹配、產(chǎn)品市場運營能力不足、管理體制制約、管理者能力不足，各類制約因素的影響程度如圖1所示。

2. 因素分析。（1）資金限制。有47%的被調(diào)查企業(yè)認(rèn)為融資存在困難。很多企業(yè)反映盡管有增加固定資產(chǎn)投入的計劃，但由于融資渠道不寬，擔(dān)保體系不健全，按計劃完成追加投資的企業(yè)不足四成。這主要歸因于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理體制及中小企業(yè)自身的原因，形成了一方面中小企業(yè)急需資金，另一方面銀行不敢大膽向中小企業(yè)投放的兩難局面。

（2）研發(fā)投入低。制約因素排在第二位的是研發(fā)投入。被調(diào)查企業(yè)中有四分之三認(rèn)為研發(fā)投入偏低嚴(yán)重制約著企業(yè)的發(fā)展。由于中小企業(yè)經(jīng)營資本有限，多數(shù)企業(yè)更傾向與將資本投入到投資收益周期更短的渠道建設(shè)、固定資產(chǎn)或生產(chǎn)領(lǐng)域。

（3）創(chuàng)新能力較差。創(chuàng)新能力是組織學(xué)習(xí)能力的具體體現(xiàn)，而自主創(chuàng)新能力較差已成為制約河北省中小企業(yè)的重要因素，尤其是電子產(chǎn)品、化工制藥及制造業(yè)表現(xiàn)尤為突出。研發(fā)投入水平和創(chuàng)新能力之間存在相互促進的關(guān)系：高水平研發(fā)投入提升創(chuàng)新能力，創(chuàng)新成果給予企業(yè)新的利潤增長點，豐厚的利潤回報成為進一步投資研發(fā)的基礎(chǔ)。河北省中小企業(yè)管理者對這一循環(huán)還沒有足夠的認(rèn)識。

（4）人力資源不匹配。勞動力短缺問題日益突出，由于京津的人才虹吸效應(yīng)、本省中小企業(yè)對人力資源重視程度不夠、缺乏有效激勵機制等諸多原因，形成一方面高精尖技術(shù)人才缺乏，另一方面本地基礎(chǔ)勞動力外流，造成部分企業(yè)開工不足，影響企業(yè)正常發(fā)展。

（5）產(chǎn)品市場運營能力不足。中小企業(yè)面臨最緊迫的問題是生存問題，而生存與產(chǎn)品和市場的運營能力關(guān)系緊密。企業(yè)首先需要了解客戶，其次需要開發(fā)新的客戶，再有需要擴大銷售區(qū)域。但是被調(diào)查企業(yè)超過半數(shù)的企業(yè)存在營銷渠道不健全、缺乏長期營銷策略以及高層對營銷存在偏見等問題。于是造成賬款積壓、現(xiàn)金流不暢和缺乏品牌市場影響力的后續(xù)問題，嚴(yán)重制約中小企業(yè)的良性發(fā)展。

（6）管理體制不健全。近七成的被調(diào)查企業(yè)未建立健全的現(xiàn)代管理制度，在管理方式上多數(shù)采用家族式的管理模式。這種模式在企業(yè)特定的發(fā)展階段具備一定的優(yōu)勢，充分發(fā)揮了企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)一體化的優(yōu)勢。但伴隨企業(yè)規(guī)模的擴張，家族企業(yè)制度成為制約企業(yè)跨越式成長的桎梏。因此，推行科學(xué)的現(xiàn)代化管理制度，提高管理效率，減少內(nèi)耗，是河北省中小企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急。

（7）企業(yè)家能力不足。在被調(diào)查的企業(yè)高層管理者中，超過半數(shù)認(rèn)為當(dāng)前企業(yè)家身上存在過分自信與過分保守，不注意自身管理能力的提高；決策中過分依賴直覺；注重短期利益，忽視長遠(yuǎn)發(fā)展；.缺乏誠實信用；過分授權(quán)與嚴(yán)密控制之間搖擺；相信關(guān)系營銷等能力不足的表現(xiàn)。

（二）促進因素分析

面對上述來自企業(yè)內(nèi)外部的制約因素，河北中小企業(yè)更要不斷挖掘經(jīng)營發(fā)展中的各種推動力，這些推動力成為企業(yè)延續(xù)生命、謀求突破的促進因素。因此，下文進一步明確影響河北省中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的促進因素的范疇。

1. 調(diào)查結(jié)果。調(diào)查問卷統(tǒng)計結(jié)果顯示，影響河北省中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的主要促進因素包括：企業(yè)家能力、準(zhǔn)確的發(fā)展戰(zhàn)略、技術(shù)創(chuàng)新、融資能力、政府政策，各類促進因素的影響程度如圖2所示。

2. 因素分析。企業(yè)家能力和融資因素已在制約因素部分做了說明，在此不再贅述，其他因素具體分析如下：

（1）準(zhǔn)確的發(fā)展戰(zhàn)略。從嚴(yán)格意義上講，河北省部分中小企業(yè)還談不上具有真正的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，調(diào)查顯示39%的企業(yè)沒有發(fā)展戰(zhàn)略或者戰(zhàn)略的指導(dǎo)性不強?？疾爝@部分中小企業(yè)成立、運行的現(xiàn)狀，有的出于對地方資源的即時利用，有的源于短期體現(xiàn)的市場需求，它們所制定的一些規(guī)劃，還沒有從客觀的角度著眼，也未從發(fā)展的趨勢考察，因此表現(xiàn)了相當(dāng)?shù)木窒扌?、短期性和盲目性。但是超過半數(shù)的企業(yè)高層管理者用自己的切實經(jīng)驗驗證企業(yè)戰(zhàn)略對企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的深入作用。總的來說戰(zhàn)略定位涉及行業(yè)的選擇、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的制定、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)制定三方面主要內(nèi)容。

（2）技術(shù)創(chuàng)新。盡管在制約因素中存在創(chuàng)新能力維度，但是在被調(diào)查企業(yè)中有近半數(shù)的企業(yè)管理者認(rèn)為這一因素是企業(yè)未來發(fā)展與競爭主要的支撐力。之所以存在這一悖論，主要是河北省中小企業(yè)多數(shù)經(jīng)營歷史不長，創(chuàng)業(yè)初期多依賴特定自然資源或者行業(yè)改革基礎(chǔ)，一定程度上處于壟斷或半壟斷地位，亦或者企業(yè)管理者危機意識與競爭意識不足，造成人力資本投資以及技術(shù)創(chuàng)新投入不足，沒有創(chuàng)新的后勁兒與基礎(chǔ)。但是進入21世紀(jì)后，來自于國內(nèi)外的競爭與我國市場經(jīng)濟程度的加深，使得企業(yè)競爭模式發(fā)生了根本性變化，因此對創(chuàng)新投入較早的企業(yè)獲得了更強的競爭實力。

（3）人力資源管理。人力資源管理是現(xiàn)代管理體制的核心職能。在中小企業(yè)中，人力資源管理部門還沒有起到利潤中心的作用，主要的工作內(nèi)容仍然停留在員工短期短缺招聘、基本薪酬管理、考勤考核等事務(wù)性工作層面，很少能從員工培訓(xùn)、績效考核及人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃層面推動企業(yè)創(chuàng)新能力提升或戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。筆者認(rèn)為河北省中小企業(yè)管理者一方面要增強對人力資源管理工作的重視程度，另一方面將人力資源管理建設(shè)區(qū)別與大型企業(yè)，沒有必要所有職能全面鋪開，應(yīng)從企業(yè)發(fā)展實際和管理水平出發(fā)，選取企業(yè)最需要的人力資源管理某些職能發(fā)揮其戰(zhàn)略性功效。

（4）政府政策。政府政策的內(nèi)容和傾向性極大地影響了中小企業(yè)生存環(huán)境的優(yōu)劣程度。涉及企業(yè)發(fā)展的政策內(nèi)容包括稅收、優(yōu)惠、資金及技術(shù)支持等方面。貼近企業(yè)實際，解決企業(yè)發(fā)展難題的政府政策是中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的助推力。

首先，河北省中小企業(yè)市場環(huán)境開放程度較高，在準(zhǔn)入方面不存在法律、政策方面的問題；準(zhǔn)入限制主要體現(xiàn)在資金、人才等方面；國家或者地方政府對某些行業(yè)（如汽車、電子）的進入企業(yè)有鼓勵政策，但是地方政府在具體操作上，仍然存在著對中小企業(yè)的歧視，不能做到一視同仁。

其次，中小企業(yè)并沒有廣泛的享受到相應(yīng)稅收優(yōu)惠政策。現(xiàn)有的優(yōu)惠政策都和地區(qū)、行業(yè)性質(zhì)相關(guān)。調(diào)研中有的中小企業(yè)提出，中小企業(yè)稅后利潤再投資應(yīng)該享有和外商獨資、中外合資企業(yè)同樣的待遇，即不繳納所得稅（增資擴股、分紅的資金再投資問題）。

五、結(jié)論

對比文獻研究的因素列表，文章實證分析的結(jié)果更加具體，企業(yè)家能力、準(zhǔn)確的發(fā)展戰(zhàn)略、技術(shù)創(chuàng)新、融資能力、政府政策為河北省中小企業(yè)代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展的促進因素，制約因素排序依次為：資金限制、研發(fā)投入、自主創(chuàng)新能力較差、人力資源不匹配、管理體制制約、管理者能力不足、產(chǎn)品市場運營能力不足。

從上述因素中不難看出中小企業(yè)應(yīng)不斷提升自己內(nèi)在素質(zhì)，大力推進現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，加大研發(fā)投入力度，完善創(chuàng)新機制，制定和實施人才培養(yǎng)戰(zhàn)略，從內(nèi)部環(huán)境優(yōu)化的角度提升這一企業(yè)群體的發(fā)展動力。而政府機構(gòu)應(yīng)從建立健全法律法規(guī)體系，拓寬新的融資渠道，完善人力資源市場環(huán)境三大維度優(yōu)化中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的外部環(huán)境。中小企業(yè)只有不斷優(yōu)化內(nèi)外部成長環(huán)境、增強自身比較優(yōu)勢，才能獲得代內(nèi)可持續(xù)發(fā)展。

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責(zé)任編輯、校對：關(guān) 華