淺析商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)之授信

代凱燕

[摘 要]隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制中發(fā)揮著大中型企業(yè)所不能替代的作用，它們是社會(huì)穩(wěn)定的基石，是平衡區(qū)域經(jīng)濟(jì)的重要杠桿。但是我國(guó)卻存在著“銀行資金多，授信難；中小企業(yè)多，受信難”的問(wèn)題，當(dāng)然這里的“銀行授信難”主要是指授信給中小企業(yè)難。本研究將會(huì)分析造成“兩多兩難”問(wèn)題的原因，最后提出推進(jìn)商業(yè)銀行授信創(chuàng)新的措施和建議。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行 中小企業(yè) 授信 受信 方案 創(chuàng)新

從廣義上而言，授信是指甲方因乙方需求而授予乙方一個(gè)信用額度。根據(jù)授信的定義便可以得受信是指乙方因自身需求而接受甲方一個(gè)受信額度。本研究中提到的受信所對(duì)應(yīng)的甲方并非單指銀行，也可指其他的可以授信的機(jī)構(gòu)或個(gè)人。

陳銓亞，潘志剛（2012）認(rèn)為，對(duì)于商業(yè)銀行而言，雖說(shuō)授信、貸款和融資三個(gè)概念具有實(shí)質(zhì)性的差別，但是在討論商業(yè)銀行授信時(shí)，這幾個(gè)概念在大多數(shù)時(shí)候其含義是重合的，且可以交替使用。對(duì)此本研究類推認(rèn)為，對(duì)于企業(yè)而言，受信、借款、融資這三個(gè)概念也可以同時(shí)并立。

一、“兩多兩難”的問(wèn)題

對(duì)于民間金融來(lái)說(shuō)，我國(guó)所表現(xiàn)出來(lái)的突出的問(wèn)題就是“民間資金多，投資難；中小企業(yè)多，融資難”。而對(duì)于正規(guī)金融來(lái)說(shuō)，我國(guó)所表現(xiàn)出來(lái)的一個(gè)問(wèn)題便是“銀行資金多，授信難；中小企業(yè)多，受信難”，本研究把此簡(jiǎn)稱為“兩多兩難”，這里的“銀行授信難”主要是指商業(yè)銀行向中小企業(yè)授信難。那么到底為什么會(huì)出現(xiàn)“銀行資金多，授信難；中小企業(yè)多，受信難”此問(wèn)題？本研究將會(huì)在下面進(jìn)入展開(kāi)分析。

二、“兩多兩難”的原因

我國(guó)之所以會(huì)出現(xiàn)“兩多兩難”此問(wèn)題，其根本原因其實(shí)是我國(guó)金融體制的問(wèn)題，而解決此問(wèn)題需要的是頂層設(shè)計(jì)與自下而上的改革相結(jié)合。要想解決此問(wèn)題，頂層設(shè)計(jì)很重要，但這是宏觀層面上的問(wèn)題，不是本文研究的重點(diǎn)；當(dāng)然自下而上的改革也很重要，因此分析“兩多兩難”此問(wèn)題的直接原因也就十分必要了。

我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)特別是中小型和小微型企業(yè)，由于我國(guó)所有制體制的特點(diǎn)和這些企業(yè)自身的因素使得他們想融資卻很難。一般來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)的自有資金都較少或是有限，因此絕大多數(shù)的中小企業(yè)都需要通過(guò)外在融資來(lái)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)與運(yùn)作。本研究選取比較有代表性的中小型企業(yè)來(lái)探究民營(yíng)企業(yè)受信難的直接原因。

1.企業(yè)方面的問(wèn)題

我國(guó)金融體制和機(jī)制的問(wèn)題是導(dǎo)致我國(guó)中小企業(yè)融資難的根本性的原因，但企業(yè)自身的特點(diǎn)和弊端也是導(dǎo)致其不能從銀行獲得貸款的重要原因。

（1）盲目性較大。由于自身的局限性，多數(shù)中小型企業(yè)經(jīng)營(yíng)都存在一定的盲目性，很多中小企業(yè)在沒(méi)有充分市場(chǎng)調(diào)研的基礎(chǔ)上，盲目的推出產(chǎn)品，使得產(chǎn)品很容易沒(méi)有市場(chǎng)或很快就被市場(chǎng)淘汰，缺乏自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力，使得銀行對(duì)中小企業(yè)存在著天然的不信任。

（2）風(fēng)險(xiǎn)性較高。中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在三方面：一方面是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，多數(shù)中小企業(yè)自身根本沒(méi)有所謂的財(cái)務(wù)體系，內(nèi)部控制不健全，難以滿足向銀行貸款的很多條件；另一方面是違約風(fēng)險(xiǎn)，中小企業(yè)的缺乏足夠的不動(dòng)產(chǎn)作為抵押，也很難找到相應(yīng)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)或大企業(yè)作為其擔(dān)保人，因此違約風(fēng)險(xiǎn)較高；正是由于中小企業(yè)的這些風(fēng)險(xiǎn)，與銀行放貸的各項(xiàng)指標(biāo)不匹配因此中小企業(yè)很難從銀行貸款。

2.銀行方面的問(wèn)題

（1）評(píng)估體系不完善。我國(guó)的商業(yè)銀行特別是國(guó)有銀行放貸的絕大比例針對(duì)的是國(guó)有企業(yè)或其余大型企業(yè)，因此很多銀行都沒(méi)有建立專門針對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)估體系，而中小企業(yè)自身也沒(méi)有完善的財(cái)務(wù)體系，這就造成了銀行與中小企業(yè)之間嚴(yán)重地信息不對(duì)稱。

（2）貸款成本較高。銀行的授信成本是邊際遞減的，因此銀行哪怕在承擔(dān)相同風(fēng)險(xiǎn)，獲得相同收益率的情況下也會(huì)選擇貸款給國(guó)有企業(yè)或其余大型企業(yè)，而不會(huì)選擇中小企業(yè)。

三、銀行授信創(chuàng)新方案

站在銀行的角度來(lái)講，我國(guó)“兩多兩難”的問(wèn)題，歸根結(jié)底是由我國(guó)的金融體制問(wèn)題所導(dǎo)致的，但是無(wú)論在既定的金融體制下還是金融體制改革的環(huán)境下，銀行都應(yīng)該進(jìn)行不斷地金融創(chuàng)新，包產(chǎn)品創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新等等，在減少中小企業(yè)融資難問(wèn)題的同時(shí)獲取更大的收益，以實(shí)現(xiàn)雙贏。

1.完善評(píng)估體系

絕大多數(shù)銀行現(xiàn)有的信用評(píng)估體系都是針對(duì)大型企業(yè)而設(shè)計(jì)的，中小企業(yè)由于其規(guī)模原因，根本達(dá)不到銀行的放貸要求，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的信用狀況很難做出準(zhǔn)確評(píng)估，因此也就很難做出有效的信貸決策，能夠建立專門針對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)估體系就成為了必須。

2.完善監(jiān)控機(jī)制

雖說(shuō)政府要努力地構(gòu)建監(jiān)控體系，但是銀行本身也要構(gòu)建屬于自己的專有的監(jiān)控機(jī)制，只有在政府與自身監(jiān)控機(jī)制共同并行的前提下，才能夠在保證中小企業(yè)融資問(wèn)題得到解決的同時(shí)，也能夠保證銀行資金的安全性。

3.金融產(chǎn)品創(chuàng)新

當(dāng)然在政府和銀行建立了相對(duì)完善的征信、評(píng)估、擔(dān)保、監(jiān)管體系之后，銀行還需做，也是當(dāng)前很多銀行一直在努力的方向便是金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。不可否認(rèn)的是絕大多數(shù)的商業(yè)銀行推出的金融產(chǎn)品針對(duì)的是那些所謂優(yōu)良的，有潛力的或是高新產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)，而我國(guó)現(xiàn)存的中小企業(yè)中，絕大多數(shù)都屬于勞動(dòng)密集型的低端產(chǎn)業(yè)。因此現(xiàn)如今，銀行給予廣大中小企的授信支持還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，銀行的金融產(chǎn)品創(chuàng)新還得繼續(xù)，還得深化，還得具有針對(duì)性。

中小企業(yè)融資難是個(gè)世界性的難題，但銀行想授信給中小企業(yè)也并非是件易事，對(duì)此我國(guó)要想真正解決此問(wèn)題，銀行在努力創(chuàng)新的同時(shí)，還需要的是政府支持，還需要國(guó)家在金融體制方面的頂層設(shè)計(jì)。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳銓亞，潘志剛.商業(yè)銀行授信管理教程[M].浙江：浙江大學(xué)出版社，2012.

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