國外農(nóng)村金融體制對我國的借鑒及啟示

［摘要］美國、法國、德國、日本、印度和孟加拉等國的農(nóng)村金融體制有許多值得學(xué)習(xí)的經(jīng)驗(yàn)。其帶來的啟示是：我國可借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，通過制定專門的農(nóng)村金融方面的法律、健全多層次的農(nóng)村金融組織體系、加大政府支持力度、優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境、加強(qiáng)農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新、提高農(nóng)村金融服務(wù)水平等措施完善我國的農(nóng)村金融體制。

［關(guān)鍵詞］農(nóng)村金融體制；借鑒；完善

［基金項(xiàng)目］本文為2011年度廣西教育廳科研項(xiàng)目“西部大開發(fā)建設(shè)中的廣西農(nóng)村金融體制創(chuàng)新研究”（項(xiàng)目批準(zhǔn)號：201106LX831）的階段性成果

［作者簡介］李曉健，廣西經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院財稅金融系副教授，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，研究方向：農(nóng)村金融，廣西南寧，530007

［中圖分類號］ F832.35 ［文獻(xiàn)標(biāo)識碼］ A ［文章編號］ 1007-7723（2012）04-0010-0004一、國外的農(nóng)村金融體制

（一）美國的農(nóng)村金融體制

美國的農(nóng)村金融體制以農(nóng)村商業(yè)性金融為基礎(chǔ)，以農(nóng)村合作金融為主導(dǎo)，以農(nóng)村政策性金融為輔，三者共同發(fā)展。

1.政府色彩濃厚。美國的農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu)（包括商品信貸公司、農(nóng)村電氣化管理局、農(nóng)民家計局、小企業(yè)管理局）以及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)（包括聯(lián)邦中期信用銀行、合作銀行、聯(lián)邦土地銀行及土地銀行合作社）都是由美國聯(lián)邦政府出資組建。而且政府對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)施了很多優(yōu)惠政策，比如規(guī)定合作金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營過程中免交存款準(zhǔn)備金、不交稅，對商業(yè)銀行的涉農(nóng)貸款進(jìn)行利差補(bǔ)貼。

2.金融機(jī)構(gòu)分工合理明確，形成優(yōu)勢互補(bǔ)。商業(yè)銀行主要經(jīng)營生產(chǎn)性的短期貸款和一些期限不長的中期貸款，在中短期農(nóng)貸方面始終保持著領(lǐng)先地位；農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)則在長期貸款中具有明顯的優(yōu)勢，尤其是專門向農(nóng)場主提供長期不動產(chǎn)貸款的聯(lián)邦土地銀行；農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu)主要辦理具有社會公益性質(zhì)的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的投資。

3.農(nóng)村金融市場化融資程度高。美國金融市場非常發(fā)達(dá)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)大部分資金來源于金融市場，比如通過在金融市場上出售有價證券等來籌集金融機(jī)構(gòu)的信貸資金。

4.農(nóng)業(yè)保險體系層次分明。美國現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)保險體系主要包括聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司、私營保險公司、農(nóng)作物保險的代理人三個層次。聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司主要負(fù)責(zé)制定全國性險種條款、控制風(fēng)險以及向私營保險公司提供再保險支持；私營保險公司則按承諾遵循聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司的規(guī)定具體開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，并享受政府提供的保險費(fèi)補(bǔ)貼；農(nóng)作物保險的代理人主要負(fù)責(zé)銷售保險單及具體業(yè)務(wù)的實(shí)施。

5.信用擔(dān)保體系健全。美國農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系主要由三方面構(gòu)成，全方位地為農(nóng)村金融提供信用擔(dān)保支持。一是由農(nóng)場主的實(shí)物資產(chǎn)提供抵押；二是由政府建立的中小企業(yè)管理公司對農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)小企業(yè)提供擔(dān)保；三是由資產(chǎn)管理公司對農(nóng)業(yè)小企業(yè)提供擔(dān)保。

6.有強(qiáng)有力的法律支持。美國有專門的農(nóng)村金融方面的法案，比如《聯(lián)邦農(nóng)業(yè)信貸法案》、《農(nóng)業(yè)信用法案》、《聯(lián)邦農(nóng)作物保險法》等，為農(nóng)村金融的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支持。

（二）法國和德國的農(nóng)村金融體制

法國和德國的農(nóng)村金融體制以國家控制式合作金融為主導(dǎo)，擁有發(fā)達(dá)的農(nóng)村合作金融。

1.農(nóng)村合作金融體系包括地方、區(qū)域和中央三個層次，且各層次的合作金融機(jī)構(gòu)都具有法人資格，不存在隸屬關(guān)系。（1）法國農(nóng)村合作金融體系由三個層次（國家農(nóng)業(yè)信貸銀行、地區(qū)農(nóng)業(yè)信貸互助銀行、地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行）構(gòu)成。國家農(nóng)業(yè)信貸銀行為最高層，除了審議政策、對地區(qū)農(nóng)業(yè)信貸互助銀行進(jìn)行監(jiān)管，還向企業(yè)發(fā)放貸款，并為另兩個層次的信貸銀行提供資金融通和清算服務(wù)；地區(qū)農(nóng)業(yè)信貸互助銀行為中間一層，其業(yè)務(wù)包括籌集資金和發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款等，還要向國家農(nóng)業(yè)信貸銀行繳存存款；地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行則為基層機(jī)構(gòu)。（2）德國的農(nóng)村合作金融體系是由三個層次的合作銀行即中央合作銀行、區(qū)域性合作銀行和地方合作銀行構(gòu)成。其中，中央合作銀行為最高一層的機(jī)構(gòu)，它由另兩個層次的合作銀行入股組成，并且主要向它們提供資金調(diào)劑、支付結(jié)算和其他金融服務(wù)；區(qū)域性合作銀行為中間一層的機(jī)構(gòu)，有3家，由地方合作銀行入股組成；地方合作銀行為基層機(jī)構(gòu)，由地方的農(nóng)民、城市居民、個體私營企業(yè)、合作社企業(yè)以及其他中小企業(yè)入股組成。

2.基層農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營區(qū)域從農(nóng)村擴(kuò)大到城市，業(yè)務(wù)范圍日益擴(kuò)大。法國和德國的基層農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，最初的金融服務(wù)對象都僅限于社員，但后來業(yè)務(wù)經(jīng)營區(qū)域不斷擴(kuò)大，從農(nóng)村擴(kuò)大到城市，提供的金融服務(wù)也日益多樣化，業(yè)務(wù)范圍涵蓋銀行、證券投資、保險等諸多領(lǐng)域，越來越具有全能銀行的特征，兩國的農(nóng)村金融也由“以農(nóng)業(yè)支持農(nóng)業(yè)”逐步發(fā)展為“以非農(nóng)業(yè)支持農(nóng)業(yè)”。

3.注重農(nóng)村金融服務(wù)的創(chuàng)新。兩國的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)皆注重不斷創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)，這有效地促進(jìn)了兩國農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展。比如，批準(zhǔn)就近的商業(yè)店鋪設(shè)立銀行服務(wù)點(diǎn)，提供“綠點(diǎn)”服務(wù)，逐漸代替?zhèn)鹘y(tǒng)的銀行網(wǎng)點(diǎn)。

4.政府扶持力度大。法國、德國兩國政府都通過對農(nóng)村金融組織實(shí)行利息補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等方式有效支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。比如，法國政府就從農(nóng)業(yè)預(yù)算中撥付了大量貼息資金給農(nóng)業(yè)信貸銀行，補(bǔ)貼貸款利息差額。

5.農(nóng)村金融法律體系完善。兩國都既有專門、詳盡的農(nóng)村金融法律，又將其有效融合到其他相關(guān)的法律體系中，為農(nóng)村金融發(fā)展提供了完備的法律制度環(huán)境。

（三）日本的農(nóng)村金融體制

日本的農(nóng)村金融體制主要由合作金融和政策性金融組成，并且以具有民間合作性質(zhì)的農(nóng)村合作金融為主，政府主導(dǎo)型的政策性金融為補(bǔ)充。

1.農(nóng)村合作金融組織不是一個獨(dú)立的部門，是一個三級體系。（1）日本的農(nóng)村合作金融組織是農(nóng)業(yè)協(xié)同組合系統(tǒng)中具有獨(dú)立融資功能的信用事業(yè)部，相當(dāng)于其子系統(tǒng)。（2）日本的農(nóng)村合作金融組織包括三個自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，獨(dú)立核算的層次。1）市町村一級的基層農(nóng)業(yè)協(xié)同組合的信用組織。它是基層的組織，直接與農(nóng)戶發(fā)生信貸關(guān)系。2）都、道、府、縣一級的信用農(nóng)業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會。它是中間層次的組織，幫助會員即基層農(nóng)業(yè)協(xié)同組合進(jìn)行資金管理。3）中央一級的農(nóng)林中央金庫。它是最高層次的組織，資金主要用于信用農(nóng)業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會，并對全國的系統(tǒng)內(nèi)資金進(jìn)行融通、協(xié)調(diào)和清算。

2.政策性金融積極發(fā)揮支農(nóng)作用。日本的農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)林漁業(yè)金融公庫，它主要在農(nóng)村合作金融組織和商業(yè)金融機(jī)構(gòu)不能或不愿提供資金支持的周轉(zhuǎn)時間長、風(fēng)險較高的領(lǐng)域開展業(yè)務(wù)。其發(fā)放的貸款期限長，平均貸款期限為20年，貸款利率低。

3.開展金融業(yè)務(wù)按照行業(yè)分別辦理，服務(wù)領(lǐng)域廣。比如，農(nóng)村合作金融組織按照農(nóng)協(xié)和漁協(xié)分別開展信用業(yè)務(wù)，且各行業(yè)分別劃定了經(jīng)營的范圍，專業(yè)化運(yùn)作，服務(wù)領(lǐng)域涵蓋生產(chǎn)、文化教育、衛(wèi)生保健、社會保障、喪葬服務(wù)。

4.農(nóng)村資金使用由“支農(nóng)”轉(zhuǎn)向“富農(nóng)”。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)除了向成員發(fā)放低息貸款支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，主要業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為向系統(tǒng)外其他部門提供資金，以幫助農(nóng)民開拓富余資金的出路。比如，基層農(nóng)業(yè)協(xié)同組合的信用組織將部分資金轉(zhuǎn)投于信用農(nóng)業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會，通過它向社會中其他組織提供金融服務(wù)。

5.建立了“三級制”的村民共濟(jì)制度和對農(nóng)村合作金融的存款保險制度。（1）農(nóng)村保險建立了“三級制”的村民共濟(jì)制度。1）在各個村鎮(zhèn)設(shè)立以當(dāng)?shù)剞r(nóng)民為會員的村一級農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合。農(nóng)民參加農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合，并非完全自愿，常常帶有“強(qiáng)制性”。2）在府、縣一級設(shè)立農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會。該府（縣）內(nèi)的農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合是其成員，并向其分保。農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會則向其成員進(jìn)行防災(zāi)防損等方面的指導(dǎo)。3）設(shè)立國家級的農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合再保險特別會計處。它主要經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的再保險，并采取超額賠款再保險的方式。（2）建立了對農(nóng)村合作金融的存款保險制度。在該存款保險制度中，被保險者只限于農(nóng)村合作金融組織的存款者。

（四）印度的農(nóng)村金融體制

在印度，農(nóng)村政策性金融、商業(yè)性金融和合作性金融多層次發(fā)展，較好地滿足了印度農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的金融需求。

1.各農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間分工明確。（1）農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu)。1）國家農(nóng)業(yè)和農(nóng)村開發(fā)銀行，主要負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)活動信貸領(lǐng)域的政策、計劃和經(jīng)營等，同時也是印度最高再融資機(jī)構(gòu)。2）區(qū)域農(nóng)村銀行，主要是向小農(nóng)、無地農(nóng)民和農(nóng)村小手工業(yè)者等貧窮農(nóng)民發(fā)放貸款。3）印度工業(yè)信貸和投資公司，主要業(yè)務(wù)有為固定資產(chǎn)投資提供中長期貸款、投資和租賃，為中小企業(yè)提供貸款。（2）農(nóng)村合作信貸機(jī)構(gòu)。1）農(nóng)村合作銀行，只為社員提供中短期貸款，包括初級農(nóng)業(yè)信用社、中心合作銀行和邦合作銀行三級組織機(jī)構(gòu)。2）土地開發(fā)合作銀行，專門提供長期貸款服務(wù)，包括初級土地開發(fā)銀行和中心土地開發(fā)銀行。（3）私人農(nóng)貸組織。主要是提供短期或中期貸款，該組織往往由農(nóng)村中的富農(nóng)、商人和職業(yè)放債人組成。（4）農(nóng)業(yè)保險公司。其由政府出資設(shè)立，印度的各項(xiàng)農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)均由印度農(nóng)業(yè)保險公司辦理。1999年印度中央政府推出的世界上最大的農(nóng)業(yè)保險項(xiàng)目“國家農(nóng)業(yè)保險計劃”就是由印度農(nóng)業(yè)保險總公司執(zhí)行。

2.在農(nóng)村金融發(fā)展中實(shí)行“領(lǐng)頭銀行”的計劃。按照該計劃，每一地區(qū)必須由一個領(lǐng)頭銀行來負(fù)責(zé)該地區(qū)的發(fā)展開發(fā)工作，這家銀行要對農(nóng)業(yè)和棉花工業(yè)等國家規(guī)定的優(yōu)先發(fā)展行業(yè)提供金融支持。

3.推行“自助團(tuán)體聯(lián)系計劃”?！白灾鷪F(tuán)體聯(lián)系計劃”是1992年開始推行的，采用團(tuán)體擔(dān)保代替抵押，由銀行貸款給農(nóng)戶貸款自助團(tuán)體，再由其轉(zhuǎn)貸給農(nóng)戶，并且銀行還對農(nóng)戶自助團(tuán)體進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，為其提供發(fā)展計劃，有效地分散了信用風(fēng)險。

4.農(nóng)村金融法律健全。印度出臺了各種農(nóng)村金融的相關(guān)法規(guī)，比如《印度儲備銀行法案》、《農(nóng)村信用合作社法》、《地區(qū)農(nóng)村銀行法》、《國家農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展銀行法》等，為確保農(nóng)村金融服務(wù)的覆蓋面、提高金融服務(wù)水平等提供了有力的法律支持。

（五）孟加拉的農(nóng)村金融體制

在孟加拉國的農(nóng)村金融體制中，包含了正規(guī)金融、半正規(guī)金融和非正規(guī)金融。

1.農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)多層次。包括：國有銀行及金融發(fā)展機(jī)構(gòu)，比如BKB，RKUB，Sonali，Janata，Aggrani等；鄉(xiāng)村銀行，比如格萊珉銀行；微型金融非政府組織。

2.建立了成熟的小額信貸模式，即“格萊珉銀行”模式。格萊珉銀行的客戶定位是貧困人口，對其發(fā)放小額信用貸款。該銀行實(shí)行小組聯(lián)保貸款制度，貸款分期還貸，貸款期限靈活，通過規(guī)定各借款小組的信貸額度大小由其信貸記錄的優(yōu)劣決定來建立有效的監(jiān)督和激勵機(jī)制。格萊珉銀行還向借款小組的成員提供農(nóng)業(yè)技術(shù)指導(dǎo)和物資，給予周到健全的服務(wù)。

二、國外農(nóng)村金融體制可借鑒的經(jīng)驗(yàn)

1.農(nóng)村政策性金融、商業(yè)性金融和合作性金融多層次發(fā)展，并且以農(nóng)村合作金融為主導(dǎo)，而且各層次的金融機(jī)構(gòu)分工合理明確，形成優(yōu)勢互補(bǔ)。這點(diǎn)以美國最為典型。

2.政府支持力度大。以上國家的農(nóng)村金融體制中，政府通過出資組建農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu)以及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，以及對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在稅收、利差補(bǔ)貼等方面實(shí)施各種優(yōu)惠政策，進(jìn)行了大力扶持。

3.農(nóng)村金融法律健全。美國、法國、德國、日本、印度等國都制訂了專門的農(nóng)村金融方面的法案，為其農(nóng)村金融發(fā)展提供了強(qiáng)有力的法律支持。

4.農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)通過金融市場進(jìn)行有效的融資。比如，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)通過在金融市場上出售有價證券等來籌集其信貸資金。

5.為農(nóng)民開拓富余資金使用的渠道。比如，日本基層農(nóng)業(yè)協(xié)同組合的信用組織就通過信用農(nóng)業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會向社會中其他組織提供金融服務(wù)，為農(nóng)民的富余資金開拓投資渠道。

6.農(nóng)業(yè)保險體系及農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系健全。比如，日本的農(nóng)村保險建立了“三級制”的村民共濟(jì)制度和存款保險制度；印度推行的“自助團(tuán)體聯(lián)系計劃”就是采用團(tuán)體擔(dān)保代替抵押，從而有效地分散了信用風(fēng)險。

7.注重農(nóng)村金融服務(wù)的創(chuàng)新。比如，法國的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)就近的商業(yè)店鋪設(shè)立銀行服務(wù)點(diǎn)，提供“綠點(diǎn)”服務(wù)；孟加拉的格萊珉銀行對貧困人口發(fā)放的小額信用貸款實(shí)行小組聯(lián)保貸款制度。

三、借鑒國外經(jīng)驗(yàn)完善我國農(nóng)村金融體制

（一）制定專門的農(nóng)村金融方面的法律

我國應(yīng)根據(jù)“三農(nóng)”發(fā)展的實(shí)際需求盡快制定專門的農(nóng)村金融方面的法律法規(guī)，涵蓋政策性金融、合作性金融和農(nóng)業(yè)保險等方面，為各種農(nóng)村金融組織的規(guī)范運(yùn)行營造良好的法制環(huán)境，規(guī)范我國農(nóng)村金融的運(yùn)作，并且在執(zhí)行過程中不斷完善和修訂，形成規(guī)范有效的法律體系，以促進(jìn)農(nóng)村金融體制的完善。

（二）健全多層次的農(nóng)村金融組織體系

1.拓展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。要認(rèn)真總結(jié)試點(diǎn)工作的成功經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步調(diào)整放寬民營經(jīng)濟(jì)進(jìn)入農(nóng)村金融市場的條件，積極拓展村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，切實(shí)提高農(nóng)村金融服務(wù)深度和廣度，滿足“三農(nóng)”對農(nóng)村金融的多樣化需求。

2.繼續(xù)深化農(nóng)村信用社改革，發(fā)揮農(nóng)村合作金融的主力軍作用。合作金融在各國的農(nóng)村金融體系中都占有毋庸置疑的重要地位。應(yīng)借鑒國外發(fā)展農(nóng)村合作金融的經(jīng)驗(yàn)，以明晰產(chǎn)權(quán)和完善信用社管理體制為核心，進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革，對其不斷完善，發(fā)揮農(nóng)村合作金融在服務(wù)“三農(nóng)”中的主力作用。

3.強(qiáng)化商業(yè)銀行農(nóng)村金融服務(wù)效能。要強(qiáng)化中國農(nóng)業(yè)銀行等商業(yè)銀行支持“三農(nóng)”的社會責(zé)任?？赏ㄟ^優(yōu)惠政策或財政補(bǔ)助等辦法引導(dǎo)其加大向農(nóng)村投放資金，加大對農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶的信貸扶持力度，擴(kuò)大涉農(nóng)業(yè)務(wù)范圍，并與其他類型的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)合理分工支農(nóng)社會責(zé)任，形成優(yōu)勢互補(bǔ)，強(qiáng)化對農(nóng)村金融的服務(wù)效能。

4.強(qiáng)化政策性銀行的支農(nóng)功能。政策性金融是糾正農(nóng)村金融市場失靈的一種重要手段。要鼓勵中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等政策性銀行加強(qiáng)對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技開放和成果轉(zhuǎn)化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整及農(nóng)村地區(qū)中長期項(xiàng)目的金融服務(wù)，并擴(kuò)大政策性銀行的政策性資金來源，進(jìn)一步增強(qiáng)其資金實(shí)力，強(qiáng)化其支農(nóng)功能。

5.健全農(nóng)村非銀行金融組織體系。（1）健全農(nóng)村擔(dān)保組織體系?？稍O(shè)立政策性的地方級別的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，及省級和全國性的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)；引導(dǎo)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展農(nóng)村擔(dān)保業(yè)務(wù)或在農(nóng)村設(shè)立其分支機(jī)構(gòu)；鼓勵農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶自發(fā)組織成立一些合作性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。（2）健全農(nóng)業(yè)保險組織體系。由國家出資建設(shè)農(nóng)業(yè)再保險公司，加大政策性保險公司建設(shè)的力度；引導(dǎo)國有控股商業(yè)保險公司加大對農(nóng)村保險的支持力度；強(qiáng)化專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司服務(wù)“三農(nóng)”的作用；積極建立村鎮(zhèn)保險公司、農(nóng)村保險互助合作社等新型農(nóng)村保險機(jī)構(gòu)。（3）建立農(nóng)村金融不良貸款管理機(jī)構(gòu)?？蔀檗r(nóng)村金融機(jī)構(gòu)成立專門的不良資產(chǎn)管理公司，優(yōu)化其信貸資產(chǎn)質(zhì)量，以促進(jìn)其可持續(xù)發(fā)展。

（三）加大政府對農(nóng)村金融的支持力度

從國外發(fā)展農(nóng)村金融的成功經(jīng)驗(yàn)看，政府的大力支持是很重要的。我們也應(yīng)重視并通過各種方式加大政府對農(nóng)村金融的支持，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大農(nóng)村金融的服務(wù)領(lǐng)域，保證農(nóng)業(yè)資金的充分供給。比如，可成立專門的基金對農(nóng)村金融組織進(jìn)行低息涉農(nóng)貸款的利差補(bǔ)貼；對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行減免稅；允許農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行市場拆借、再貼現(xiàn)和再貸款等，并應(yīng)向其提供優(yōu)惠的再貸款；對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和城市商業(yè)銀行實(shí)行不同的利率和準(zhǔn)備金率；支持農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)行農(nóng)貸（下轉(zhuǎn)第9頁）