河北省小微企業(yè)金融服務(wù)調(diào)查報告

沈國儒

摘 要：當前，小微企業(yè)正在承受國際國內(nèi)經(jīng)濟金融形勢劇烈變化帶來的嚴重沖擊，原材料價格上漲，勞動力成本上升，土地、能源、環(huán)境因素制約增強，融資困難重重。小微企業(yè)是我國多元化實體經(jīng)濟的重要基礎(chǔ)和穩(wěn)定增長的重要力量，也是社會和諧之基和民生改善之本。要把小微經(jīng)濟發(fā)展擺上更加突出的位置，重點解決涉企收費多、負擔重、公共服務(wù)薄弱、企業(yè)設(shè)立前置審批復雜等問題，進一步強化金融服務(wù)，放寬貸款權(quán)限，保證信貸規(guī)模，加大金融產(chǎn)品供應(yīng)，降低企業(yè)融資成本，為小微企業(yè)創(chuàng)造更加良好的發(fā)展環(huán)境。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；金融服務(wù)；調(diào)查報告

中圖分類號：F830.4文獻標識碼：A文章編號：1006-3544（2012）05-0024-05

發(fā)展小微企業(yè)，是我國一項長期的戰(zhàn)略任務(wù)。胡錦濤、溫家寶等中央領(lǐng)導多次就此問題做出重要指示。2009以來，國務(wù)院連續(xù)發(fā)布了關(guān)于支持促進小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見。為廓清小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)發(fā)展狀況與問題，便于有的放矢， 更好地發(fā)揮銀行在支持小微企業(yè)發(fā)展中的重要作用，我們對河北省銀行業(yè)機構(gòu)小微企業(yè)金融服務(wù)情況進行了調(diào)查。重點圍繞當前銀行服務(wù)小微企業(yè)現(xiàn)狀、制約小微經(jīng)濟發(fā)展因素等方面，把脈小微金融業(yè)務(wù)與服務(wù)中的問題，研究探索促進和加快小微經(jīng)濟發(fā)展的政策措施、建議，以期引起更多人士對小微企業(yè)生存、發(fā)展問題的關(guān)注，為創(chuàng)造良好的小微經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境而努力。

一、 河北省小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)發(fā)展與服務(wù)狀況

（一）支持力度加大，信貸投放穩(wěn)步增加

近年來，河北省銀行業(yè)機構(gòu)把支持小微企業(yè)作為支持實體經(jīng)濟的重要抓手，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，改善融資與服務(wù)模式，連續(xù)三年實現(xiàn)了“兩個不低于”目標。小微企業(yè)貸款增速在全國排名由2009年的第20位提升至2011年的第11位，其中2011年全省小微企業(yè)貸款增長了866.05億元，增速為33.68%，高于同期全部貸款增長速度19.2個百分點，小微企業(yè)貸款占比及小微企業(yè)客戶數(shù)量同樣具有較大幅度的增加。

（二）服務(wù)意識增強，服務(wù)范圍不斷拓展

從銀行對小微企業(yè)客戶的服務(wù)方式看，銀行正在由“等客上門、你問我答、你需我辦”的被動應(yīng)付型服務(wù)向更加主動、更加專業(yè)、更加系統(tǒng)的服務(wù)方式轉(zhuǎn)變，上門服務(wù)、預約服務(wù)、一對一服務(wù)、專門化服務(wù)、系統(tǒng)性服務(wù)等逐步成為當前銀行服務(wù)的主流方式，為小微企業(yè)實施專項政策、專門經(jīng)營、專業(yè)管理、專家團隊，提供“一對一”的專屬服務(wù)。

在金融服務(wù)內(nèi)容和范圍上，各銀行基本完成了由一般的現(xiàn)金、信貸、結(jié)算服務(wù)到包括企業(yè)投融資、資金運營、信息咨詢、財務(wù)顧問、理財管理等綜合化金融服務(wù)的轉(zhuǎn)變，除了現(xiàn)金收付、結(jié)算、票據(jù)等基本業(yè)務(wù)服務(wù)外，還為小微企業(yè)提供委托貸款、承兌匯票、保函等表外業(yè)務(wù)服務(wù)。根據(jù)小微企業(yè)需求，提供資金歸集、賬戶管理、監(jiān)督支付、代理收付款、銀行卡、代發(fā)工資、代繳費、商務(wù)POS、網(wǎng)上銀行等現(xiàn)金管理服務(wù)；組織小微企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)，多渠道解決小微企業(yè)融資難問題；提供融資、擔保、保險、理財、財務(wù)管理等咨詢服務(wù)；提供商戶結(jié)算、法人授信、票據(jù)融資、電子銀行、商戶卡、伙伴賬戶、樂收銀等豐富的產(chǎn)品和服務(wù)等。

在銀行服務(wù)收費方面，免除了財務(wù)顧問費、咨詢費等幾十項涉及小微企業(yè)的金融服務(wù)收費項目；考慮不同區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平和企業(yè)的承受能力，盡力降低小微企業(yè)貸款利率的上浮幅度，讓利于小微企業(yè)客戶。

（三）建立專門機構(gòu)，推行專業(yè)經(jīng)營機制

各國有銀行、股份制銀行和地方性商業(yè)銀行分別設(shè)立了專門服務(wù)于小微企業(yè)的職能部門——小微企業(yè)金融服務(wù)中心，配備了專職客戶經(jīng)理，推行專業(yè)化的調(diào)查、審查、審批機制，實行評級、授信、用信一次審批，縮短了決策鏈條，提高了業(yè)務(wù)效率。部分銀行還推行了小微企業(yè)服務(wù)中心事業(yè)部管理體制，加大了對中心人員、費用、信貸授權(quán)等方面的管理及業(yè)務(wù)權(quán)限，使小微企業(yè)中心的自主經(jīng)營性更強，辦事效率更高。

（四）拓展融資渠道，創(chuàng)新專屬信貸產(chǎn)品

針對小微企業(yè)需求，銀行開發(fā)了供應(yīng)鏈融資、保理融資、訂單融資、動產(chǎn)質(zhì)押、聯(lián)保融資、組合融資、第三方增信、第三方保證、抵質(zhì)押融資、擔保融資、小微企業(yè)集合票據(jù)等20余種融資方式，相應(yīng)增加了倉單質(zhì)押貸款、動產(chǎn)質(zhì)押貸款、林權(quán)質(zhì)押貸款、股權(quán)質(zhì)押貸款、保單質(zhì)押貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、專利權(quán)質(zhì)押貸款、聯(lián)貸聯(lián)保貸款、組合貸款、最高額可循環(huán)貸款、中介擔保貸款、保險保證貸款、企業(yè)法人或股東承擔連帶責任保證、股東和經(jīng)營者自有房地產(chǎn)抵押、小企業(yè)法人賬戶透支、分期還款、銀行承兌匯票等幾十款針對小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品。如針對小企業(yè)財務(wù)報表不完整、經(jīng)營信息不連續(xù)、評級失真的特點，通過引入擔保機構(gòu)擔保，許多銀行推出了商貸通、速貸通、網(wǎng)貸通等產(chǎn)品，不僅避開了信用評級環(huán)節(jié)、簡化了操作程序，而且產(chǎn)品具有授信、結(jié)算、存取款、理財?shù)葮I(yè)務(wù)功能，在拓寬融資渠道的同時，使小微企業(yè)享受到銀行的現(xiàn)代化金融服務(wù)。

二、制約小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)發(fā)展的問題

（一）小微企業(yè)的生存環(huán)境難言樂觀

1. 生產(chǎn)要素成本上升，剛性支出大幅增加。（1）原材料和能源價格居高不下。近幾年多數(shù)生產(chǎn)資料價格的年均增長達10%以上，其中今年以來工業(yè)生產(chǎn)購進價格和出廠價格分別上漲8%和5%，價差達3個百分點，無形中壓縮了企業(yè)的利潤空間。（2）勞動力成本快速上升。近幾年各地連續(xù)上調(diào)了最低工資標準，其中2011年上調(diào)幅度為23.7%，2012年上半年全國又有18個省份調(diào)整了最低工資， 平均增長幅度為19.7%。 目前普通工人的月工資水平已經(jīng)由幾年前的千把元增加到兩三千元，甚至更高。（3）房屋土地租金提高。隨著城市規(guī)模擴大和城市改造進程加快，城市及其周邊地區(qū)土地、房屋、鋪面價格及租金快速上漲。石家莊某服裝市場一個10～15平方米、3～4名員工的經(jīng)營攤位，年基本費用為：攤位租金8～12萬元，稅收2萬元，市場物業(yè)及管理費1萬元，人員工資12萬元，幾項合計一年的剛性支出達25萬元。小老板們形象地說：“每天一睜眼就欠人家六七百元， 必須得拼命掙”。（4）匯率變動影響。人民幣升值會給外貿(mào)型小企業(yè)帶來不確定性損失和經(jīng)營難度。

2. 稅費負擔依然較重。 雖然國家近年來出臺了一些減稅、免費的扶持政策，但真正落實到單個企業(yè)的效果并不明顯，許多方面的負擔依然難見實質(zhì)性減輕。據(jù)全國工商聯(lián)統(tǒng)計，目前向中小企業(yè)征收行政性收費的部門有18個，收費項目多達69個大類。 需要企業(yè)承擔的稅費除基本的營業(yè)稅和增值稅之外，還有包括城市維護建設(shè)稅、教育附加費、印花稅、房產(chǎn)稅、車船稅、土地使用稅以及各種地方性行政收費項目。報載某一年盈利120萬元的服裝企業(yè)，需繳納17%的增值稅20萬元，25%的企業(yè)所得稅12.5萬元，城建稅、教育費附加、車船稅5～8萬元，養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷等社會保險費30萬元，合計每年要交70萬元稅費，落到企業(yè)的凈利潤只有50萬元。高額的稅費成本、復雜的征收程序，令企業(yè)無所適從。

3. 婆婆多、門檻多，服務(wù)少。目前注冊一家生產(chǎn)性企業(yè)公司，根據(jù)所屬行業(yè)的不同略有差異，但一般需要通過土地、環(huán)保、質(zhì)檢、消防、工商、稅務(wù)、衛(wèi)生防疫、安全監(jiān)督等環(huán)節(jié)，尤其是設(shè)立企業(yè)需要的前置審批，環(huán)節(jié)復雜，難度增大。如果按一個部門平均要跑兩到三趟（次），一圈下來就要十幾甚至幾十趟（次）。據(jù)調(diào)查，某品牌食品生產(chǎn)企業(yè)，欲從外地搬遷到本省，歷經(jīng)了多半年的時間，總計花費了5萬余元，手續(xù)才基本完成。雖說這是個案，卻也從一個側(cè)面說明了當前某些部門在服務(wù)意識、辦事效率、收費標準等方面與企業(yè)的理想要求尚有較大的距離。

4. 融資難度大，融資成本高。近年來，雖然金融機構(gòu)加大了貸款的傾斜力度，但仍難以惠及數(shù)以千百萬計的小型微型企業(yè)。特別在穩(wěn)健貨幣政策條件下，市場流動性趨緊，經(jīng)濟增速放緩，結(jié)構(gòu)調(diào)整力度加大，加之小微企業(yè)自身規(guī)模、實力、資產(chǎn)的局限性，使其很難從銀行得到貸款，無奈只有轉(zhuǎn)向民間借貸，而民間借貸的利率明顯高于銀行，致使企業(yè)承擔的融資成本大幅提高，甚至不堪重負。

（二）小微企業(yè)自身存在制約發(fā)展的問題

1. 管理觀念、管理方法滯后。目前我國小微企業(yè)一般處于家庭式管理的起步階段，以家族型管理模式為多，缺乏現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，產(chǎn)權(quán)概念模糊。所謂的股東基本限于家庭成員或親戚、朋友，股東的責任、義務(wù)不清，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)“混搭”，財務(wù)管理不規(guī)范，權(quán)利集中，企業(yè)經(jīng)營受管理者個人好惡影響大，增加了不確定性。一旦出現(xiàn)家庭變故或成員間產(chǎn)生矛盾、分歧，很容易牽連到企業(yè)，甚至因此“卷簾朝散”。

2. 企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營能力不強。當前我國絕大多數(shù)小企業(yè)還處于家庭經(jīng)營階段，經(jīng)營粗放、技術(shù)和管理水平低，企業(yè)規(guī)模小、產(chǎn)品檔次低、品牌產(chǎn)品少、附加值低。資料顯示，我國小型工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)品增值率不及發(fā)達國家的一半。市場開拓能力和抵御風險能力弱，對于經(jīng)濟周期、行業(yè)動蕩、市場變化、行情起落的影響更加敏感、更加脆弱。小微企業(yè)總體素質(zhì)和技術(shù)水平不高，一旦遭遇環(huán)境變化或風吹草動，影響最大的就是小微企業(yè)。

3. 發(fā)展?jié)摿Σ蛔恪?小微企業(yè)經(jīng)營者中存在著小富即安、小成則滿的思想，發(fā)展動力不足，缺乏科學和可持續(xù)發(fā)展觀念，眼前利益高于一切，為了蠅頭小利不惜打法律擦邊球，或者鉆政策空子。個別企業(yè)為了追求自身利益，置國家政策于不顧，甚至靠破壞環(huán)境起家，如屢禁不止的小制革、小造紙、小水泥、小電鍍、小塑料以及廢舊物品加工翻新、淘汰電子產(chǎn)品拆裝等，都存在著巨大的環(huán)境風險。

4. 組織結(jié)構(gòu)變化快，制度不規(guī)范。組織結(jié)構(gòu)變化快，制度不規(guī)范，缺乏持續(xù)穩(wěn)定性，是小微企業(yè)的共性問題。一些小微企業(yè)沒有正式的財務(wù)報表，或有幾套財務(wù)報表，報給主管部門一套，稅務(wù)部門一套，給銀行的是又一套。固定資產(chǎn)少，流動資產(chǎn)多，買賣交易習慣使用現(xiàn)金結(jié)算，無法掌握現(xiàn)金流。同時，經(jīng)營品種較為單一，企業(yè)經(jīng)營隨外部條件變化波動嚴重。

（三）銀行小微金融業(yè)務(wù)還存在一些需要解決的問題

1. 業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡。各銀行之間小微金融業(yè)務(wù)發(fā)展呈現(xiàn)出明顯的不平衡性， 2011年末河北省小微企業(yè)貸款平均占比為20.78%，其中政策性銀行46.31%，五大國有銀行6.27%，其他股份制銀行18.08%，城商行36.58%，農(nóng)村信用社51.24%。 占比最高的3家分別為70.16%、68.49%和60.32%，占比最低的3家銀行只有0.7%、3.1%和3.5%。有的銀行數(shù)千億的貸款中小微企業(yè)貸款不足百億，顯然輕慢了小微企業(yè)的貸款需求。

2. 網(wǎng)點布局不普遍。伴隨經(jīng)濟金融改革，銀行機構(gòu)向城市和經(jīng)濟較為發(fā)達地區(qū)集中的趨勢愈加明顯，縣域以下銀行網(wǎng)點不斷減少，恰好與小微企業(yè)數(shù)量龐大、分布情況星羅棋布，且大多集中在縣域以下的狀況相背離，況且即使在小微企業(yè)相對集中的城市周邊或產(chǎn)業(yè)集群帶，目前銀行機構(gòu)設(shè)置也尚未達到普及的程度。銀行營業(yè)機構(gòu)設(shè)置的局限性，不僅增加了客戶辦理金融業(yè)務(wù)的不便，也在一定程度上約束了銀行小微金融服務(wù)的深度、廣度和質(zhì)量。

3. 貸款規(guī)模緊張。在國家穩(wěn)健貨幣政策，市場流動性趨緊，商業(yè)銀行資本管理，外部監(jiān)管強化，準備金率屢屢提高等多種因素作用下，銀行可用資金減少，貸款規(guī)模緊張，致使許多經(jīng)營正常、本應(yīng)該得到支持的小微企業(yè)也無法從銀行得到貸款，制約了銀行促進小微企業(yè)和小微經(jīng)濟快速發(fā)展的正能量發(fā)揮。

4. 經(jīng)營機制不夠健全。一是銀行內(nèi)部小微金融服務(wù)機構(gòu)設(shè)置不普遍。一些銀行至今沒有設(shè)立專門的小微金融業(yè)務(wù)機構(gòu)，或者只在很少的分支機構(gòu)內(nèi)設(shè)置，而且辦理業(yè)務(wù)沿用一般的工作流程管理， 缺乏對小微金融業(yè)務(wù)的梳理、改革、創(chuàng)新。二是一些小微金融服務(wù)機構(gòu)有名無實，專業(yè)人員少，業(yè)務(wù)素質(zhì)低的問題依然存在。如有的市分行小微金融服務(wù)中心只有一兩名工作人員，有的小微金融中心人員專業(yè)能力差，引導業(yè)務(wù)開展不得力。三是有些行對于加強小微金融服務(wù)的認識程度、重視程度、支持力度不到位。“說起來重要，干起來次要”的情況依然存在，或者受習慣思維左右，總認為小微企業(yè)風險大、管理難、不規(guī)范，不敢放開手腳發(fā)展。

5. 貸款方式缺乏創(chuàng)新，墨守成規(guī)，不越雷池半步。一些經(jīng)過實踐檢驗已經(jīng)成熟的業(yè)務(wù)，如已經(jīng)被其他地區(qū)、其他銀行推行多時的業(yè)務(wù)產(chǎn)品和貸款方式，也不敢積極推廣?！芭伦之旑^，穩(wěn)字為上”，這種情況表面看似避免了風險，但卻失去了銀行與小微企業(yè)共同發(fā)展、共同成長的良好機遇。

三、各方協(xié)同 共同營造小微經(jīng)濟的發(fā)展環(huán)境

1.轉(zhuǎn)變作風，強化服務(wù)職能。各級地方政府及其相關(guān)部門要從貫徹落實科學發(fā)展觀、促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展的全局出發(fā)，變單純的行政管理為政策引導、信息分析、組織協(xié)調(diào)、服務(wù)扶持和提供各種咨詢服務(wù)，出主意、想辦法，排憂解難，為企業(yè)營造良好的發(fā)展環(huán)境。 全面推行服務(wù)質(zhì)量公開承諾制，完善網(wǎng)上審批業(yè)務(wù)系統(tǒng)，規(guī)范政務(wù)公開，簡化辦事程序，提高行政效率。及時把國家和省的有關(guān)政策信息、行業(yè)信息、技術(shù)信息傳遞到小微企業(yè)，積極為企業(yè)排憂解難。認真清理和廢止阻礙小微型企業(yè)發(fā)展的規(guī)定和文件，用好、用活、用足國務(wù)院確定的各項金融、財稅政策措施。按照國家的產(chǎn)業(yè)政策，加強對企業(yè)的宏觀管理，杜絕直接干預、干涉，進一步改革、簡化各類行政審批程序，可批可不批的一律取消審批，確需審批的，要納入行政審批服務(wù)中心，實行一站式服務(wù)，提高審批效率。

2. 繼續(xù)加大政策扶持力度。一是繼續(xù)對小微企業(yè)實行結(jié)構(gòu)性減免稅等稅收優(yōu)惠政策。對處于創(chuàng)業(yè)孵化期內(nèi)的小微型企業(yè)，依據(jù)國家稅法規(guī)定能減的減、能免的免，地方政府在可能權(quán)限內(nèi)對小微型企業(yè)免收各種管理費用。二是認真落實各項稅收優(yōu)惠政策和行政事業(yè)性收費減免政策，對涉及小微企業(yè)的行政事業(yè)性收費進行全面清理，確保各項優(yōu)惠政策不折不扣落實到位。 三是加快建立政府主導的小額貸款擔?；稹８鞯貞?yīng)盡快落實建立擔?；穑攸c加強對市、區(qū)縣兩級政策性信用擔保機構(gòu)的財政資金支持，并逐步擴大擔保資金規(guī)模。四是積極鼓勵發(fā)展各種擔保機構(gòu)。允許那些有實力的國有或私營企業(yè)成立擔保公司，發(fā)展擔保業(yè)務(wù)，并綜合運用資本金注入、稅收減免、風險補償和補貼獎勵等方式，提高擔保機構(gòu)對小微企業(yè)貸款擔保的積極性。五是繼續(xù)加大扶持和服務(wù)力度。在企業(yè)建設(shè)用地、項目資金投入、能源、原材料等要素資源配置方面對小微企業(yè)予以重點支持和傾斜；在小微企業(yè)貸款抵押物登記、他項權(quán)證轉(zhuǎn)移等辦理環(huán)節(jié)給企業(yè)和銀行以最大的便利和收費優(yōu)惠，增強服務(wù)職能，體現(xiàn)服務(wù)意識。

3. 切實減輕企業(yè)負擔。近幾年從中央到地方陸續(xù)出臺了一些針對于小微企業(yè)的扶持政策，關(guān)鍵是如何讓這些政策落實下去，打造更好的企業(yè)發(fā)展軟環(huán)境。建議對國家和省出臺的一系列支持民營經(jīng)濟發(fā)展的政策措施落實情況進行梳理，對于沒有落實或者落實不到位的，要查找出癥結(jié)，采取措施加以改進。對于凡未按規(guī)定權(quán)限和程序批準的行政事業(yè)性收費項目一律取消，凡不在國家和省規(guī)定的收費目錄內(nèi)的行政事業(yè)性收費項目一律停止收費。 全面推行行政服務(wù)中心“一站式”服務(wù)，減少審批環(huán)節(jié)，簡化辦事程序，提高行政效率。不得強迫訂購書刊、亂拉贊助，取消一切攤派，規(guī)范涉企收費行為，嚴格控制各類檢查評比考核，嚴肅治理亂收費、亂罰款、亂攤派、亂檢查、亂評比、亂培訓現(xiàn)象，從源頭上減輕企業(yè)負擔。

4. 強化信息、服務(wù)體系。加快建立和完善覆蓋小微型企業(yè)的服務(wù)體系建設(shè)，如各類科技服務(wù)機構(gòu)、信息咨詢機構(gòu)、法律服務(wù)機構(gòu)、各類行業(yè)協(xié)會、商會和互助組織，搭建運作規(guī)范、經(jīng)營良好、公信度高、支撐力強的社會化服務(wù)平臺，滿足各類小微企業(yè)的不同服務(wù)需求。積極推進小微企業(yè)信息化建設(shè)，及時刊登發(fā)布國家和省、市以及兄弟省市發(fā)展小企業(yè)、民營經(jīng)濟的政策措施，發(fā)布工作動態(tài)、產(chǎn)業(yè)導向、市場需求和人才招聘等信息資訊，為企業(yè)提供方便快捷、真實可靠的信息服務(wù)，解決小微企業(yè)對信息強烈的共性需求，促進企業(yè)改善經(jīng)營管理、提高發(fā)展質(zhì)量、增強市場競爭力。

5. 切實放寬市場準入。建立健全企業(yè)準入制度，破除各種有形和無形的障礙，鼓勵創(chuàng)辦就業(yè)容量大的勞動密集型企業(yè)、服務(wù)業(yè)小型微型企業(yè)，鼓勵和引導個體、私營等多種所有制經(jīng)濟發(fā)展，鼓勵和引導民間資本進入基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施、市政公用事業(yè)、社會事業(yè)、金融服務(wù)、國防科技工業(yè)等建設(shè)領(lǐng)域拓展企業(yè)發(fā)展空間，鼓勵科技含量高、效益好的企業(yè)發(fā)展，堅決防止和杜絕高污染、高能耗企業(yè)。

6. 提高貸款核銷金額。 目前財政部規(guī)定的核銷政策為500萬元以下的中小企業(yè)呆賬，可由貸款銀行在稅后自主核銷。借鑒巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定，銀行對一個企業(yè)貸款總額不足100萬歐元（折合人民幣約1000萬元），適用零售貸款的處理方式，在資本計算、風險管理等方面采用單獨的標準。為此，建議進一步放寬小微企業(yè)貸款核銷政策，將單筆呆賬核銷金額由500萬元調(diào)整到1000萬元。同時建議由稅后核銷改為稅前核銷，減輕銀行發(fā)展小微貸款業(yè)務(wù)的負擔和后顧之憂。

7. 落實監(jiān)管優(yōu)惠政策。 認真落實相關(guān)監(jiān)管優(yōu)惠政策，積極推進機構(gòu)準入、存貸比考核、資本計量以及不良貸款容忍度等方面的監(jiān)管政策“落地”。提高行政審批效率，優(yōu)先辦理小型微型企業(yè)金融服務(wù)市場準入事項，優(yōu)先支持對小型微型企業(yè)金融服務(wù)良好的銀行業(yè)金融機構(gòu)增設(shè)分支機構(gòu)、發(fā)行小型微型企業(yè)貸款專項金融債；對符合條件的銀行機構(gòu)的資本充足率和存貸比指標實行差異化考核，適當放寬對小型微型企業(yè)貸款不良率的容忍度，對小型微型企業(yè)貸款不良率執(zhí)行差異化考核標準。引導銀行機構(gòu)建立小微企業(yè)金融服務(wù)長效機制，改進小微企業(yè)貸款工作流程，實現(xiàn)小微型企業(yè)金融業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展。

8. 加強信用體系和企業(yè)信息監(jiān)測分析。在人民銀行或銀行監(jiān)管部門建立小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，加快網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)互通建設(shè)，實現(xiàn)信息共享。同時，加強對小微企業(yè)相關(guān)情況的監(jiān)測分析，并將其納入央行宏觀經(jīng)濟金融監(jiān)測分析體系。通過定期或不定期地向商業(yè)銀行做出必要的信息和風險提示， 引導商業(yè)銀行在不斷完善自身信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，適時校正對小微客戶信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的決策行為，增強商業(yè)銀行開辦小微信貸業(yè)務(wù)的信心。

四、銀行傾情，力促小微經(jīng)濟健康發(fā)展

1. 客觀認識小微企業(yè)風險與收益。有人認為只有大企業(yè)穩(wěn)健，風險都出在小企業(yè)身上，致使某些銀行業(yè)務(wù)逐漸脫離廣大小微企業(yè)。事實上，貸款集中度過高、“雞蛋裝在一個籃子里”的風險要遠大于分散貸款的風險。再從資金使用效率角度看，一般銀行都會根據(jù)小企業(yè)的風險程度對其貸款利率實行一定水平的上浮，經(jīng)過風險與成本調(diào)整后的貸款效益要明顯好于其他類貸款， 與爭搶大客戶下浮10%的利率相比，小微企業(yè)貸款的利潤空間顯然更大，資金回報率更高。而從客戶角度看，隨著小微企業(yè)資金饑渴加劇，加之資金缺口小、周轉(zhuǎn)快，故而絕大多數(shù)的小微企業(yè)有能力承受較高的融資成本。據(jù)調(diào)查，約有80%以上的小微企業(yè)可以接受法定基準貸款利率上浮，其中有60%的企業(yè)主認為即使銀行上浮以后的貸款利率仍然屬于合理水平。可見，在銀行資本壓力和信貸額度控制下， 增加小微企業(yè)貸款投放有利于商業(yè)銀行增加利差，提高效益。要改變“傍大款、壘大戶”的習慣經(jīng)營方式，積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，認真完善風險管理機制，如此，小微金融業(yè)務(wù)必然會成為銀行新的利潤增長點。

2. 大力加強金融服務(wù)宣傳普及。按照國家重新修訂的小型微型企業(yè)標準，目前我國小微型企業(yè)達到4000萬家，占到全部企業(yè)總數(shù)的90%以上， 其中河北省有將近210萬家，但目前經(jīng)常與銀行發(fā)生業(yè)務(wù)聯(lián)系的不足30萬家，其中與銀行有信貸關(guān)系的為9.66萬家，僅占全部小微企業(yè)的4.6%。小微企業(yè)與銀行聯(lián)系缺乏的原因，一方面是小企業(yè)主金融意識不強，對銀行缺乏了解，不敢、不愿或者不知道銀行還能夠為企業(yè)排憂解難。 另一方面是由于銀行服務(wù)宣傳推廣不到位，尤其在新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)推出時，缺乏宣傳跟進，“躲在深閨人未知”。 銀行作為金融服務(wù)主體，需要進一步加大力度，通過建立銀企對話，召開聯(lián)席會議，組織項目對接等活動，廣泛宣傳銀行信貸政策、產(chǎn)品、條件、流程，同時還要加強廣告投入，運用傳統(tǒng)媒介及網(wǎng)絡(luò)等新型傳媒， 廣泛宣傳普及金融知識，讓更多的人認識銀行、了解銀行、使用銀行，促進客戶與銀行共同進步、共同發(fā)展。

3. 增加產(chǎn)品供應(yīng)，擴大抵押擔保范圍。（1）因地制宜、靈活多樣地創(chuàng)新信用方式，積極引進和推廣國內(nèi)外成熟的小額貸款技術(shù)，擴大貸款覆蓋面。對于已經(jīng)推出的供應(yīng)鏈、保理、訂單、小微企業(yè)集合票據(jù)等并深受小企業(yè)歡迎的融資方式，要堅定不移繼續(xù)大力推廣，進一步擴大使用范圍；對于各銀行努力創(chuàng)新推廣的賬易貸、商圈貸、組合貸、專利貸、商標貸、信用貸、房易貸、國內(nèi)保理、票易票，以及三方保兌倉業(yè)務(wù)、非融資類保函業(yè)務(wù)和助保通、合同通、租貸通、貨物通、展業(yè)通、小企業(yè)法人透支卡、小企業(yè)e貸卡等多款具有小企業(yè)融資特色、便利快捷的服務(wù)方式和業(yè)務(wù)品種，要認真總結(jié)經(jīng)驗，繼續(xù)大力推廣，構(gòu)建起信用貸款、質(zhì)押、抵押、擔保、第三方增信、第三方保證等貸款產(chǎn)品體系和貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等授信融資業(yè)務(wù)體系，滿足小微型企業(yè)的不同發(fā)展需求。（2）增加在客戶準入、貸款期限、抵押物要求、貸款手續(xù)等方面的靈活性，根據(jù)小微型企業(yè)信用狀況和資產(chǎn)狀況，靈活采用保證、抵押、質(zhì)押等擔保方式或組合擔保方式。（3）降低抵押物要求門檻，擴大貸款擔保物范圍。除傳統(tǒng)的房屋、土地、有價證券外，應(yīng)逐步放開對于機器設(shè)備、知識產(chǎn)權(quán)、商標權(quán)、承包權(quán)、租賃權(quán)等抵質(zhì)押的限制，積極推行動產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押、專利權(quán)質(zhì)押、林權(quán)抵押、稅款返還擔保、保單質(zhì)押、倉單質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、機構(gòu)擔保以及企業(yè)法定代表人保證、實際控制人保證、大股東保證等多種融資擔保方式。（4）根據(jù)小微客戶的行業(yè)特征、成長階段、經(jīng)營模式、資金周轉(zhuǎn)特點等進行細分，為其量身定制業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方案，以批量開發(fā)控制成本，以個性化服務(wù)和產(chǎn)品組合提高客戶需求滿足度。（5）銀行機構(gòu)之間，在支持促進小微企業(yè)發(fā)展問題上，要加強聯(lián)系溝通，相互交流，形成合力，避免相互封閉、行業(yè)堡壘和不正當競爭行為。

4. 放寬審批權(quán)限，保證貸款規(guī)模。（1）改變現(xiàn)行管理和授信體制，優(yōu)化小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程。針對目前大多數(shù)小微企業(yè)財務(wù)管理不規(guī)范，無法向銀行提供規(guī)范的書面財務(wù)信息的實際情況，改變以財務(wù)報表為核心決定貸款與否的授信模式，重點放在對投資人和經(jīng)營者的道德品行、還款意愿和還款能力上。（2）從實際出發(fā)，建立有別于大中型客戶的信用評級體系，促使客戶評級、授信和貸款使用三位一體，提高效率， 將擔保方式擴大到現(xiàn)有信貸政策所允許的全部范圍，適應(yīng)小微企業(yè)的融資需求。（3）改進、創(chuàng)新小企業(yè)貸款運作模式，設(shè)計符合小企業(yè)需要的業(yè)務(wù)流程，簡化環(huán)節(jié)，提高速度，保證質(zhì)量。（4）擴大基層的貸款審批權(quán)限。除額度較大或特殊情形外，小微企業(yè)貸款原則上實行主辦行制度，即由受理支行或小企業(yè)中心實行受理、調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、貸后等全過程管理，這樣有利于縮短操作時間，提高工作效率，滿足企業(yè)需要。（5）放開小企業(yè)貸款規(guī)模。本著區(qū)別對待、有保有壓的原則，壓縮其他貸款，騰出規(guī)模，保證符合條件的小微企業(yè)能夠獲得貸款支持。

5. 繼續(xù)加強小微業(yè)務(wù)專營管理。明確商業(yè)銀行的市場定位，加快推進業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。按照四單原則——單列信貸計劃、單獨配置人力和財務(wù)資源、單獨客戶評定與信貸評審、單獨會計核算。繼續(xù)加大專營機構(gòu)管理和資源配置，發(fā)揮專業(yè)化經(jīng)營優(yōu)勢。加快建立單獨的小型微型企業(yè)貸款風險分類、損失撥備和快速核銷制度， 認真落實小型微型信貸工作盡責制、不良貸款問責制和免責制， 突出對信貸業(yè)務(wù)人員的正向激勵，調(diào)動其開展小微金融服務(wù)工作的積極性。構(gòu)建小微業(yè)務(wù)激勵機制，將銀行人員的收入與業(yè)務(wù)量、貸款質(zhì)量、服務(wù)情況、取得效益等指標掛鉤，進一步調(diào)動銀行小微金融機構(gòu)人員積極性，促進業(yè)務(wù)發(fā)展。

6. 減費讓利，降低企業(yè)融資成本。要從關(guān)懷、扶持、促進小微企業(yè)的角度認識問題，銀行既然上浮了利率，其他費用就理應(yīng)“能免則免，能減則減”。嚴禁在發(fā)放貸款時附加不合理的貸款條件，包括違法違規(guī)收取或變相收取承諾費、資金管理費、搭售保險、基金等產(chǎn)品；嚴格限制對小微型企業(yè)收取財務(wù)顧問費、咨詢費、服務(wù)費等，確需收取的，需要經(jīng)過總行一級批準。經(jīng)辦銀行還要積極協(xié)調(diào)工商、住建、土地、環(huán)保、房管部門和評估、擔保、登記、公證、法律等機構(gòu)，加強交流，疏通關(guān)系，盡量降低企業(yè)在股權(quán)出質(zhì)登記、資產(chǎn)抵押登記、資產(chǎn)評估等一系列環(huán)節(jié)的相關(guān)費用，縮短辦理時限，凈化企業(yè)融資環(huán)境。

7. 有的放矢提供多種金融需求滿足。雖然小微企業(yè)成千上萬，管理五花八門，但歸結(jié)起來不外乎勞動密集型、商貿(mào)型、服務(wù)型、制造型、科技型等幾大類型，其中服務(wù)和商貿(mào)型小微企業(yè)資金周轉(zhuǎn)快，往來頻繁，但數(shù)額小、頻率高、周期短、風險低；制造型小微企業(yè)資金需求量大，庫存多，周轉(zhuǎn)慢，風險相對較大；勞動密集型人工成本支出多，但企業(yè)利潤率并不很高；科技型小微企業(yè)除一般融資外，往往期望獲得投行類金融業(yè)務(wù)的支持。商業(yè)銀行要依據(jù)不同行業(yè)、不同類型企業(yè)的服務(wù)需要，量體裁衣，制定產(chǎn)品，提供服務(wù)。如對勞動密集型、商貿(mào)型和服務(wù)型小微企業(yè)，以提供流動資金貸款和資金支付、匯兌、結(jié)算等服務(wù)為主，對制造型、科技型小微企業(yè)則需要以生產(chǎn)、銷售、回款周期確定貸款期限，為其提供多層次、多種類、多項目的金融服務(wù)需求滿足，實現(xiàn)銀行與企業(yè)的良性互動、良性發(fā)展。

8. 進一步深化金融服務(wù)內(nèi)涵。銀行要加強與地方小企業(yè)促進中心、工商聯(lián)、財稅部門、人民銀行和監(jiān)管部門的聯(lián)系，取得支持，共同營造服務(wù)環(huán)境。通過對小企業(yè)客戶市場細分，制定符合客戶需要的服務(wù)策略，如圍繞企業(yè)融資，提供銀行貸款、承兌匯票、票據(jù)貼現(xiàn)等信貸和資金管理服務(wù)；圍繞企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，提供制度管理、市場營銷、經(jīng)營信息等服務(wù)；圍繞企業(yè)資金交易，開發(fā)新的結(jié)算工具和銀行交易系統(tǒng)，提供實時、高效、快捷的資金匯劃和支付服務(wù)；圍繞企業(yè)財務(wù)管理，提供會計核算、成本管理、資金保值增值服務(wù)等。通過創(chuàng)造小微企業(yè)金融服務(wù)，提升小微企業(yè)金融發(fā)展質(zhì)量。

（責任編輯：郄彥平；校對：盧艷茹）