由一則案例看UCP600實施下的電子信用證拒付問題

■ 黃 萍 蘭州商學(xué)院

為適應(yīng)電子商務(wù)在國際貿(mào)易領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，國際商會在《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP500）的基礎(chǔ)上，于2002年推出了《〈跟單信用證統(tǒng)一慣例〉電子交單補充規(guī)則》（國際商會 eUCP1.0版，后UCP600的出臺又升級為eUCP1.1版），對信用證業(yè)務(wù)中電子交單的有關(guān)問題適時做出了專門規(guī)定。伴隨著近年來電子信用證的廣泛使用，如何在UCP600與eUCP1.1版規(guī)則的雙重要求下有效避免電子信用證拒付已成為不可回避的現(xiàn)實問題。

一、案例介紹

某A國出口商收到B國開證行開出的一份電子信用證，該信用證標(biāo)明受eUCP1.1版本約束。信用證要求發(fā)票、提單、保單等單據(jù)提交電子單據(jù)，但由A國商務(wù)部出具的原產(chǎn)地證需要提交紙質(zhì)正本單據(jù)。信用證規(guī)定裝運日期為5月3日，議付有效期為5月25日，后因受益人擔(dān)心租船訂艙有困難，征得相關(guān)當(dāng)事人同意后開證人將信用證裝運期修改如下：Latest shipment is extended to 7 th may,2011.AII other terms and conditions remain unchanged，但同時卻將貨物數(shù)量從先前的100噸減至80噸。出口商按合同要求，在5月7日安排100噸貨物運出后，于5月8日制作電子發(fā)票，并將電子提單和保單以及其他單據(jù)一同發(fā)給開證行。正本原產(chǎn)地證（載明裝船日期為5月7日）則直接寄至開證行。開證行系統(tǒng)于5月10日收到受益人提交的注明eUCP1.1約束、電子記錄提交地點與紙質(zhì)單據(jù)提交地點的電子單據(jù)。

5月11日開證行系統(tǒng)突遭病毒入侵，導(dǎo)致電子記錄破損無法讀出。應(yīng)開證行的要求，受益人于5月11日重新提交了電子單據(jù)，但再次提交的電子單據(jù)沒有注明受eUCP1.1版本約束，同時缺失電子記錄提交地點與紙質(zhì)單據(jù)提交地點。5月27日受益人提交5月7日簽發(fā)的100噸提單單據(jù)向銀行議付，卻正逢當(dāng)日銀行停電歇業(yè)，5月28日（銀行正常營業(yè)）受益人再次提交單據(jù)議付，開證行在收到所有單據(jù)并審核后拒付，理由是交單過期且單據(jù)之間存在不符點。

二、案例分析

（一）電子單據(jù)與紙制記錄出單日期、提交地點存在不符點被忽視

eUCP1.1交單中規(guī)定：eUCP信用證允許提交電子記錄者，則必須注明提交電子記錄的交單地點；允許提交電子記錄和紙制單據(jù)者，還必須注明提交紙制單據(jù)的交單地點；電子記錄可以分別提交，無須同時提交；若eUCP信用證允許提交一條或多條電子記錄，受益人有責(zé)任向接受交單的銀行提供表明交單完畢的通知。該通知可以電子記錄或紙制單據(jù)的方式做出，同時必須注明有關(guān)的eUCP信用證。如果銀行未收到受益人的此項通知，將被視為未曾交單。電子記錄的交單地點意指電子地址，電子地址是指互聯(lián)網(wǎng)上的IP地址，同時也應(yīng)該包括e-mail地址。此規(guī)則中單據(jù)的提交方式為紙質(zhì)單據(jù)和電子記錄的混合提交，此時應(yīng)分別注明電子記錄和紙質(zhì)單據(jù)的交單地點。

本案例中，受益人未能對再次提交的電子單據(jù)依照eUCP1.1交單中的以上規(guī)定做仔細(xì)核查，造成電子記錄提交地點與紙質(zhì)單據(jù)提交地點缺失。同時，由于電子發(fā)票的出單日期是5月8日，而正本原產(chǎn)地證卻是5月7日。因上述兩項交單事項不完整而形成明顯的不符點。

（二）信用證修改注意事項與修改條款全部接受原則被漠視

UCP600第十條規(guī)定“未經(jīng)開證行、保兌行（如有的話）及受益人同意，信用證既不得修改，也不得撤銷；在受益人告知通知修改的銀行其接受該修改之前，原信用證（或含有先前被接受的修改的信用證）的條款對受益人仍然有效。受益人應(yīng)提供接受或拒絕修改的通知。如果受益人未能給予通知，當(dāng)交單與信用證以及尚未表示接受的修改的要求一致時，即視為受益人已做出接受修改的通知，并且從此時起，該信用證被修改；對同一修改的內(nèi)容不允許部分接受，部分接受將被視為拒絕修改的通知；修改中關(guān)于除非受益人在某一時間內(nèi)拒絕修改否則修改生效的規(guī)定應(yīng)被不予理會”。

本案例中，受益人在提交單據(jù)議付時，接受了信用證修改事項中的最遲裝運日為5月7日且以此為依據(jù)推算有效的交單時間進(jìn)行議付。但是，對于修改事項中的貨物數(shù)量由100噸減為80噸這一要求卻漠然處之，仍按原合同以100噸貨物裝運并提交相關(guān)單據(jù)。受益人用行動明白表態(tài)是接受對信用證修改的，卻選擇對修改條款部分接受、部分拒絕的自行其事方式，本身就是對信用證修改條款全部接受原則的漠視，也導(dǎo)致了其后的單單不一，產(chǎn)生不符點。

（三）信用證截止日與最遲交單日的附加條件與順延新規(guī)被誤解

UCP600第三十六條規(guī)定“銀行對于天災(zāi)、暴動、騷動、叛亂、戰(zhàn)爭、恐怖主義行為，或任何罷工、停工或銀行本身無法控制的任何其他原因所導(dǎo)致的中斷營業(yè)的后果，概不負(fù)責(zé)。銀行在恢復(fù)營業(yè)后，對于在中斷營業(yè)期間已逾期的信用證，將不再據(jù)以付款或議付。”UCP600第二十九條規(guī)定“若信用證的截止日或最遲交單日適逢接受單據(jù)的銀行非因第三十六條所述原因而歇業(yè)，則截止日或最遲交單日將順延至其重新開業(yè)的第一個銀行工作日，最遲裝運日不因本款規(guī)定的原因而順延”。當(dāng)采用電子交單方式時，eUCP1.1第五條也規(guī)定“在規(guī)定的到期日和/或裝運日后交單期限的最后一天，若接收交單的銀行正在營業(yè)中，但它的系統(tǒng)不能接受電子記錄，則該銀行將被視為不營業(yè)，且交單期和/或裝運日順延至該銀行能夠接收電子記錄的第一個銀行工作日。”

本案例中，受益人自認(rèn)為按修改的最遲裝運日5月7日為推算日，最遲交單日應(yīng)該是其后的21天內(nèi)，也即5月28日為最后期限。即使5月27日適逢銀行不營業(yè)，但有效期也會推遲至5月28日，仍在有效期內(nèi)。但是，受益人卻忽視了本案例修改中AII other terms and conditions remain unchanged是強調(diào)除裝運日推遲至5月7日、貨物數(shù)量由100噸減為80噸這兩項修改以外，其他所有條款全不變動，交單有效期的條款不變，仍為5月25日，故5月28日交單，已屬過期交單。

三、電子信用證的規(guī)則適用及審單事項

(一)細(xì)心領(lǐng)會電子信用證的有關(guān)適用規(guī)則

1.UCP600是電子信用證的主要適用規(guī)則。隨著規(guī)范電子商務(wù)的法律規(guī)則相繼出臺，1989年通過的INCONTERMS1990認(rèn)可了電子信息傳輸?shù)氖褂?，并在INCONTERMS2000中進(jìn)一步認(rèn)可了電子單證的效力。1999年國際商會銀行委員會起草了《電子貿(mào)易和支付統(tǒng)一規(guī)則》；2002年國際商會針對電子信用證的應(yīng)用，出臺了將信用證帶入電子商務(wù)時代的eUCP規(guī)則。2004年國際商會銀行技術(shù)與慣例委員會批準(zhǔn)對UCP500進(jìn)行修改，并于2006年10月通過了UCP600，同時，eUCP也升級為1.1版本，升級后的1.1版eUCP仍作為UCP600的補充。按照UCP600第一條中“跟單信用證統(tǒng)一慣例，2007年修訂本，國際商會第600號出版物，適用于任何正文中標(biāo)明受本慣例約束的信用證”的表述可知，UCP600是電子信用證的主要適用規(guī)則。

2.eUCP是電子信用證的補充適用規(guī)則。eUCP1.1版是專門對UCP600所做的升級版本。其后因技術(shù)發(fā)展而需要修訂，可早于UCP600而單獨進(jìn)行修改，使用1.1版本名稱是便于日后版本升級?！陡鷨涡庞米C統(tǒng)一慣例關(guān)于電子交單的附則》（eUCP1.1）是對《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（2007年修訂本，國際商會第600號出版物，即“UCP600”）的補充，以適應(yīng)單獨提交或與紙制單據(jù)混合提交電子記錄的情形。當(dāng)信用證表明受eUCP約束時，eUCP作為UCP的附則適用，版本號為1.1。信用證必須表明適用的eUCP版本，否則即受開證日的有效版本約束，或如果信用證因受益人接受的修改而受eUCP約束，則受在該修改日期有效的版本約束。

3.電子信用證的使用需要UCP600規(guī)則與eUCP規(guī)則的并用。在電子交單或電子和紙制單據(jù)混和方式提交單據(jù)時，要同時使用eUCP和UCP600兩個規(guī)則。當(dāng)eUCP適用時，如其與適用UCP600產(chǎn)生不同結(jié)果，應(yīng)以eUCP規(guī)定為準(zhǔn)。如果eUCP信用證允許受益人在提交紙制單據(jù)或電子記錄兩者之間進(jìn)行選擇，而其選擇了只提交紙制單據(jù)，則該筆交單僅適用UCP600。如果eUCP信用證允許提交紙制單據(jù)，則僅適用于UCP600。簡言之，受eUCP約束的信用證，其自動適用于UCP600；而只有當(dāng)信用證使用了電子交單時，才適用eUCP。

（二）特別關(guān)注電子信用證的幾點審單事項

1.出單日期。在采用電子交單時，交單日期與單據(jù)上注明的出單日期如果不一致，也應(yīng)以單據(jù)上注明的日期為出單日期。直接生成的電子記錄和由傳統(tǒng)單據(jù)轉(zhuǎn)換生成的電子記錄中包含的出單日期具有同等效力。在eUCP信用證允許同時提交紙制單據(jù)和電子記錄的情況下，如果由于技術(shù)原因或人為疏忽造成的紙制單據(jù)上的出單日期與電子記錄中所包含的出單日期不一致時，應(yīng)優(yōu)先適用eUCP1.1的規(guī)定，確認(rèn)電子記錄中包含的日期為出單日期。如果紙制單據(jù)中有出單日期，而轉(zhuǎn)換成的電子記錄中無出單日期時，應(yīng)按eUCP1.1的規(guī)定，視出單人發(fā)送電子記錄的日期為出單日期；若電子記錄中無出單日期且出單人發(fā)送的電子記錄日期無法確定時，以接收方系統(tǒng)的接收日期為出單日期。

2.交單地點。eUCP第五條規(guī)定“信用證允許提交電子記錄者，必須注明提交電子記錄的地點；允許提交電子記錄和紙單據(jù)者，還必須注明提交紙單據(jù)的交單地點”。第一種情形，單據(jù)的提交全部以電子記錄的方式提交，此時需要指定全部電子記錄的交單地點。電子記錄的交單地點意指電子地址，電子地址是指互聯(lián)網(wǎng)上的IP地址，也應(yīng)該包括e-mail地址。在第二種情形下，單據(jù)的提交方式為紙制單據(jù)和電子記錄的混合提交，此時應(yīng)分別注明電子記錄和紙制單據(jù)的交單地點。同時，UCP600第六條規(guī)定“信用證適用的銀行所在地就是提示單據(jù)的地點。對任何銀行均適用的信用證項下單據(jù)所提示的地點是任何銀行所在地。開證行所在地外的提示單據(jù)地點是除開證行所在地之外提交單據(jù)的地點。”該條明確規(guī)定了信用證交單地點的強調(diào)事項。

3.審單期限。eUCP第七條規(guī)定“單據(jù)審核期限從審單銀行收到受益人的交單完畢通知的銀行工作日的翌日起算；如果提交單據(jù)或完畢通知的時間被延展，則審單期限從接受交單的銀行能夠接收完畢通知的第一個銀行工作日起算。如果開證行、保兌行（如有的話）或作為其代理的被指定銀行對包括電子記錄的交單提出拒絕，在發(fā)出拒絕通知30天內(nèi)未收到被拒絕方關(guān)于電子記錄的處理指示，該銀行應(yīng)退還交單人以前尚未退還的任何制紙單據(jù)，但可以任何認(rèn)為合適的方式自行處理該電子記錄，而不承擔(dān)任何責(zé)任”。新規(guī)將銀行審核單據(jù)時間由7個工作日縮短為5個工作日，使受益人”受益”，但受益人對于交單被拒絕而規(guī)定的“自發(fā)出拒絕通知30天內(nèi)”的有效期限不應(yīng)忽視，否則會給自己帶來相應(yīng)損失。

4.交單時間。eUCP第五條規(guī)定“電子記錄可以分別提交，并且不需要在同一時間提交；在規(guī)定的到期日和／或裝運日以后交單期限的最后一天，若接收交單的銀行正在營業(yè)中但它的系統(tǒng)不能接收電子記錄，則該銀行將被視為不營業(yè)，且交單期和/或到期日應(yīng)順延至該銀行能夠接收電子記錄的第一個銀行工作日。如果需要提交的電子記錄只剩下交單完畢通知，它可以電訊或制紙單據(jù)做出，只要它是在銀行能夠接收電子記錄之前發(fā)出，就應(yīng)被認(rèn)為是及時的；若電子記錄無法鑒別，則視同未交單”。同時，受益人應(yīng)特別關(guān)注新規(guī)對交單時間的嚴(yán)格規(guī)定，尤其是強調(diào)在“在信用證的有效期內(nèi)，不得超過裝運日后21天”，否則極易引起期限推算標(biāo)準(zhǔn)有誤而被拒付。

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