供應(yīng)鏈金融平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)控制問題與對(duì)策

陳春珠

[摘 要]21世紀(jì)企業(yè)間、產(chǎn)業(yè)間、國家間的競爭在很大程度上是供應(yīng)鏈的競爭，物流行業(yè)也陸續(xù)出現(xiàn)了一系列的供應(yīng)鏈金融平臺(tái)。大公司為適應(yīng)時(shí)代發(fā)展，建立起當(dāng)代適合市場(chǎng)發(fā)展的供應(yīng)鏈金融平臺(tái)，以使廣大的零散、規(guī)模較小企業(yè)凝聚成強(qiáng)大競爭力的供應(yīng)鏈。文章從物流企業(yè)供應(yīng)鏈金融平臺(tái)著手進(jìn)行論述，對(duì)物流金融平臺(tái)的操作、近年來無車承運(yùn)人試點(diǎn)企業(yè)的融資、供應(yīng)鏈金融的財(cái)務(wù)問題等進(jìn)行分析，研究物流供應(yīng)鏈在發(fā)展中的問題以及相關(guān)對(duì)策，以解決中小企業(yè)融資難問題，促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)協(xié)同發(fā)展，為物流供應(yīng)鏈金融平臺(tái)的不斷優(yōu)化提供參考。

[關(guān)鍵詞]物流供應(yīng)鏈;金融平臺(tái);風(fēng)險(xiǎn)控制

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.27.174

1 供應(yīng)鏈金融平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性

物流供應(yīng)鏈平臺(tái)作為服務(wù)中小物流企業(yè)的融資平臺(tái)，致力于為中小物流企業(yè)提高運(yùn)輸能力，補(bǔ)充中小物流企業(yè)在資金上的弱勢(shì)。物流供應(yīng)鏈平臺(tái)上的企業(yè)依托集團(tuán)總部平臺(tái)資金池融資，集團(tuán)總部作為貸款方對(duì)平臺(tái)上的物流成本進(jìn)行審核，對(duì)提供給平臺(tái)上企業(yè)的資金融資自負(fù)營虧。因此，若在平臺(tái)上進(jìn)行融資的中小企業(yè)出現(xiàn)違約還款，或者未在規(guī)定的期限內(nèi)支付資金利息，企業(yè)未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取措施，將給平臺(tái)運(yùn)營造成一定的資金風(fēng)險(xiǎn)。

上市公司傳化智聯(lián)，作為國內(nèi)最大的公路智能物流平臺(tái)龍頭，“傳化”物流已經(jīng)形成了包括貨主、物流企業(yè)、卡車司機(jī)、金融機(jī)構(gòu)和汽車后服務(wù)商等的“傳化”物流生態(tài)圈。2018年我國公路物流整體市場(chǎng)空間近8萬億，而行業(yè)經(jīng)營較為散亂，全國卡車司機(jī)總數(shù)已達(dá)3000萬人，其中近90%卡車運(yùn)營者均為個(gè)體戶，配貨難、空駛率高帶來的運(yùn)輸效率低下問題導(dǎo)致我國整體公路物流成本高。“傳化”作為公路物流平臺(tái)運(yùn)營商中的佼佼者，以“傳化”網(wǎng)的搭建為核心，致力于打造覆蓋線上與線下的智能物流服務(wù)平臺(tái)。截至2017年“傳化”全網(wǎng)服務(wù)的物流企業(yè)數(shù)量達(dá)到17.5萬家，調(diào)度車次近10萬車次/日，全網(wǎng)會(huì)員車輛數(shù)量211萬輛，全網(wǎng)人流量21萬人次/日。

面對(duì)物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展趨勢(shì)、消費(fèi)者需求變化以及供應(yīng)鏈的多元數(shù)字化變革，尤其在國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于積極推進(jìn)供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用的指導(dǎo)意見》后，推進(jìn)供應(yīng)鏈發(fā)展已逐步上升為一項(xiàng)國家戰(zhàn)略，未來的物流是供應(yīng)鏈數(shù)字化創(chuàng)新和綜合解決方案能力的競爭。從“傳化”的例子不難看出，市場(chǎng)對(duì)于融合商流、物流、科技、金融等方面的一體化解決方案有著巨大的需求。從前端流量的引入、銷量的預(yù)測(cè)到供應(yīng)鏈全流程服務(wù)的數(shù)字化整合，將有效提升客戶供應(yīng)鏈的整體運(yùn)作效率，為客戶帶來更多的價(jià)值。未來客戶的數(shù)據(jù)將在供應(yīng)鏈平臺(tái)上集中，歸集起來并做好客戶信息保密工作，集團(tuán)將依據(jù)供應(yīng)鏈平臺(tái)上的數(shù)據(jù)做出經(jīng)營判斷，平臺(tái)上的數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制顯得更為重要。

2 供應(yīng)鏈金融平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題

2.1 物流供應(yīng)鏈金融平臺(tái)操作與對(duì)接存在障礙

物流供應(yīng)鏈金融平臺(tái)企業(yè)在進(jìn)行運(yùn)營時(shí)，依靠自行開發(fā)的平臺(tái)軟件，對(duì)中小物流企業(yè)的業(yè)務(wù)進(jìn)行錄入跟蹤，對(duì)錄入的數(shù)據(jù)進(jìn)行后臺(tái)分析，判斷可以提供融資的數(shù)額，并對(duì)所提供融資的數(shù)額評(píng)估中小物流企業(yè)的償還本息能力。因此，平臺(tái)軟件的使用還需要有專業(yè)人員在實(shí)時(shí)跟進(jìn)，專業(yè)人員除了能靈活的操作軟件外，最好對(duì)物流的流程業(yè)務(wù)也有專業(yè)的判斷，進(jìn)展到可以批復(fù)資金用款時(shí)應(yīng)給平臺(tái)的用戶進(jìn)行放款審批，集團(tuán)總部對(duì)下屬子公司的平臺(tái)上申請(qǐng)數(shù)據(jù)予以審批放款。中間的流程集團(tuán)與下屬子公司平臺(tái)審批內(nèi)部流程需要簡化，對(duì)子公司平臺(tái)上的符合融資條件企業(yè)給予快速審批放款。子公司在平臺(tái)上的操作人員不熟練，或者是對(duì)錄入的數(shù)據(jù)概念模糊，無法與總部負(fù)責(zé)資金池操作人員形成良好的對(duì)接，將給急需資金運(yùn)作的項(xiàng)目造成延誤，服務(wù)無法跟上用戶需求，給雙方的合作造成一定的影響（見圖1）。

2.2 第三方物流提供平臺(tái)融資問題

近年來，移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與貨運(yùn)物流行業(yè)深度融合，貨運(yùn)物流市場(chǎng)涌現(xiàn)出了無車承運(yùn)人等新的經(jīng)營模式。無車承運(yùn)人是以承運(yùn)人身份與托運(yùn)人簽訂運(yùn)輸合同，承擔(dān)承運(yùn)人的責(zé)任和義務(wù)，通過委托實(shí)際承運(yùn)人完成運(yùn)輸任務(wù)的道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營者。無車承運(yùn)人對(duì)真正承運(yùn)人在平臺(tái)上的考核，關(guān)乎金融資金鏈的運(yùn)作，實(shí)際承運(yùn)人在無車承運(yùn)人平臺(tái)上的信用，業(yè)務(wù)能力水平，實(shí)現(xiàn)人、車、貨的一體化對(duì)接，以平臺(tái)化的模式運(yùn)作，重點(diǎn)考核承運(yùn)人的合作業(yè)務(wù)資質(zhì)，為平臺(tái)的互聯(lián)互通奠定了基礎(chǔ)。無車承運(yùn)人對(duì)實(shí)際承運(yùn)人提供的保理融資業(yè)務(wù)，使實(shí)際承運(yùn)人資金得到緩解，持續(xù)的對(duì)客戶提供高質(zhì)量服務(wù)。第三方物流提供的融資平臺(tái)緩解了實(shí)際承運(yùn)人的資金需求。實(shí)際承運(yùn)人在提供承運(yùn)服務(wù)后，開出發(fā)票給第三方物流，第三方物流合作的資金融資平臺(tái)收到系統(tǒng)指示后，將資金融資給實(shí)際承運(yùn)人，實(shí)際承運(yùn)人收到資金后繼續(xù)提供承運(yùn)服務(wù)。第三方物流公司在平臺(tái)上承擔(dān)重要的審核責(zé)任，對(duì)資金的安全去向及回收起關(guān)鍵的作用。對(duì)于平臺(tái)上的融資，第三方物流需從業(yè)務(wù)方面考核，實(shí)際承運(yùn)人的信用，業(yè)務(wù)經(jīng)營能力做充分的評(píng)估，分析評(píng)估不到位則會(huì)使平臺(tái)遭受一定的損失。若通過平臺(tái)考核的企業(yè)，平臺(tái)對(duì)資金的調(diào)配不及時(shí)，影響到實(shí)際承運(yùn)人的經(jīng)營需求。

2.3 供應(yīng)鏈金融的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

物流集團(tuán)總部籌集資金可供子公司融資的資金池，承擔(dān)供應(yīng)鏈金融上的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及子公司供應(yīng)鏈平臺(tái)上產(chǎn)生的資金回收風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)中小物流企業(yè)在供應(yīng)鏈平臺(tái)上的授信審批，相當(dāng)于承擔(dān)了銀行貸款的角色，供應(yīng)鏈金融通過整合各類信息，形成一個(gè)內(nèi)循環(huán)的運(yùn)作系統(tǒng)，幫助中小企業(yè)破解“融資難”問題。這些物流企業(yè)提供的供應(yīng)鏈金融，自行承擔(dān)了所有對(duì)提供中小物流企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)從平臺(tái)融到的資金，未在規(guī)定的期限償還，導(dǎo)致供應(yīng)鏈金融運(yùn)作不順暢。

3 供應(yīng)鏈金融平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策建議

3.1 加強(qiáng)操作人員對(duì)物流供應(yīng)鏈平臺(tái)的操作培訓(xùn)及日常維護(hù)

（1）供應(yīng)鏈平臺(tái)軟件作為集團(tuán)物流總部供應(yīng)鏈金融放款的重要參考，系統(tǒng)的正常運(yùn)行及日常操作需專業(yè)人員開發(fā)并對(duì)其進(jìn)行操作培訓(xùn)。物流市場(chǎng)人員配合財(cái)務(wù)進(jìn)行分析判斷，加上線上與線下雙方面的整合，清晰了解到每一批的貨流，資金流，信息流，給后續(xù)的數(shù)據(jù)分析提供參考。

（2）財(cái)務(wù)人員日常在平臺(tái)軟件的操作，對(duì)更新系統(tǒng)錄入業(yè)務(wù)，核對(duì)實(shí)時(shí)信息，對(duì)后續(xù)平臺(tái)上的供應(yīng)鏈需要融資的需求提供重要參考數(shù)據(jù)，日常對(duì)數(shù)據(jù)做好備份工作，定期的請(qǐng)專業(yè)軟件開發(fā)人員維護(hù)系統(tǒng)。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)與總部在平臺(tái)上數(shù)據(jù)的對(duì)接工作，總部再根據(jù)平臺(tái)系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)情況進(jìn)行資金發(fā)放，做出是否動(dòng)用資金池對(duì)平臺(tái)上的企業(yè)進(jìn)行資金幫助。

（3）供應(yīng)鏈平臺(tái)軟件如果對(duì)第三方物流企業(yè)提供技術(shù)支持，第三方可以使用供應(yīng)鏈系統(tǒng)開發(fā)者平臺(tái)的權(quán)力，后臺(tái)對(duì)系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)相關(guān)的人員都將負(fù)保密義務(wù)。對(duì)接觸平臺(tái)軟件信息業(yè)務(wù)與市場(chǎng)人員分隔，對(duì)第三方物流企業(yè)的平臺(tái)信息不對(duì)外泄露，使第三方物流能更放心地使用系統(tǒng)，提高自身經(jīng)營效率。

3.2 強(qiáng)化第三方物流提供平臺(tái)融資管理

（1）供應(yīng)鏈平臺(tái)上無車承運(yùn)人在對(duì)實(shí)際承運(yùn)人提供的資金支持服務(wù)，承擔(dān)了經(jīng)營上的風(fēng)險(xiǎn)。需對(duì)實(shí)際承運(yùn)人資質(zhì)及需要資金支持的項(xiàng)目進(jìn)行審核，核實(shí)實(shí)際業(yè)務(wù)的可操作性，并經(jīng)過合作過程中的表現(xiàn)，給實(shí)際承運(yùn)人評(píng)定信用等級(jí)，也為下一次合作提供便利。

（2）第三方物流平臺(tái)建立在合作的基礎(chǔ)之上，例如某物流集團(tuán)對(duì)底下業(yè)務(wù)的實(shí)際承運(yùn)人提供的物流服務(wù)，實(shí)際承運(yùn)人在提供運(yùn)輸業(yè)務(wù)之后，某物流集團(tuán)將實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入供應(yīng)鏈平臺(tái)系統(tǒng)，某物流集團(tuán)與京東旗下金融產(chǎn)品“京保貝”合作，“京保貝”系統(tǒng)在接收到數(shù)據(jù)后，實(shí)際承運(yùn)人可以在系統(tǒng)上進(jìn)行保理融資，可以融資的比例達(dá)到應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)的90%左右，余下10%待承運(yùn)人歸還本金，結(jié)清保理費(fèi)用后再二次結(jié)算，此舉對(duì)某物流集團(tuán)合作的小企業(yè)在資金困境上得到了緩解，使之資金提高了使用效率。

3.3 完善供應(yīng)鏈金融的財(cái)務(wù)監(jiān)督

（1）財(cái)務(wù)崗位在供應(yīng)鏈金融中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的分析了解，對(duì)供應(yīng)鏈平臺(tái)軟件的熟練操作，并對(duì)平臺(tái)上的數(shù)據(jù)提供可行性分析，掌握業(yè)務(wù)的進(jìn)展程度，實(shí)時(shí)了解供應(yīng)鏈平臺(tái)上資金的使用方向，考核提供給企業(yè)資金動(dòng)向，定期不定期與業(yè)務(wù)進(jìn)行溝通配合，有效地跟進(jìn)每一筆業(yè)務(wù)進(jìn)展程度，實(shí)時(shí)提供高效率、高質(zhì)量的服務(wù)。

（2）財(cái)務(wù)對(duì)供應(yīng)鏈金融平臺(tái)上合作的客戶建立信用記錄，對(duì)不同客戶的信用進(jìn)行等級(jí)評(píng)分，客戶信用等級(jí)作為平臺(tái)資金管理的重要參考。

（3）對(duì)供應(yīng)鏈平臺(tái)上的信用度高企業(yè)采用循環(huán)授信資金批復(fù)，規(guī)定企業(yè)的資金使用額度內(nèi)偱環(huán)借款，無須每次使用資金都進(jìn)行批復(fù)手續(xù)，有效減小企業(yè)的資金需求時(shí)間，提高服務(wù)質(zhì)量。同時(shí)，財(cái)務(wù)在跟蹤企業(yè)借款時(shí)，也需要與平臺(tái)系統(tǒng)上的數(shù)據(jù)用步，只有企業(yè)提供的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)達(dá)到供應(yīng)鏈金融平臺(tái)上的借款條件時(shí)，才給予審核通過意見。

對(duì)于供應(yīng)鏈平臺(tái)上的企業(yè)發(fā)展，第三方物流企業(yè)及大型物流企業(yè)在提供資金融資業(yè)務(wù)時(shí)，也在加強(qiáng)建設(shè)物流園區(qū)、標(biāo)準(zhǔn)倉，集中物流企業(yè)的場(chǎng)地發(fā)展，物流園區(qū)的建設(shè)發(fā)展，為物流供應(yīng)鏈提供了線上和線下的結(jié)合發(fā)展，同時(shí)深入市場(chǎng)了解，對(duì)供應(yīng)鏈金融的發(fā)展提供便利條件，為中小物流企業(yè)發(fā)展壯大提供基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)雙贏。

參考文獻(xiàn)：

[1]王釔霏. 我國第三方物流供應(yīng)鏈金融模式分析——以錦程物流為例[J].物流平臺(tái)，2018（18）：25-26.

[2] 武傳德，吳立，朱輝，潘曉婷，等. 核心企業(yè)主導(dǎo)模式下供應(yīng)鏈金融平臺(tái)分析 ——以中石化易派客平臺(tái)為例[J].現(xiàn)代商業(yè)，2018（30）：80-81.

[3]何喬丹. 供應(yīng)鏈金融的模式與風(fēng)險(xiǎn)控制研究 ——基于京東的案例分析[J].生產(chǎn)力研究，2016（8）：32-35，56.