淺議農(nóng)村信用社如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

在各項(xiàng)業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的同時(shí)，如何進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，做到發(fā)展與風(fēng)控并重，已成為目前農(nóng)村信用社亟待解決的重要課題。

目前農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理

存在的問題

風(fēng)險(xiǎn)管理理念落后。農(nóng)村信用社現(xiàn)雖然大都成立了專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但從運(yùn)作的情況來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理，仍放在信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范、控制和處置上，對(duì)其它方面的風(fēng)險(xiǎn)管理相對(duì)匱乏和落后。并且未能將全面風(fēng)險(xiǎn)管理納入流程體系進(jìn)行整合與管理。而真正的風(fēng)險(xiǎn)管理不僅要對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，而應(yīng)更加重視全面性、合規(guī)性、操作性、流程性等各類風(fēng)險(xiǎn)的全覆蓋管理。

風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)落后。農(nóng)村信用社目前沒有制定一套科學(xué)的、合理的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成為一種組織形式，由于人員結(jié)構(gòu)等原因，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)不能盡其職能，也不能有效發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)。而風(fēng)險(xiǎn)管理工作仍然依靠某些業(yè)務(wù)部門進(jìn)行運(yùn)作，缺乏統(tǒng)一的、細(xì)致的、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理工作相對(duì)較為分散，由各個(gè)業(yè)務(wù)部門分頭管理，各自為營(yíng)，這樣導(dǎo)致出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的一些“死角”。

評(píng)估、量化風(fēng)險(xiǎn)手段落后。農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，量化風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)還停留在風(fēng)險(xiǎn)量化的最初階段，因?yàn)槌杀尽⒓夹g(shù)等原因，還未形成科學(xué)、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理定量模型來(lái)識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。仍然憑個(gè)人經(jīng)驗(yàn)運(yùn)用定性分析來(lái)簡(jiǎn)單的管理。而現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理更加強(qiáng)調(diào)定量分析，通過大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型來(lái)識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，這使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越多地體現(xiàn)出數(shù)理化、定量化的特征，逐步由簡(jiǎn)單的技術(shù)管理過渡到復(fù)雜的統(tǒng)計(jì)分析管理。而農(nóng)村信用社缺乏評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、量化風(fēng)險(xiǎn)的模型和技術(shù)，也缺乏此類風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)、分析、管理的人才。

風(fēng)險(xiǎn)管理文化落后。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是銀行企業(yè)文化中重要組成部分，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，也是經(jīng)營(yíng)成功的至關(guān)重要前提。而目前農(nóng)村信用社，沒有完全將風(fēng)險(xiǎn)管理文化滲透到每一位員工、每一項(xiàng)業(yè)務(wù)、每一個(gè)環(huán)節(jié)，仍然依賴條線業(yè)務(wù)部門進(jìn)行管理，這種相對(duì)落后的管理文化，不能完全形成人人重視風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，對(duì)農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)管理不利，影響其進(jìn)一步快速發(fā)展。

加強(qiáng)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理的

對(duì)策及建議

對(duì)上述存在的問題，農(nóng)村信用社必須認(rèn)真對(duì)待，尋求解決的途徑。

培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)技術(shù)性很強(qiáng)的工作，沒有足夠的專業(yè)知識(shí)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、操作技能以及職業(yè)道德是不能勝任這項(xiàng)工作的。因此，農(nóng)村信用社應(yīng)盡快培育一批高素質(zhì)、善管理的現(xiàn)代管理人才隊(duì)伍，進(jìn)一步把好進(jìn)人、用人關(guān)，加強(qiáng)員工的素質(zhì)教育和技能培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。要重點(diǎn)培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專業(yè)人才，有必要可以引進(jìn)。

提高風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。農(nóng)村信用社要建立人人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，讓全員充分認(rèn)識(shí)到，控制和防范風(fēng)險(xiǎn)并不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的任務(wù)，每個(gè)部門、每個(gè)員工都必須將風(fēng)險(xiǎn)管理與防范作為日常工作職責(zé)，嚴(yán)格按各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程辦事，提高全員“合規(guī)經(jīng)營(yíng)、按章辦事”的意識(shí)和自覺性。同時(shí)，要不斷完善規(guī)章制度建設(shè)，整合業(yè)務(wù)操作流程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為，真正做到“一個(gè)業(yè)務(wù)品種，一套業(yè)務(wù)流程，一套規(guī)章制度”的要求，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制度，使每項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都納入監(jiān)控范圍。

發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)架構(gòu)職能。農(nóng)村信用社要建立層次分明、權(quán)責(zé)明確、科學(xué)規(guī)范的自身行業(yè)管理體系，進(jìn)一步明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，實(shí)行出資者的所有權(quán)與法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的分離，建立科學(xué)規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)。設(shè)立履行全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能的專職部門，制定并實(shí)施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)的制度、程序和模型，要充分利用IT技術(shù)進(jìn)行設(shè)計(jì)和管理，確定涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)范圍的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視流程，做好各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估計(jì)量、防范控制、退出處置工作。

加快流程銀行建設(shè)。農(nóng)村信用社要通過流程很行的建設(shè)，將各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理流程進(jìn)行整合，通過過程化、透明化和標(biāo)準(zhǔn)化的管理，逐步形成一套適合農(nóng)村信用社發(fā)展特點(diǎn)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估和處置金融風(fēng)險(xiǎn)的管理制度、內(nèi)部控制體系、操作管理體系以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和評(píng)價(jià)體系，使內(nèi)控制度覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，在關(guān)鍵崗位、主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)形成有效的制約與制衡，不斷提高信用社自我識(shí)別、自我預(yù)警、自我防范和自我化解風(fēng)險(xiǎn)的能力，從而將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽階段，有效提升農(nóng)村信用社的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，達(dá)到持續(xù)健康經(jīng)營(yíng)的狀態(tài)。

強(qiáng)化內(nèi)審監(jiān)控力度。內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度是農(nóng)村信用社內(nèi)部控制的最后一道防線，是對(duì)控制的再控制。必須加強(qiáng)內(nèi)審體制建設(shè)，強(qiáng)化人員管理和制度建設(shè)。一是內(nèi)審部門應(yīng)實(shí)行省級(jí)垂直領(lǐng)導(dǎo)和向下派駐審計(jì)員的體系，確保內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督的獨(dú)立性和權(quán)威性。二是轉(zhuǎn)變內(nèi)審方式，從以事后監(jiān)督檢查轉(zhuǎn)變?yōu)榕c事前、事中預(yù)防性監(jiān)督檢查并重相結(jié)合；從以現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)為主轉(zhuǎn)變?yōu)榉乾F(xiàn)場(chǎng)審計(jì)相結(jié)合；從以合規(guī)性審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)榕c風(fēng)險(xiǎn)防范性審計(jì)并重；從以單純的經(jīng)濟(jì)懲處為教育與行政懲處并重；三是轉(zhuǎn)變內(nèi)審手段，由傳統(tǒng)的手工操作轉(zhuǎn)變到運(yùn)用計(jì)算機(jī)和其他先進(jìn)工具開展審計(jì)監(jiān)督工作，以提高內(nèi)審工作的效率和質(zhì)量。

加大檢查處罰力度。注重現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合，運(yùn)用強(qiáng)大的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，加大對(duì)業(yè)務(wù)操作中違規(guī)及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中不履職、不盡職的處罰力度，提高現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)檢查的覆蓋面、頻率和深度。對(duì)查出的違規(guī)違紀(jì)的單位和個(gè)人，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定處罰，使用經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分并用。嚴(yán)重失職的取消其任職資格，造成重大損失的移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。讓全體員工意識(shí)到違規(guī)的代價(jià)和成本，從而主動(dòng)合規(guī)，有效的防范風(fēng)險(xiǎn)。

農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作，風(fēng)險(xiǎn)管理的方法、手段隨著金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的變化而變化，只有在加速業(yè)務(wù)健康發(fā)展的同時(shí)，有效的做好全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，才能維護(hù)安全、穩(wěn)定的農(nóng)村金融市場(chǎng)秩序，才能促進(jìn)和推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。