加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作確保資金安全

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理的核心是財(cái)務(wù)管理。做好住房公積金的財(cái)務(wù)工作，不僅有利于促進(jìn)和加強(qiáng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作，而且對維護(hù)住房公積金的安全、完整和提高住房公積金管理的綜合水平和綜合效益都有著十分重要的作用。棗莊市住房公積金管理中心新一屆領(lǐng)導(dǎo)班子組建后，從中心實(shí)際出發(fā)，大力加強(qiáng)內(nèi)部建設(shè)，狠抓制度化，規(guī)范化管理，推動財(cái)務(wù)管理工作不斷向前發(fā)展，取得了可喜的成績。

一、制度建設(shè)是住房公積金規(guī)范管理的保障

中心修訂和新制定的財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算工作方面的內(nèi)部管理制度有:棗莊市住房公積金管理中心管理制度、經(jīng)費(fèi)管理辦法、財(cái)務(wù)管理辦法、會計(jì)核算辦法、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作的通知》、《棗莊市住房公積金有價證券保管辦法》、《關(guān)于規(guī)范住房公積金業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)的通知》、《棗莊市住房公積金管理中心檔案管理暫行辦法》等，這些制度的建立和貫徹落實(shí)，提高了工作人員的規(guī)范意識和責(zé)任意識，形成了在工作中用制度管人，按制度辦事的新局面，保證了財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算各項(xiàng)工作在制度化、規(guī)范化的前提下順利開展。

二、抓基礎(chǔ)工作和重點(diǎn)工作

1、加強(qiáng)會計(jì)核算基礎(chǔ)工作

會計(jì)核算工作量大、繁瑣，但還必須做到嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致。會計(jì)核算最基礎(chǔ)、最經(jīng)常的工作是與財(cái)務(wù)處理有關(guān)的各項(xiàng)工作。為此，中心合理組織并及時協(xié)調(diào)賬務(wù)處理各環(huán)節(jié)的有關(guān)工作，加強(qiáng)各崗位之間的配合和銜接，保證賬務(wù)處理程序的嚴(yán)密、流暢和不脫節(jié)，做到了有條不紊。受托銀行經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)辦理住房公積金繳存和委托貸款回收業(yè)務(wù)中存在的掛賬現(xiàn)象、中心與銀行對賬的及時性等比較突出的問題，都得到了有效解決。中心會計(jì)工作的效率、質(zhì)量穩(wěn)步提高，會計(jì)工作的職能和作用得到了較好的發(fā)揮。

2、規(guī)范銀行賬戶管理

2004-2009年期間，中心根據(jù)有關(guān)住房公積金專戶的政策規(guī)定和人民銀行的有關(guān)文件，對所有銀行賬戶進(jìn)行了全面核實(shí)，清理合并了原設(shè)在城信實(shí)社、農(nóng)聯(lián)社和在同一國有商業(yè)銀行開設(shè)的多個支行帳戶，回籠資金2500多萬元。目前中心的銀行賬戶均為市財(cái)政局和人民銀行審批后保留使用的帳戶。

3、保證資金安全和保值、增值

中心在資金管理和運(yùn)作過程中，妥善處理了住房公積金安全性、流動性和收益性之間的關(guān)系。在保證住房公積金正常提取和發(fā)放貸款所需資金前提下，經(jīng)棗莊市住房公積金管理委員會批準(zhǔn)，將沉淀資金用于購買國債;在保證住房公積金安全的前提下，較好實(shí)現(xiàn)了保值增值。2009年住房公積金實(shí)現(xiàn)收入10112.82萬元，全年支出3918.23萬元，收支相抵，全年實(shí)現(xiàn)增值收益6194.59萬元。完成計(jì)劃的206.49%，比上年增加3431.84萬元。

4、強(qiáng)化對區(qū)(市)管理部和分中心的管理和指導(dǎo)

中心按統(tǒng)一制度、統(tǒng)一核算的原則對各管理部、分中心實(shí)行授權(quán)管理，除協(xié)助它們解決歷史遺留問題外，還及時為各管理部建立住房公積金計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)，并經(jīng)常進(jìn)行指導(dǎo)和檢查，使各區(qū)(市)管理部和分中心在中心的統(tǒng)一管理下，會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作進(jìn)一步規(guī)范化、科學(xué)化和信息化。

三、加強(qiáng)內(nèi)部控制和監(jiān)督

1、大額資金支付等重要事項(xiàng)實(shí)行集體決策，并重點(diǎn)加強(qiáng)對現(xiàn)金和銀行存款、票據(jù)及有關(guān)印章的管理。

2、按照不相容職務(wù)分離和內(nèi)部牽制原則，財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算工作各崗位之間合理分工，對貨幣資金收支和保管業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度，保證授權(quán)與執(zhí)行的職務(wù)相分離，執(zhí)行與審核的職務(wù)相分離，保管與記錄的職務(wù)相分離，堅(jiān)決杜絕由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。

3、進(jìn)一步完善了內(nèi)部稽核制度，重視內(nèi)部會計(jì)控制執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部會計(jì)控制的貫徹實(shí)施。

四、自覺、主動地接受各方面的監(jiān)督

住房公積金的管理與監(jiān)督是相伴而生的，規(guī)范的管理離不開有效的監(jiān)督。中心在財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算工作方面，除加強(qiáng)自身的制度化、規(guī)范化建設(shè)、完善內(nèi)部監(jiān)控的同時，還主動地接受各方面的外部監(jiān)督。

1、堅(jiān)持按季或按月向財(cái)政部門報送住房公積金收支情

況報表和管理費(fèi)用會計(jì)報表，盡可能及時、完整地為財(cái)政部門提供其行使監(jiān)督職能需要的會計(jì)信息。

2、自覺接受審計(jì)部門的審計(jì)。市審計(jì)部門自2004年到2006年連續(xù)三年對住房公積金財(cái)務(wù)收支有關(guān)情況進(jìn)行了全面審計(jì)。2010年度省審計(jì)廳歷時一個半月對中心2007-2009年度住房公積金財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了全面的審計(jì)。通過審計(jì)不僅充分發(fā)揮了審計(jì)機(jī)關(guān)的經(jīng)濟(jì)司法職能，也有助于管理中心建立更加科學(xué)、高效的決策和管理體系;還進(jìn)一步健全和完善了內(nèi)部管理和監(jiān)控機(jī)制，提升了住房公積金管理工作的規(guī)范化、科學(xué)化、信息化水平，維護(hù)了住房公積金所有者的合法權(quán)益。

3、按規(guī)定向社會公布住房公積金財(cái)務(wù)報告。中心《2009年度住房公積金增值收益分配方案》、《2009年住房公積金財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的報告》和《2010住房公積金財(cái)務(wù)預(yù)算的報告》，經(jīng)財(cái)政部門審核，管委會審議通過，及時由新聞媒體向社會公布。

五、抓隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)

1、對財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)了思想道德教育，注重培養(yǎng)愛崗敬業(yè)、依法辦事、客觀公正的職業(yè)道德，不斷增強(qiáng)其事業(yè)心和責(zé)任感，以及求真務(wù)實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)。

2、中心在要求財(cái)務(wù)人員持證上崗的基礎(chǔ)上，積極創(chuàng)造備件，使財(cái)務(wù)人員按規(guī)定接受繼續(xù)教育，并鼓勵財(cái)務(wù)人員在專業(yè)技術(shù)職稱和學(xué)歷教育等方面自我深造和提高。2005年到2009年中心舉辦了六期住房公積金業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，財(cái)務(wù)人員重點(diǎn)學(xué)習(xí)了計(jì)算機(jī)、財(cái)務(wù)會計(jì)和住房公積金管理等方面的知識，保證了其知識和技能不斷得到更新、補(bǔ)充和提高。

3、按照發(fā)揮個人才干、優(yōu)化人際環(huán)境、增強(qiáng)工作合力、提高工作效率的原則，根據(jù)有關(guān)科室部門崗位設(shè)置和工作需要，進(jìn)行了有關(guān)科室部門部分人員的調(diào)整組合，在這項(xiàng)工作中絕大多數(shù)的同志表現(xiàn)出較好的大局意識，克服個人和家庭的一些實(shí)際困難，服從組織調(diào)整分配的要求，分別到新的崗位工作中。市中心黨組致力于領(lǐng)導(dǎo)班子、干部職工團(tuán)結(jié)共事，協(xié)調(diào)工作，共同創(chuàng)業(yè)的團(tuán)隊(duì)精神的培養(yǎng)。努力營造在政治上相互信任支持，工作上相互理解配合，生活上相互關(guān)心愛護(hù)的工作機(jī)制和和諧共事的工作氛圍。進(jìn)一步地增強(qiáng)全體干部職工的發(fā)展意識、風(fēng)險意識、責(zé)任意識和服務(wù)意識，繼續(xù)夯實(shí)我們的事業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)。