當(dāng)前金融形勢下銀行信貸工作的改革與發(fā)展

福建平和縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社 吳西林

當(dāng)前金融形勢下銀行信貸工作的改革與發(fā)展

福建平和縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社 吳西林

為提高我國商業(yè)銀行對信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控能力，銀監(jiān)會提出《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，即“三個(gè)辦法一個(gè)指引”。在此形勢下，銀行信貸工作也需及時(shí)轉(zhuǎn)變觀念，尋求發(fā)展。本文首先分析“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的核心思想，然后系統(tǒng)論述銀行信貸改革與發(fā)展的必要性，并規(guī)劃系統(tǒng)的建設(shè)舉措。

“三個(gè)辦法一個(gè)指引”銀行 信貸 改革 發(fā)展

前言

2008年美國次級貸款危機(jī)和全球金融危機(jī)爆發(fā)，危機(jī)產(chǎn)生的連鎖反應(yīng)給我國商業(yè)銀行帶來警示，如何降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，建立科學(xué)的信貸體制成為急需解決的問題。銀監(jiān)會也對信貸風(fēng)險(xiǎn)給予高度重視，通過頒布管理辦法，力求引導(dǎo)商業(yè)銀行的信貸工作步入良性循環(huán)的發(fā)展軌道。

一、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的提出

在大力落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的今天，銀監(jiān)會提出 “三個(gè)辦法一個(gè)指引”，目的在于促進(jìn)我國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度的系統(tǒng)調(diào)整與完善，推動(dòng)銀行信貸業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展，防止信貸被挪用，特別是進(jìn)入樓市和股市，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。“三個(gè)辦法一個(gè)指引”強(qiáng)調(diào)從流程上加強(qiáng)對銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控，嚴(yán)格限制不良貸款；而對優(yōu)質(zhì)的貸款業(yè)務(wù)，銀監(jiān)會持鼓勵(lì)態(tài)度。這說明我國銀行信貸管理正在向更加科學(xué)的方向邁進(jìn)。

2008年國際金融危機(jī)的爆發(fā)對我國多個(gè)行業(yè)都造成了不同程度的影響，不少企業(yè)因?yàn)闊o力償還貸款或新增貸款導(dǎo)致資金鏈斷裂，甚至破產(chǎn)、倒閉，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。信貸資金進(jìn)入樓市和股市，不僅不利于優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)的開發(fā)，而且直接增加了危機(jī)環(huán)境下的金融風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生惡性循環(huán)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)形勢逐步回暖后，銀監(jiān)會提出“三個(gè)辦法一個(gè)指引”有助于商業(yè)銀行適時(shí)調(diào)整信貸政策，爭取信貸工作的主動(dòng)權(quán)。

二、商業(yè)銀行信貸工作改革與發(fā)展的必要性

依照“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的精神，我國商業(yè)銀行信貸工作的改革與發(fā)展不僅是必要的，而且是迫切的。在復(fù)雜多變的金融環(huán)境下，信貸風(fēng)險(xiǎn)防范不是被動(dòng)等待，而是積極尋求突破創(chuàng)新。

（一）傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)務(wù)的審批流程存在風(fēng)險(xiǎn)慣性

原先商業(yè)銀行對貸款業(yè)務(wù)的審批遵循“三查”流程，即貸款前調(diào)查，貸款時(shí)審查，貸款后檢查。雖然這是銀行提供貸款的工作基礎(chǔ)，但僅以“三查”完成貸款審核，在流程上過于簡單，并會造成工作漏洞。按照“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的規(guī)定，對固貸、流貸和個(gè)貸的需求，銀行應(yīng)較原先的審貸標(biāo)準(zhǔn)加以細(xì)化，達(dá)到精細(xì)化管理，從而減少風(fēng)險(xiǎn)慣性的影響。所謂風(fēng)險(xiǎn)慣性，就是在傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)開展過程中，銀行采取“三查”流程導(dǎo)致不良貸款的增加，或是資金回籠速度慢等問題。如果信貸業(yè)務(wù)審批的流程不能改革，那么這種風(fēng)險(xiǎn)以及損失的增加是持續(xù)性的，無法得到根本扭轉(zhuǎn)。這就要求銀行用新的審批流程提高信貸工作的嚴(yán)格性、嚴(yán)謹(jǐn)性，過濾不良信貸。

（二）銀行信貸資金被挪用擠占優(yōu)質(zhì)信貸業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行信貸資金被挪用主要是用于樓市和股市，泡沫經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，銀行的損失是相當(dāng)可觀的?！叭齻€(gè)辦法一個(gè)指引”提出以前，銀行在吸納信貸業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)常希望與大型企業(yè)或集團(tuán)展開合作，主要是考慮到大客戶的經(jīng)營背景、還款能力、合作前景。這些信貸資金被挪用的同時(shí)，也直接擠占了優(yōu)質(zhì)信貸業(yè)務(wù)的比例。目前國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)進(jìn)程中有很多優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶存在貸款需求，并且企業(yè)從事的經(jīng)營項(xiàng)目受到政府的關(guān)注和指導(dǎo)，有助于降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。只是此類潛在優(yōu)質(zhì)客戶受信貸資金挪用的影響，與銀行信貸合作中還需從貸款政策、審批流程上進(jìn)一步對接，這也是銀行加強(qiáng)信貸工作改革和發(fā)展的方向。

（三）信貸風(fēng)險(xiǎn)控制需要相關(guān)行業(yè)聯(lián)動(dòng)

由于商業(yè)銀行每年會產(chǎn)生一定的不良貸款，特別是在流動(dòng)資產(chǎn)信貸方面更難于控制。所以在固貸、流貸和個(gè)貸的審批工作中，銀行會尋求與擔(dān)保公司的合作。例如，個(gè)人客戶在貸款購車時(shí)，往往都需要經(jīng)過擔(dān)保公司的審核。這說明單純依靠銀行自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制并不能絕對杜絕風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，但通過與相關(guān)行業(yè)的聯(lián)動(dòng)，能夠起到降低風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的效果。從當(dāng)前的金融形勢來看，銀行無論是降低信貸風(fēng)險(xiǎn)還是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，都應(yīng)積極建立與其他行業(yè)的合作，加速踐行“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的精神。

三、商業(yè)銀行信貸工作改革與發(fā)展的舉措

針對當(dāng)前的金融形勢，為更好地落實(shí)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的工作要求，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)加大對審批環(huán)節(jié)的改革，實(shí)行傳統(tǒng)與新型信貸業(yè)務(wù)相結(jié)合的方式，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)信貸模式。

（一）改革傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的審批流程

對于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行最重要的是改革審批流程。銀行對信貸業(yè)務(wù)的審批應(yīng)從借款人的授信調(diào)查開始，將貸款審批、合同訂立、貸款發(fā)放、貸款使用、貸后管理等工作重新調(diào)整，使銀行各個(gè)相關(guān)部門都參與到流程的修改工作當(dāng)中，重新梳理審批的各個(gè)環(huán)節(jié)，分析潛在風(fēng)險(xiǎn)，形成系統(tǒng)化、規(guī)范化、嚴(yán)格化的貸款審批流程。銀行應(yīng)在現(xiàn)有的管理系統(tǒng)中增加監(jiān)控預(yù)警功能，如果借款人資金流向出現(xiàn)問題，可及時(shí)在銀行的系統(tǒng)中反應(yīng)，便于銀行追蹤管理。

在審批流程改革的同時(shí)，銀行應(yīng)提高對借款人的征信標(biāo)準(zhǔn)。原先銀行對借款人征信結(jié)果中的部分不良記錄，可采取一些變相方式解決?！叭齻€(gè)辦法一個(gè)指引”提出后，銀行必須在原有的征信標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上更加嚴(yán)格，規(guī)避各種變通機(jī)會，服務(wù)于長期的風(fēng)險(xiǎn)控制。而且銀行在信貸審核時(shí)要增強(qiáng)對借款人還款來源以及抵押物的評估，劃分評估等級，重點(diǎn)評估還款來源的穩(wěn)定性、抵押物的市值和未來價(jià)值、還款來源與抵押物是否便于資金回籠等等。根據(jù)借款人的信用等級與評估結(jié)果，銀行應(yīng)在合同中加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控。

（二）以信貸轉(zhuǎn)型防止貸款資金被挪用

為防止信貸資金被挪用，商業(yè)銀行應(yīng)大力開拓新型優(yōu)質(zhì)信貸服務(wù)，扶植優(yōu)質(zhì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，調(diào)整信貸資金的占比。當(dāng)前，企業(yè)投融資方式正在向多元化方向邁進(jìn)，銀行在企業(yè)客戶信貸方面應(yīng)將貸款政策向國家大型重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目傾斜，吸引參與BOT和TOT項(xiàng)目的企業(yè)客戶，扭轉(zhuǎn)信貸資金被挪用的被動(dòng)局面。

BOT和TOT項(xiàng)目最主要的特點(diǎn)在于和政府的關(guān)聯(lián)。政府根據(jù)未來幾年的發(fā)展規(guī)劃，明確重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，這些項(xiàng)目本身的可行性得到論證，具備可持續(xù)發(fā)展性。無論是承包商還是分包商，從事此類項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)從根本上得到控制，特別是有政府的領(lǐng)導(dǎo)、支持和監(jiān)督，商業(yè)銀行提供貸款的風(fēng)險(xiǎn)也有所降低。而且BOT和TOT項(xiàng)目建成后的收益也同樣更具保障，企業(yè)申請貸款后的還款來源明確，能夠根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)程提供明確的還款計(jì)劃，符合“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的要求。從事BOT和TOT項(xiàng)目的企業(yè)也因?yàn)橘Y質(zhì)的不斷提升而獲得更多參與項(xiàng)目的機(jī)會，因此，銀行應(yīng)運(yùn)用政策杠桿，對此類優(yōu)質(zhì)客戶群體給予更多的支持，逐步提高優(yōu)質(zhì)信貸業(yè)務(wù)的總體占比，推動(dòng)新型信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（三）與保險(xiǎn)公司聯(lián)合防范信貸風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行還應(yīng)注意聯(lián)動(dòng)優(yōu)勢的發(fā)揮，以降低固貸、流貸、個(gè)貸產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。所謂聯(lián)動(dòng)優(yōu)勢，就是借助銀行在金融領(lǐng)域同其他金融機(jī)構(gòu)的合作，運(yùn)用各自的審核機(jī)制，分別對借款人進(jìn)行審核，達(dá)到雙重保障的風(fēng)險(xiǎn)控制。其中，銀行與保險(xiǎn)公司的聯(lián)合尤其值得開發(fā)。保險(xiǎn)公司專業(yè)從事風(fēng)險(xiǎn)管理，并且保險(xiǎn)產(chǎn)品豐富，能夠和銀行信貸工作有效對接，從多角度防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)層面，商業(yè)銀行可與保險(xiǎn)公司建立合作協(xié)議，借款人必須投保相應(yīng)的保險(xiǎn)，才能具備審核通過的資格。在目前的產(chǎn)品中，企業(yè)和個(gè)人客戶在申請貸款時(shí)可投保的保險(xiǎn)產(chǎn)品包括出口信用保險(xiǎn)、房貸險(xiǎn)、車貸險(xiǎn)等。出口信用保險(xiǎn)主要服務(wù)從事進(jìn)出口貿(mào)易的企業(yè)客戶。貿(mào)易是我國遭受金融危機(jī)影響最為嚴(yán)重的領(lǐng)域之一，為確保出口產(chǎn)業(yè)鏈條的發(fā)展，出口企業(yè)向商業(yè)銀行貸款時(shí)應(yīng)投保出口信用保險(xiǎn)，防止出口受阻發(fā)生資金鏈斷裂的問題。而房貸險(xiǎn)、車貸險(xiǎn)更多地服務(wù)于個(gè)人客戶。保險(xiǎn)公司提供貸款保險(xiǎn)時(shí)已對客戶資質(zhì)進(jìn)行審核，并且銀行可與保險(xiǎn)公司商定貸款政策，如躉交保費(fèi)客戶優(yōu)先獲得審核，以便挖掘優(yōu)質(zhì)客戶與銀行建立信貸關(guān)系，降低傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

四、總結(jié)

信貸是商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)之一，也是收益的源泉。“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的提出給予商業(yè)銀行信貸工作新的啟發(fā)。改革與發(fā)展正是前進(jìn)的需求所在，商業(yè)銀行應(yīng)緊跟時(shí)代步伐，用前瞻性的舉措引領(lǐng)信貸業(yè)務(wù)邁上新臺階。

[1]陳宏.基于風(fēng)險(xiǎn)管理的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的研究[J].會計(jì)之友(中旬刊),2010；1

[2]譚麗清.征信體系建設(shè)與商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理[J].征信,2009;4

[3]閆麗瑞.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理及其在中國的應(yīng)用研究[J].經(jīng)濟(jì)問題,2008;11

（責(zé)任編輯：陽卓江）

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