如何防范銀行業(yè)道德風險

□文/王 鵬

面臨日益復雜的經(jīng)營環(huán)境，伴隨著金融企業(yè)的迅速發(fā)展，也滋生了各種各樣的銀行業(yè)風險，而這些風險的根源多為道德風險。在近期的金融危機中，道德風險的危害更是不斷顯現(xiàn)，其危害之大令人震驚，因此必須加強道德風險防范。

一、道德風險產(chǎn)生的背景

1、銀行業(yè)的不斷迅速發(fā)展。伴隨銀行業(yè)的快速發(fā)展，難免出現(xiàn)一些暫時未能及時預見的體制漏洞，給一些不法分子留下可乘之機，一些思想意志薄弱的工作人員，為了追求自身利益最大化不惜鋌而走險，利用相關(guān)的便利條件，為自己謀取不當利益，使國家和公眾的利益蒙受巨大損失。道德風險并不是普通意義上的道德敗壞，道德風險不僅危害個人，更危害到企業(yè)與社會公眾。早在八十年代西方經(jīng)濟學家就提出了“道德風險”這一概念，并在經(jīng)濟哲學范疇內(nèi)對其進行了解釋，即“從事經(jīng)濟活動的人在最大限度地增進自身效用的同時做出不利于他人的行動。”或者說是:當簽約一方不完全承擔風險后果時所采取的自身效用最大化的自私行為。道德風險也稱之為道德危機。

2、從業(yè)人員的結(jié)構(gòu)更加復雜。伴隨著現(xiàn)代銀行業(yè)不斷發(fā)展進步，其所需要人才更加多樣化，因此從業(yè)人員類型越來越復雜。例如，現(xiàn)代金融企業(yè)中，不僅需要金融方面的人才，更需要大量的計算機、網(wǎng)絡(luò)等方面的人才。多種類型的人才不僅為銀行業(yè)的快速發(fā)展注入了活力，同時也帶來風險隱患，對風險防范也提出了更高的要求。不同的從業(yè)人員可能會給金融企業(yè)從不同方面帶來風險。

二、道德風險的成因

1、從業(yè)人員的主觀原因。銀行業(yè)的從業(yè)人員由于其從事行業(yè)的特殊性，面臨著更多的利益誘惑，一些從業(yè)人員往往由于一念之差犯下滔天大錯，例如英國巴林銀行的倒閉，巴林銀行破產(chǎn)的直接原因是新加坡巴林公司期貨經(jīng)理尼克·里森錯誤地判斷了日本股市的走向。但不難看出工作人員存在著投機取巧的心理，并且利用了巴林銀行內(nèi)部管理的漏洞和自己所熟悉的行業(yè)內(nèi)部信息，最終導致盛極一時的巴林銀行倒閉。從業(yè)人員的主觀追求利益最大化和追求內(nèi)心的一種滿足感往往導致道德風險的產(chǎn)生。

2、市場尋租行為成為誘因。由于銀行業(yè)的一些從業(yè)人員所掌握權(quán)力往往能夠給企業(yè)和相關(guān)個人帶來某種巨大的利益，因此銀行業(yè)的從業(yè)人員常常成為一些謀取不正當利益的企業(yè)和個人的尋租目標。一些企業(yè)也把這種尋租方式作為一種常用的“攻關(guān)手段”，一些職業(yè)操守水平較低的從業(yè)人員往往抵御不住來自企業(yè)的利益誘惑，利用職務(wù)之便為企業(yè)違規(guī)發(fā)放貸款等，導致出現(xiàn)大量的呆壞賬，使國家資產(chǎn)和公眾利益蒙受巨大損失。

3、監(jiān)管機制錯位。以往監(jiān)控制度的建立，多數(shù)是憑借工作經(jīng)驗總結(jié)而形成的，是付出慘痛代價后的總結(jié)。對于工作中不斷變化的新事物很難做到有效的防范風險，通常是亡羊補牢，在問題發(fā)生后才能對相關(guān)的制度進行補充，以便預防以后的問題，很少能夠做到未雨綢繆。因此，用“以前”的規(guī)章制度管理現(xiàn)在的新生事物，必然存在著監(jiān)管制度未能涉及到的“空白區(qū)域”，留下風險隱患，使道德風險的發(fā)生具有了可能性。

4、懲罰力度較弱。出現(xiàn)道德風險的員工大多數(shù)為一些老員工，通常是工作表現(xiàn)較好，領(lǐng)導和同事對其十分信任的員工。出現(xiàn)道德風險后現(xiàn)行的懲罰措施力度相對較弱，譬如實行解雇這種懲罰措施，看似十分嚴厲，但由于各家銀行競爭激烈，缺少人員，在人員錄用上往往只看重工作能力，而沒有了解新員工的道德素質(zhì)情況，一些出現(xiàn)過道德風險員工，能夠很快再次找到工作。因此，由于懲罰力度不到位致使一些員工對于規(guī)章制度有恃無恐，存在一定的僥幸心理，增加了道德風險的發(fā)生概率。

5、考核制度。由于員工道德素質(zhì)的考核無法量化，考核存在一定的難度，因此無法對員工的思想動態(tài)進行科學的評估，并做出針對道德風險的預防措施，并且多數(shù)考核制度中，道德素質(zhì)未納入考核內(nèi)容，一些領(lǐng)導一味地追求業(yè)務(wù)發(fā)展而忽視了人員素質(zhì)的提高。

三、道德風險發(fā)展趨勢

1、多樣化。道德風險隨著從業(yè)人員的利益訴求點的不斷多樣化，其存在形態(tài)也不斷多樣化，其技術(shù)水平也不斷增高。例如，許多不法分子利用對銀行工作的熟知，利用工作人員的道德風險內(nèi)外勾結(jié)進行作案，其手段也突破以往的方式，如利用網(wǎng)絡(luò)等高科技手段，使防范工作更加困難。

2、復雜化。目前，銀行業(yè)中的道德風險由于其潛伏時間長、危害性大等特點，使道德風險的存在更加復雜化。許多問題發(fā)生后，由于操作人員的極力掩蓋致使其無法被及時發(fā)現(xiàn)，一旦發(fā)現(xiàn)其損失巨大。因此，許多道德風險是傳統(tǒng)規(guī)章制度所難以防范的，其存在形式和查處更加復雜化。

3、新興化?，F(xiàn)代的道德風險已經(jīng)隨著時代的變革有了新的內(nèi)涵，出現(xiàn)了許多傳統(tǒng)概念未能涉及的內(nèi)容，內(nèi)容更加寬廣，一些高技術(shù)含量的道德風險不斷涌現(xiàn)，例如一些黑客通過采取不法手段和其所熟知的計算機技術(shù)，來追求經(jīng)濟利益和自我滿足，但卻給銀行帶來了巨大的經(jīng)濟損失和信譽損失。

四、道德風險的防范

1、進一步提高人員素質(zhì)。雖然風險防范始終是銀行業(yè)一項常抓不懈的工作，但在當今銀行業(yè)競爭異常激烈的情況下，加之在考核中發(fā)展目標所占的較大權(quán)重，使眾多銀行把業(yè)務(wù)發(fā)展作為主要工作，由于各種原因所限，風險防范工作則只能敷衍了事，無法落到實處。因此，在業(yè)務(wù)發(fā)展的同時留下了巨大的問題隱患。風險防范工作較為行之有效的方法主要是加強對人員的管理、提高人員素質(zhì)，從根本上減少道德風險的發(fā)生。只有在人員道德品質(zhì)得以保證的情況下才能夠真正地防范風險，品德優(yōu)秀的工作人員能夠及時發(fā)現(xiàn)問題隱患，填補風險漏洞，化解風險；反之，品質(zhì)惡劣的員工則會把風險隱患等客觀不利條件轉(zhuǎn)換為真正的風險，使銀行蒙受損失。因此，無論人員的聘用還是在日常的管理工作中，都要注重人員的道德品質(zhì)，在考核中也應當將道德品質(zhì)作為人員任用的重要基礎(chǔ)指標，做到德才兼?zhèn)洌缘聻橄取?/p>

2、完善相互制衡的監(jiān)督體制。許多銀行把產(chǎn)品創(chuàng)新作為發(fā)展的主要手段，而忽視了監(jiān)督機制的不斷創(chuàng)新和完善。一些風險的發(fā)生往往是因為在業(yè)務(wù)操作和產(chǎn)品上已經(jīng)發(fā)生巨大變化而與此相適應的監(jiān)督機制始終未能得到更新，從而留有可乘之機，促使一些意志薄弱的員工發(fā)生道德風險，成為道德風險發(fā)生的誘因。因此，必須建立一套責任明確、相互制衡與業(yè)務(wù)發(fā)展同步的監(jiān)督機制，才能夠最大限度地防范道德風險的發(fā)生。

3、建立更加科學有效的激勵機制。合理的激勵機制主要體現(xiàn)在兩方面:一是要在績效管理中體現(xiàn)；二是要在監(jiān)督機制中體現(xiàn)。在績效管理方面，堅持責權(quán)利相一致的原則，按照崗位的重要性以及其權(quán)利大小和所承擔的責任，制定對應的薪酬等級，同時注重員工的職業(yè)生涯設(shè)計給予員工一個廣闊的發(fā)展空間，提高員工出現(xiàn)道德風險的機會成本，減少心理的“不平衡感”。在監(jiān)督機制中，建立一套從領(lǐng)導到員工相互管理、相互制約的監(jiān)督機制，并形成與之相一致的獎勵機制，對于發(fā)現(xiàn)風險者給予重獎，最大限度地調(diào)動人員的風險防范意識和積極性，為道德風險的防范創(chuàng)造一個較好的氛圍。

4、嚴厲的懲治手段。由于道德風險的發(fā)生人員自身的問題是主要原因，并且危害性極大，不僅使銀行的經(jīng)濟利益受到損失，更使銀行的信譽蒙受損失，因此必須在加強思想教育的同時，對于出現(xiàn)問題的人員必須給予嚴厲的懲罰，達到教育本人、警示他人的作用，最大限度地降低影響。例如，建立金融企業(yè)員工聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，金融企業(yè)在錄用新員工時通過聯(lián)網(wǎng)核查了解員工的以往工作經(jīng)歷，以判讀員工的道德素質(zhì)，對于出現(xiàn)過道德風險的員工，實行同業(yè)禁止等懲罰措施。嚴厲的懲罰措施對于有風險傾向的人員能夠給予其極大的威懾作用，從而在一定程度上減少道德風險的發(fā)生。

5、外部監(jiān)管與內(nèi)部監(jiān)管相結(jié)合。對于現(xiàn)代銀行的風險防范不僅要依靠傳統(tǒng)的風險防范手段，更要應用豐富的外部監(jiān)管手段。雖然商業(yè)銀行內(nèi)部有較為完善的規(guī)章制度來預防各種風險的發(fā)生，但由于同事之間礙于“面子”和“感情”以及相互的“信任”等問題，往往是很難及早發(fā)現(xiàn)問題，發(fā)現(xiàn)了問題也不能完全按照規(guī)章制度執(zhí)行。因此，必須通過外部監(jiān)督才能更好地做到有章可循，嚴格按照規(guī)章制度辦事，從而使規(guī)章制度能夠真正地對道德風險防范發(fā)揮作用。例如，銀監(jiān)會和人民銀行對各項商業(yè)銀行的突擊檢查以及各項專項檢查都是發(fā)現(xiàn)問題的有效方法。還必須在加強外部監(jiān)管力度的同時，豐富監(jiān)管手段，引入公眾監(jiān)督等措施，形成事前事中和事后的全方位的外部監(jiān)管體系，形成內(nèi)外結(jié)合的防控體系，才能形成更加有效的防范措施。

6、建立風險防范的客觀環(huán)境，擴大思想教育范圍。加強員工的思想教育，使職工樹立正確的人生觀和價值觀。同時，對員工家屬等相關(guān)人員，要通過培育良好的企業(yè)文化，加強企業(yè)和員工及其家人的感情溝通，使員工能夠有一個良好的從業(yè)氛圍，從而從根本上杜絕道德風險的發(fā)生。