商業(yè)銀行全過程代理社保業(yè)務初探

奚聲徐 胡 英 劉小強

社會保險包括基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險和生育保險。近年來，隨著我國社會保障體系的不斷完善，社會保險范圍逐漸從單位職工擴大到城鎮(zhèn)居民和農民。伴隨社保業(yè)務的發(fā)展，商業(yè)銀行代理社保業(yè)務也不斷走向成熟。本文以商業(yè)銀行代理基本養(yǎng)老金實踐為案例進行分析，結合我國社會保障事業(yè)的發(fā)展，提出商業(yè)銀行全過程代理社保業(yè)務的可行性和構建社會保障銀行的設想。

一、商業(yè)銀行代理社保業(yè)務的實踐

（一）代理社保業(yè)務概況

20世紀80年代以來，我國不斷加大社保體制改革力度。尤其是近年來，社保覆蓋面不斷擴大，社保參與人和社保資金不斷增長。隨著社保事業(yè)的發(fā)展，銀行代理社保業(yè)務也經歷了從零星代理到鏈條代理的發(fā)展過程。

商業(yè)銀行代理社保業(yè)務合作主體涉及稅務、財政和社保管理局（中心）等部門。業(yè)務系統(tǒng)包括資金歸集、資金匯劃、存款結算和賬戶管理等等。渠道資源包括前臺客戶經理、后臺管理、柜臺和自助終端等。代理業(yè)務范圍從基本養(yǎng)老金開始，逐漸向其他社保業(yè)務（醫(yī)療保險、企業(yè)年金等）延伸。

（二）銀行代理社保業(yè)務的意義

1.拓展銀行業(yè)務范圍、加快創(chuàng)新步伐。全過程代理在密切與社保主管部門、財政部門、稅務部門業(yè)務關系的同時，拓展了商業(yè)銀行對公對私資金及賬戶管理、電子銀行、現(xiàn)金管理以及理財?shù)葮I(yè)務范圍，加快了商業(yè)銀行創(chuàng)新社保代理服務以及為社保相關主體創(chuàng)新服務的步伐。

2.增加資金沉淀，降低資金運行成本。通過賬戶管理、征收、監(jiān)管、發(fā)放等全流程、全過程服務滲透，一方面實現(xiàn)由參保單位和個人形成的對公、儲蓄存款、由社保財政專戶形成的機構存款、由退休參保人形成的儲蓄存款在商業(yè)銀行體內循環(huán)，不但增加了資金沉淀時間，而且降低了資金運行成本，另一方面通過全過程代理、全產品滲透可有效提高社保、財政、參保企業(yè)、參保人等各相關主體的綜合貢獻度。

3.提高客戶忠誠度。通過代理社保業(yè)務，商業(yè)銀行與社保、財政、參保企業(yè)、參保人等各相關主體建立起業(yè)務共同體的關系，通過商業(yè)銀行產品和服務的全滲透，增加了上述各主體與商業(yè)銀行解除合作關系的機會成本，可以有效提高上述主體對商業(yè)銀行的忠誠度。

4.代理社保業(yè)務是銀行客戶鏈式營銷的基礎。在代理過程不但密切了商業(yè)銀行與社保、財政、地稅等機構客戶的關系，而且由此獲取了大中型優(yōu)質企業(yè)客戶的和中高端個人客戶的有效資料，為機構、公司、儲蓄客戶鏈式營銷的基礎。

5.提升銀行的社會效應。社保業(yè)務是關系國計民生的重大業(yè)務，尤其是關系到每一位參保人退休生活的民生工程，它的社會屬性尤其突出，作為商業(yè)銀行，通過積極參與全過程代理社保業(yè)務，樹立了關系民生、服務民生的銀行形象，有效提升了商業(yè)銀行的社會效應。

二、開展全過程代理的條件

對于任何一家商業(yè)銀行來說，都能夠為社保業(yè)務提供某個環(huán)節(jié)的代理服務，但未必能夠提供全過程代理。這種代理服務對商業(yè)銀行提出更高的要求，也是需要社保主管部門和參保人共同參與。

（一）商業(yè)銀行必須具備軟件環(huán)境和硬件設施

1.硬件設施。商業(yè)銀行需要具備全過程代理所必備的大規(guī)模網點布局、專業(yè)的服務團隊、具備海量數(shù)據(jù)處理能力的機具設備等基本硬件設施條件。網點規(guī)模足以滿足參保人辦理各種社保提取、查詢、咨詢等業(yè)務。服務團隊的專業(yè)性能夠為社保相關人提供社保政策、結算、轉移等服務。計算機硬件設備能夠為個人、單位的長期社保數(shù)據(jù)的儲存、統(tǒng)計、變更等提供支持。

2.軟件要求。商業(yè)銀行還必須又豐富的管理經驗和管理系統(tǒng)。應具備專業(yè)代理流程、技術、計算機軟件系統(tǒng)等條件。同時，穩(wěn)健經營的企業(yè)文化特質也是一家銀行提供全過程代理社保業(yè)務的必要條件，主要體現(xiàn)在經營戰(zhàn)略、風險管理能力和客戶服務水平等各個層面。

（二）社保管理部門的改革

商業(yè)銀行全過程代理社保業(yè)務需要社保管理體制改革的支持。隨著參保群體的不斷擴大，社保管理部門對參保人的服務意識也不斷提高，并以此作為委托商業(yè)銀行辦理社保業(yè)務的基礎。在社保管理制度改革的過程中，社保經辦機構只需要掌握社保管理的核心內容，將其他能夠外包的事項委托給商業(yè)銀行。這樣才能提高社保管理部門自身的管理能力和降低管理成本，也能發(fā)揮商業(yè)銀行的服務能力。

（三）參保人的參與

參保人對代理銀行品牌的認知程度是商業(yè)銀行順利實施全過程代理的重要條件。如果商業(yè)銀行的服務品牌在社會當中出現(xiàn)了抵制或負面影響，影響了參保人對該商業(yè)銀行的選擇，從而影響全過程代理的實施。

三、全過程代理的展望

（一）在社?；鸸芾矸矫?/h3>

1.社?；鸾y(tǒng)籌層次越高，基金的集中度將越高。隨著社保基金征繳面的擴大、統(tǒng)籌層次的逐步提高以及基金征繳日趨轉向直解財政專戶的模式，社保主管部門、財政部門等將更加依賴于承擔基金清算和財政專戶開戶的代理銀行，基金的集中度將不斷提高，社保資金歸集銀行的效益將越來越高。

2.商業(yè)銀行與社保主管部門在社?；饘I(yè)化托管（監(jiān)管）上的合作將更為廣泛和緊密。社?；鸬陌踩匀找媸艿缴鐣鹘绲闹匾暫完P注，監(jiān)管基金需要引入商業(yè)銀行的專業(yè)化托管。

3.發(fā)放待遇的范圍將不斷擴展。隨著社會保障的覆蓋面逐步擴大，社保待遇發(fā)放的覆蓋面必然要輻射到包括城鎮(zhèn)居民、靈活就業(yè)人員以及農民在內的全國民眾，全國性銀行將充當發(fā)放待遇的主要渠道。

（二）在信息管理方面

1.銀行的賬戶管理系統(tǒng)與社保的個人賬戶管理業(yè)務有著多方面的相似之處，借助銀行的管理流程和辦法，能夠促進社保信息管理能力的提高。

2.新型農村養(yǎng)老保險的啟動，更需要加強銀行與社保的合作，只有利用銀行現(xiàn)有的網絡和渠道，將征收和發(fā)放滲透到全國。

3.商業(yè)銀行能夠通過數(shù)據(jù)挖掘，從海量的參保人信息中發(fā)現(xiàn)適合自身發(fā)展的客戶群。

（三）在理財增值方面

1.理財增值的順利試水將為商業(yè)銀行、社保、參保人帶來三方共贏。商業(yè)銀行可在《養(yǎng)老保險個人賬戶基金投資管理辦法》和相關配套投資運營辦法出臺前，利用先發(fā)優(yōu)勢，及早探索社?；鹄碡斣鲋禈I(yè)務，為搶占該市場領域奠定基礎。

2.理財增值合作將考驗雙方對基金安全監(jiān)管的能力和水平。作為參保人的養(yǎng)命基金，社?；鹄碡斣鲋档脑瓌t是安全性第一，流動性第二，收益性第三。

3.商業(yè)銀行將不斷擴大合作面、豐富合作內涵。理財業(yè)務涉及面非常廣泛，開展理財合作必將使商業(yè)銀行在基金托管及社保業(yè)務咨詢、理財咨詢等配套服務上的合作面將進一步得以擴大。

（四）在風險管理方面

1.商業(yè)銀行將為社保經辦機構提供更多風險管理理念和經驗。風險管理使是商業(yè)銀行的經營管理的主要內容，利用其實踐經驗和專業(yè)資源，能夠在搭建社保經辦機構風險管理體系方面開展合作。

2.社保經辦機構的風險管理實踐也將為商業(yè)銀行的風險管理工作提供有益參考。社保經辦機構在多年的業(yè)務實踐中積累了豐富的風險管理經驗，商業(yè)銀行在全過程代理社保業(yè)務的工作中，可以有針對性的參考社保經辦機構的風險管理做法，為全過程代理的穩(wěn)健發(fā)展提供保障。

（五）在構建社會保障銀行方面

中央早在1993年11月中共十四屆三中全會通過的《關于建立社會主義市場經濟體制若干問題的決定》中，就已經確立了建立新社會保障體制的三項原則，其中提到“將社會保障的基金經營與社會保障的行政管理分開”。構建社會保障銀行將是深化全過程代理社保業(yè)務和豐富合作內容的發(fā)展趨勢。

1.社保銀行的基本框架

（1）在商業(yè)銀行內部成立專門機構（事業(yè)部）并由專門團隊負責社保銀行日常運營。

（2）將社保主管及經辦機構定位為管理主體：即由社保主管及經辦機構專司行政管理及政策、規(guī)則制定，將社保銀行定位為責任及經辦主體，即由社保銀行負責具體的基金業(yè)務運營。

（3）以銀行內設的社保銀行專門機構（事業(yè)部）為運行主線，社保、稅務以及財政部門相互配合、協(xié)同運作。

2.社保銀行的運作模式和發(fā)展趨勢

（1）運作模式。采取“地稅征繳、財政監(jiān)控、社保管理、銀行主辦”的運作模式。商業(yè)銀行設計一整套專門的機構、人員和系統(tǒng)代理社保資金、信息和風險控制的全過程，是商業(yè)銀行代理社保業(yè)務的一個“影子銀行”。

（2）發(fā)展趨勢。探索構建社會保障銀行。在構建初期，由商業(yè)銀行內設的社保銀行專門機構全過程、全方位的負責基金歸集、個賬管理、專戶托管、增值監(jiān)控、待遇發(fā)放等所有社保業(yè)務的運營，同時接受社保、財政、銀監(jiān)等部門的監(jiān)督和指導。隨著社保體制改革的深入推進、社保業(yè)務專業(yè)化程度的提升以及國家對社保代理業(yè)務獨立性要求的提高，社保銀行將逐步從商業(yè)銀行內設機構的模式逐步演化為專司負責社保基金管理的法人實體，變商業(yè)銀行“代管”社保基金模式為為社保銀行“直管”模式。

代理社保業(yè)務的商業(yè)銀行應著眼于全過程代理，不斷提高代理質量，降低代理成本。同時，各級社保機構也應該選擇符合條件的商業(yè)銀行作為全過程代理的合作銀行，以提高服務參保人質量和完善保障體系。隨著我國社會事業(yè)的發(fā)展，商業(yè)銀行和社保管理機構將迎來更廣泛的合作前景。