重新認識人力資本的科學內(nèi)涵

● 劉福垣

人們普遍使用的人力資本概念，實際上是對人力資源或可變資本的另一種表達方式，是一種工作語言，并不是規(guī)范的政治經(jīng)濟學范疇的概念。人力資源、可變資本和人力資本雖然都以勞動力為載體，卻是三種不同性質(zhì)經(jīng)濟關(guān)系的理論概括。人力資源向人力資本的轉(zhuǎn)化，不是理論認識和統(tǒng)計觀念的更新，而是經(jīng)濟關(guān)系劃時代的飛躍。人力資源向可變資本的轉(zhuǎn)化是生產(chǎn)方式的現(xiàn)代化，可變資本向人力資本的轉(zhuǎn)化是生產(chǎn)關(guān)系的社會主義化。雖然我國的GDP至少70%以上是現(xiàn)代化生產(chǎn)方式創(chuàng)造的，但規(guī)模宏大的農(nóng)工潮卻告訴人們，2.6億承擔了產(chǎn)業(yè)工人角色的勞動者并沒有改變農(nóng)民的社會身份，上層建筑和意識形態(tài)嚴重阻礙社會結(jié)構(gòu)的現(xiàn)代化進程，我國還遠遠沒有度過市場經(jīng)濟的原始積累階段。大多數(shù)勞動者還沒有享受到等價交換的權(quán)利，更談不上參與按要素分配，他們所承載的經(jīng)濟關(guān)系還帶有濃厚的封建色彩。對絕大部分勞動者來說，勞動力還僅僅是謀生的消費品，很少有機會轉(zhuǎn)化為謀利的資本品。因此，在理論上把人力資本作為獨立的經(jīng)濟范疇與人力資源、可變資本區(qū)別開來，對我國這樣一個發(fā)展中國家具有更重大的理論意義和現(xiàn)實意義。

一、人力資源與可變資本的區(qū)別

人力資源是蘊藏在人體內(nèi)的勞動能力，與物質(zhì)資源一樣，是客觀存在的經(jīng)濟資源或生產(chǎn)要素。只有在勞動力商品化之后，人力資源才能轉(zhuǎn)化為可變資本?？勺冑Y本是以勞動力為載體的一種經(jīng)濟關(guān)系，是相對于不變資本而言的職能資本的組成部分。對一個國家來說，勞動力不管是否承載特殊的經(jīng)濟關(guān)系，不管以什么形態(tài)存在，都是全社會的人力資源，只有進入生產(chǎn)過程承載勞資關(guān)系的勞動力，才轉(zhuǎn)化為企業(yè)的可變資本。換句話說，可變資本的載體是人力資源的組成部分，但是人力資源并不是只承載可變資本一種經(jīng)濟關(guān)系。所以，我們在理論上不能把人力資源與可變資本混為一談。在宏觀總量上把資源當資本，在微觀上把資本當資源，都是不準確的。國家需要規(guī)劃管理的對象是人力資源，而不是可變資本；企業(yè)所要管理的是可變資本，而不是人力資源。

我國是一個人力資源大國，但還不是可變資本大國，相當多的人力資源還沒有資本化。人力資源向可變資本轉(zhuǎn)化必須使勞動力商品化，而勞動力商品化的過程，對一個國家來說就是資本的原始積累過程，即小生產(chǎn)與其直接占有的生產(chǎn)資料分離的過程，亦即國民經(jīng)濟現(xiàn)代化的過程。2.6億小農(nóng)戶和洶涌澎湃的農(nóng)工潮都說明這個過程在我國還遠遠沒有完成。人力資源的開發(fā)并向可變資本的轉(zhuǎn)化，不僅僅是靠投資創(chuàng)造就業(yè)崗位的增長過程，更是生產(chǎn)方式和社會結(jié)構(gòu)現(xiàn)代化的過程，是人們社會分工和社會身份轉(zhuǎn)變的過程。

在小塊平分壟斷經(jīng)營的土地制度禁錮之下，我國大量的勞動力還不可能進入勞動力市場，即使進入市場的勞動力，由于權(quán)力分配和同工不同酬現(xiàn)象的普遍存在，也不可能完全轉(zhuǎn)化為真正的商品。因此，我國的人力資源價值和可變資本市值在總量上不可同日而語，不能相互替代。從廣義的角度把人力資源看作是可變資本，在我國至少是50年以后的事情，把人力資源直接當作是人力資本就更荒唐了。筆者在初涉這個領(lǐng)域的時候也陷入了這種認識的誤區(qū)，公開發(fā)表的兩篇關(guān)于人力資本的文章都盲目使用了廣義人力資本概念，在這里向讀者致歉。

二、可變資本與人力資本的區(qū)別

勞動力市場上的買賣關(guān)系與一般商品貨幣關(guān)系一樣，是等價交換關(guān)系，不是收入分配關(guān)系。對一般勞動者而言，勞動力轉(zhuǎn)化為商品，并沒有轉(zhuǎn)化為資本。工資是勞動者在勞動力市場上根據(jù)等價交換原則獲得的勞動力銷售收入，是勞動力的價格。這個收入的多寡是在進入生產(chǎn)過程之前就已經(jīng)決定了的。商品交換是所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，進入生產(chǎn)過程與生產(chǎn)資料結(jié)合的勞動力不再屬于勞動者，它已經(jīng)轉(zhuǎn)化為企業(yè)主的可變資本。勞動力的商品化只是完成了貨幣的資本化，并沒有完成人力的資本化?？勺冑Y本是購買勞動力的資本化貨幣，是物質(zhì)資本的組成部分，因而不是政治經(jīng)濟學意義上的人力資本范疇。

在私人資本主義經(jīng)濟關(guān)系中，可變資本是企業(yè)主的，不是雇傭勞動者的，后者無權(quán)參與剩余價值分配。勞動力要轉(zhuǎn)化為人力資本，必須具有資本一般的基本屬性，即能夠為所有者帶來超過其自身價值的價值。也就是說，進入生產(chǎn)過程之后，沒有放棄勞動力所有權(quán)的勞動者能夠參與剩余價值的分配。從而，這部分勞動者與企業(yè)主的關(guān)系不再是單向的雇傭關(guān)系，不再是單純的勞動力買賣關(guān)系。因此，人力資本是可變資本中能為勞動者帶來剩余價值的特殊部分，勞動力承載的是雙重經(jīng)濟關(guān)系。

剩余價值大部分歸個人占有的市場經(jīng)濟，人們稱之為私人資本主義經(jīng)濟，那么剩余價值大部分歸社會占有的市場經(jīng)濟，就是社會資本主義經(jīng)濟，即社會主義經(jīng)濟。人力資本的形成是私人資本主義向社會資本主義過渡的微觀基礎(chǔ)，它的動力是生產(chǎn)的社會化。物質(zhì)資本的積累和集聚，使單個企業(yè)運營的資本規(guī)模不斷擴大，一旦超出了個人經(jīng)營能力之后，企業(yè)就從個人經(jīng)營向團隊經(jīng)營過渡，逐步形成現(xiàn)代企業(yè)制度，從而企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生了劃時代的變化，產(chǎn)生了職業(yè)經(jīng)理人階層。職業(yè)經(jīng)理人不是憑借物質(zhì)資本而是憑借其高素質(zhì)的勞動力來參與企業(yè)經(jīng)營的，他們承擔了經(jīng)營的責任，獲得了分配剩余價值的權(quán)利，于是其勞動力就轉(zhuǎn)化為人力資本。人力資本作為一種經(jīng)濟關(guān)系，已經(jīng)不是原來的勞動力買賣關(guān)系，它反映的是一種雙向雇用、雙重經(jīng)營的資本運作關(guān)系。可變資本和人力資本雖然都以勞動力為載體，卻分別屬于兩個產(chǎn)權(quán)主體和經(jīng)營主體，是私人資本主義和社會資本主義兩種經(jīng)濟關(guān)系的觀念總結(jié)。

為了討論問題的方便，我們把物質(zhì)資本的產(chǎn)權(quán)主體稱為物質(zhì)資本家，把人力資本的所有者稱為人力資本家。勞動者轉(zhuǎn)變?yōu)槿肆Y本家之后，不再是單純的勞動力商品出賣者，也成為物質(zhì)資本的經(jīng)營主體之一，在經(jīng)營別人的物質(zhì)資本的同時也在經(jīng)營著自己的人力資本。物質(zhì)資本的增值是其經(jīng)營的條件，人力資本的增值是其經(jīng)營的目的。對于物質(zhì)資本經(jīng)營而言，物質(zhì)資本家是老板，人力資本家是經(jīng)理；對于人力資本經(jīng)營而言，人力資本家是老板，物質(zhì)資本家是經(jīng)理。物質(zhì)資本家雇傭了人力資本家的人力，人力資本家租用了物質(zhì)資本家的物力。物質(zhì)資本被兩個主體來經(jīng)營是可變資本轉(zhuǎn)化為人力資本的前提。也就是說，勞動者要轉(zhuǎn)化為人力資本家必須參與包括可變資本在內(nèi)的物質(zhì)資本經(jīng)營，從而參與剩余價值的分配。

人力資本的形成，不僅改變了一部份勞動者在生產(chǎn)過程中的地位，使他們也成為人格化的資本，而且也改變了物質(zhì)資本家人格化資本的內(nèi)涵。物質(zhì)資本家已經(jīng)認識到了一般可變資本和人力資本的功能差別，不再把勞動力都當作消費品來耗費，也越來越重視人力資本的經(jīng)營。他們不再是單純的勞動力商品購買者，而成為人力資本家的合伙人。人們的資本觀念逐漸從以物為本向以人為本轉(zhuǎn)變。所以，所謂現(xiàn)代企業(yè)制度實際上是一種特殊形態(tài)的集體經(jīng)濟，或集體的資本主義經(jīng)濟，是私人資本主義向社會資本主義過渡的微觀基礎(chǔ)。

我們不能籠統(tǒng)地認為市場經(jīng)濟的運作機制是按要素分配，按資分配和按要素分配是不同經(jīng)濟主體之間的分配關(guān)系。在私人資本主義階段，勞資關(guān)系是等價交換關(guān)系，只有物質(zhì)資本家之間才通行按資分配原則。資本家基本上是把勞動力當作消費品來對待的。他們經(jīng)營可變資本的目的是降低產(chǎn)品的活勞動成本要素，提高可變資本的利潤率，手段是延長工時、克扣工資，或者千方百計用不變資本代替可變資本。生產(chǎn)資料耗費C和勞動力耗費V都是以物質(zhì)資本家為主體的生產(chǎn)成本，對成本的補償不屬于企業(yè)內(nèi)的分配關(guān)系。勞動者得到的工資是勞動力耗費的補償，正如資本家得到生產(chǎn)資料耗費的補償一樣，是等價交換意義上的市場分配關(guān)系，不是企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營成果的分配關(guān)系。只有剩余價值M，是企業(yè)內(nèi)部分配的對象。而無論是不變資本還是可變資本都是物質(zhì)資本家的資本，剩余價值歸一種要素的所有者，這就是所謂的按資分配。按資分配，是平均利潤率規(guī)律的表現(xiàn)形式，它反映的是物質(zhì)資本家之間的分配關(guān)系，即按物質(zhì)資本投入的多寡瓜分剩余價值。對于剩余價值而言，在勞資之間不存在分配關(guān)系，只存在占有關(guān)系，所以我們才稱之為剝削或剝奪。

按要素分配是按勞動力和生產(chǎn)資料兩個生產(chǎn)要素投入的多寡分配剩余價值，它反映的是物質(zhì)資本家和人力資本家兩類主體之間的分配關(guān)系。按要素分配的前提是，勞動者沒有把勞動力的產(chǎn)權(quán)賣斷，進入生產(chǎn)過程之后，是以勞動力的所有者和資本經(jīng)營者的身份參與生產(chǎn)，沒有放棄生產(chǎn)成果的索取權(quán)。只有如此，勞動力才轉(zhuǎn)化為勞動者的人力資本。勞動力既是物質(zhì)資本家的可變資本，也是人力資本家的人力資本。高素質(zhì)的物質(zhì)資本家能夠認識到人力資本的價值，不再把勞動力僅僅當作消費品或一般可變資本，而是當作第一資本來對待。他們?yōu)榱税咽Ｓ鄡r值的蛋糕做大，自覺地降低自己占有的份額，使人力資本家至少能獲得自己創(chuàng)造的部分剩余價值。按要素分配使物質(zhì)資本家和人力資本家之間形成了社會主義的分配關(guān)系，所以我們把市場經(jīng)濟的高級階段稱為社會資本主義。從兩個生產(chǎn)要素都參與剩余價值分配開始，社會主義就在資本主義的母體中逐步萌發(fā)起來。一個國家人力資本占可變資本的比重，反映了私人資本主義向社會資本主義即社會主義轉(zhuǎn)化的程度。

我們應該認識到，從按資分配的私人資本主義分配關(guān)系向按要素分配的社會資本主義分配關(guān)系演變，是一個相當漫長的生產(chǎn)社會化過程。勞動者獲得的勞動力價格工資V，是可變資本的統(tǒng)計范疇；勞動者的收入除了工資V之外，包括了MX，其勞動力就開始向人力資本轉(zhuǎn)化，進入廣義的人力資本范疇；當勞動者的收入中MX大于二分之一M的時候，勞動者的勞動力就基本上轉(zhuǎn)化為人力資本；而當勞動者的收入相當于自己創(chuàng)造的全部價值V+M的時候，人力資本作為社會主義經(jīng)濟范疇就發(fā)育成熟了。勞動者的收入公式從P=V發(fā)展為P=V+MX，再逐步提升為P=V+M，是一個很難截然分開的自然歷史過程。但是，我們必須根據(jù)這三個階段性特征，在特定時空上把可變資本和人力資本在理論上區(qū)分開來，用可變資本反映私人資本主義階段的勞資關(guān)系，用人力資本反映社會資本主義階段的勞資關(guān)系，并根據(jù)經(jīng)濟關(guān)系發(fā)展的實際階段，計量相對嚴格意義上的人力資本系數(shù)和人力資本貢獻率。

雖然人力資本是可變資本的組成部分，但不是所有的可變資本都能轉(zhuǎn)化為人力資本。在國際比較中，一定要注意各個國家發(fā)展階段的差異，應該按人力資源、可變資本和人力資本三種口徑，分別計量，分別比較。迄今為止，即使是最發(fā)達的國家，包括北歐的福利國家在內(nèi)，也還遠遠沒有達到所有可變資本都轉(zhuǎn)化為人力資本的發(fā)展水平?？勺冑Y本向人力資本的轉(zhuǎn)化，改變的是剩余價值在私人之間的分配關(guān)系，而剩余價值在社會和私人之間的分配結(jié)構(gòu)，決定一個國家在整體上是否完成了私人資本主義向社會資本主義的轉(zhuǎn)變。進入社會資本主義階段的發(fā)達國家，剩余價值大部分歸社會占有是通過稅收和社會保障制度來實現(xiàn)的，人力資本的積累和集聚只是其微觀基礎(chǔ)。因此，無論在理論上還是在統(tǒng)計上，我們都必須把可變資本與人力資本區(qū)別開來。也就是說，在任何時空范圍內(nèi)，人力資源、可變資本和人力資本都不是同質(zhì)等量的，不能大而化之，泛泛而談。

三、人力資本載體的界定

在私人資本主義階段，只有少數(shù)勞動力轉(zhuǎn)化為資本的勞動者是人力資本的載體，大多數(shù)勞動者不是人力資本的載體，不能參與剩余價值的分配，按要素分配還只是以按資分配為特征。當大多數(shù)勞動者成為人力資本載體的時候，市場經(jīng)濟就進入了社會資本主義階段。西方國家習慣于把人力資本的載體，即人力資本家稱作中等收入階層和中產(chǎn)階級，用中國特色的語言來表述他們就是所謂的人才。

其實，人才這個特定的概念，是我們沿用歷史文化傳統(tǒng)的一種工作語言，不是科學范疇。才就是能力，能力有大小，在人盡其才、物盡其用的意義上，凡是有勞動能力的人都是人才，我們沒有任何理由認為哪一個人或哪一種人不是人才。在市場經(jīng)濟條件下，能力是由市場來評價的，按要素分配是唯一的評價機制。我們所定義的人才應該是，參與了剩余價值分配、具有勞動力擴大再生產(chǎn)能力的勞動者。只有那些能力被市場承認、收入超過勞動力價值，即參與了按要素分配的人才是人才。任何一個被轉(zhuǎn)化為商品的勞動力都能夠創(chuàng)造超過其值的價值，即創(chuàng)造了V+M兩部分價值，但是一般勞動者只能獲得相當于勞動力價值V的工資收入，而人才獲得的收入超過了工資，其收入P=V+MX。也就是說，人才必須是能夠經(jīng)營自己的人力資本、參與剩余價值分配、勞動力素質(zhì)不斷提高的人。一個滿腹經(jīng)綸、技能高超的人，如果能力沒有發(fā)揮出來，沒有被市場承認，也還只是潛在的人才，不是現(xiàn)實的人才。我們統(tǒng)計人力資本，必須首先把一般勞動者和所謂人才區(qū)分開來，不能把勞動力統(tǒng)統(tǒng)作為人力資本的統(tǒng)計范圍。

應該指出，所謂人才就是人力資本家，是能夠經(jīng)營自己人力資本的勞動者。那些作家、畫家、律師等自由勞動者，是自己雇傭自己，給自己開工資，可以看作是一個人組成的特殊企業(yè)。那些職業(yè)經(jīng)理人、國家干部和教師、研究員，雖然是企業(yè)、國家和學校、研究機構(gòu)的雇員，但是他們在完成職務工作的同時，也在經(jīng)營著自己的人力資本，他們的收入是由V和MX兩個部分組成的。

隨著社會生產(chǎn)力的發(fā)展，在正常的情況下，全社會勞動力在整體水平上應該是處于擴大再生產(chǎn)狀態(tài)的，勞動力價值V是不斷提高的。但是，這種提高不僅受制于社會生產(chǎn)力發(fā)展的總體水平，而且常常落后于社會生產(chǎn)力發(fā)展的實際水平。無論在交換關(guān)系上還是在統(tǒng)計上，這種勞動力擴大再生產(chǎn)都是全社會勞動力整體上的擴大再生產(chǎn)。這不是由于勞動者參與了剩余價值的分配，而是隨著勞動力素質(zhì)的普遍提高改變了再生產(chǎn)勞動力費用，是勞動力價值自身的增值。而我們所說的人才，其勞動力是以擴大再生產(chǎn)為特征的，由于參與了剩余價值分配，能夠把勞動力擴大再生產(chǎn)日常化。這種勞動力擴大再生產(chǎn)是以個別勞動力為單位的。不管一個人是小學文化，還是博士后，獲得了MX，勞動力轉(zhuǎn)化為人力資本，就是人才；沒有獲得MX，勞動力沒有轉(zhuǎn)化為人力資本，就不是人才。在市場經(jīng)濟條件下，我們應該以勞動力價值實現(xiàn)的水平劃分人力資源的等級和類別，根據(jù)人力的產(chǎn)出能力而不是投入成本來鑒定人才，確定人力資本載體的統(tǒng)計范圍。

根據(jù)以上的論述，只有人才的勞動力才能轉(zhuǎn)化為人力資本，所謂人力資本都是人才的資本，離開了人才就沒有人力資本。因此，把人力資本等同于人力資源，把“人才資本”當作人力資本一部份的觀念都是不準確的。其實，人才不是資本，而是人力資本的人格化，是人力轉(zhuǎn)化為資本，不是人才轉(zhuǎn)化為資本。在人力資本之外再搞出來一個“人才資本”是認識上的一種誤區(qū)，必然會引起操作上的混亂。為了從根本上破除上述誤區(qū)，筆者認為最好不用人才這個概念。我們上述的所謂人才，實際上是一個獨立的新階級。它新就新在不符合原來的階級定義，是一個基本上既沒有占有別人勞動，也沒有被別人占有勞動的特殊階級。由于他們把自己的知識、技能和經(jīng)驗轉(zhuǎn)化為人力資本，可以稱之為知識勞動階級或人力資本家階級。這個新階級是社會主義經(jīng)濟關(guān)系的載體或人格化，只有人力資本強國才是社會主義國家。