我國(guó)農(nóng)村金融流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的形成及防范對(duì)策研究

彭艷紅

(山東財(cái)政學(xué)院,山東濟(jì)南 250014)

我國(guó)農(nóng)村金融流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的形成及防范對(duì)策研究

彭艷紅

(山東財(cái)政學(xué)院,山東濟(jì)南 250014)

農(nóng)村金融作為我國(guó)金融體系中重要的一部分,在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到了舉足輕重的作用。然而,基于農(nóng)村金融環(huán)境以及自身各種因素的影響,農(nóng)村金融積累了一定的風(fēng)險(xiǎn),其中流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)的更為突出,已經(jīng)嚴(yán)重影響到了各金融機(jī)構(gòu)的正常營(yíng)業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn),成為威脅金融機(jī)構(gòu)安全的隱患,甚至可能引發(fā)局部金融危機(jī)。我們根據(jù)農(nóng)村金融發(fā)展的實(shí)際情況,分析了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)狀以及原因,并提出了一些控制我國(guó)農(nóng)村金融流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的措施。

農(nóng)村金融;流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);民間金融

中國(guó)作為一個(gè)具有典型“二元經(jīng)濟(jì)”特征的發(fā)展中農(nóng)業(yè)大國(guó),農(nóng)村經(jīng)濟(jì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位,其發(fā)展離不開(kāi)農(nóng)村金融的有效支持。特別是在當(dāng)前深化經(jīng)濟(jì)體制改革,中央致力于解決“三農(nóng)”問(wèn)題,以及全球金融危機(jī)的大背景下,穩(wěn)定合理的發(fā)展農(nóng)村金融,對(duì)促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著至關(guān)重要的作用。然而,近幾年來(lái),農(nóng)村金融基于制度的、歷史的以及自身諸多因素的原因,風(fēng)險(xiǎn)加速積聚。而作為金融風(fēng)險(xiǎn)之一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),由于農(nóng)村金融的主要金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部原因、農(nóng)村金融環(huán)境的外部原因以及農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)管理難度大、災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)高等各種原因,風(fēng)險(xiǎn)積聚更加突出。如果不能對(duì)農(nóng)村金融的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀有一個(gè)明確的認(rèn)識(shí)并及時(shí)加以防范,有可能影響農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支付安全,造成農(nóng)村金融支付秩序混亂,進(jìn)而導(dǎo)致局部金融危機(jī)的爆發(fā)。

一、我國(guó)農(nóng)村金融流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的基本表現(xiàn)及成因

(一)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的資本充足率過(guò)低

資本充足率是衡量金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況是否穩(wěn)健的一個(gè)重要標(biāo)志,在滿(mǎn)足這一條件的前提下,金融機(jī)構(gòu)的資本既能應(yīng)付壞賬損失的風(fēng)險(xiǎn),又能保證金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行達(dá)到贏利。如果資本充足率過(guò)低,將無(wú)法有效應(yīng)付壞賬損失風(fēng)險(xiǎn),也無(wú)法保證金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)作。[1]

因此,為了保證金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)行和健康發(fā)展,維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定,各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局都要求金融機(jī)構(gòu)達(dá)到一定的資本充足率,中國(guó)人民銀行也對(duì)包括農(nóng)村信用社在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)提出了資本充足率必須達(dá)到 8%的具體要求。但是,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在長(zhǎng)期的資產(chǎn)擴(kuò)張過(guò)程中,受多種因素的影響,資本的增長(zhǎng)速度并沒(méi)有跟上資產(chǎn)擴(kuò)張的步伐,資本充足率節(jié)節(jié)下滑,從而導(dǎo)致許多農(nóng)村信用社面臨巨大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。[2]2002年,農(nóng)村信用社、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的資本充足率分別為 2.35%和 3.41%,都遠(yuǎn)低于《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的資本充足率 8%的最低標(biāo)準(zhǔn)。2004年以來(lái),農(nóng)村信用社資本充足率在“央行票據(jù)換資本充足率標(biāo)準(zhǔn)”的作用下超常增長(zhǎng),但其穩(wěn)定性受到質(zhì)疑。據(jù)人民銀行公布的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示,以農(nóng)村信用社為單位計(jì)算,2004年以來(lái)全國(guó)農(nóng)村信用社資本充足率達(dá)到 8%的不足全社數(shù)的 30%。以武漢地區(qū)為例,大部分農(nóng)村信用社的資本充足率在 2%以下。再以江西省為例,有將近 20%的農(nóng)村基層信用社存在支付困難,需要縣級(jí)信用社給予流動(dòng)資金支持才能保證存款兌付的需要,有些地方如蓋陽(yáng)、株洲、黃岡等地市的部分信用社甚至發(fā)生了擠兌現(xiàn)象。

(二)金融機(jī)構(gòu)增資融資困難、資金配置不平衡、貸款結(jié)構(gòu)不合理

1.金融機(jī)構(gòu)增融資困難,贏利性相對(duì)較低。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 2004年的稅后利潤(rùn)率為 0.072%,部分省區(qū)金融機(jī)構(gòu)基本處于虧損狀態(tài)。政策性金融機(jī)構(gòu)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營(yíng)狀況同樣不能樂(lè)觀。見(jiàn)表 1。

表 1 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行盈利水平變化

2.外部資金來(lái)源不足。我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行“重城市,輕農(nóng)村;重工業(yè),輕農(nóng)業(yè)”的發(fā)展戰(zhàn)略,使農(nóng)村金融發(fā)展面臨嚴(yán)峻的外部約束,加劇了農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的積聚與擴(kuò)散。農(nóng)村和農(nóng)業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的“弱勢(shì)”領(lǐng)域和“弱質(zhì)”產(chǎn)業(yè),自身資金的積累能力不足,難以形成有效的資金吸納能力。[3]在“二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)”下,城鄉(xiāng)差別的擴(kuò)大,弱化了農(nóng)村金融賴(lài)以生存的根基,并進(jìn)一步增大了農(nóng)村金融的脆弱性,從而導(dǎo)致正規(guī)金融機(jī)構(gòu)無(wú)意向農(nóng)村和農(nóng)業(yè)提供資金。

3.在資本金來(lái)源不足的情況下,農(nóng)村金融資金外流嚴(yán)重。表現(xiàn)為:(1)農(nóng)村信用社改革雖然已經(jīng)在全國(guó)范圍內(nèi)鋪開(kāi),并已經(jīng)取得了一定成績(jī),但經(jīng)營(yíng)實(shí)力還相當(dāng)有限,服務(wù)“三農(nóng)”的能力不可高估。(2)郵政儲(chǔ)蓄對(duì)農(nóng)村資金的抽離作用仍然存在,數(shù)量不可小視。郵政儲(chǔ)蓄,不發(fā)放貸款,資金全部轉(zhuǎn)存中國(guó)人民銀行,直接流出了農(nóng)村,雖然中國(guó)人民銀行以部分轉(zhuǎn)貸中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)再貸款方式將部分資金又返還給了農(nóng)村領(lǐng)域,但數(shù)量很有限。2003年底,中央政府雖然調(diào)低了郵政儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)存中央銀行的利率,但并沒(méi)有建立起一種郵政儲(chǔ)蓄資金與農(nóng)村信貸資金之間的關(guān)系。[4](3)四大國(guó)有商業(yè)銀行吸收的農(nóng)村資金通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)上存轉(zhuǎn)移到城市和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)。這就造成一方面是農(nóng)戶(hù)強(qiáng)烈的資金需求、另一方面農(nóng)村資金流失嚴(yán)重的矛盾局面。據(jù)央行數(shù)據(jù)表明,農(nóng)村至少有四成的資金缺口。

4.對(duì)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō),已經(jīng)發(fā)生的存貸款出現(xiàn)了存貸款結(jié)構(gòu)不合理的現(xiàn)象。一方面是吸收存款受到限制,發(fā)放貸款負(fù)擔(dān)加大。以農(nóng)村信用社為例,由于央行為支持“三農(nóng)”,要求農(nóng)信社全面推廣農(nóng)戶(hù)小額信貸,這樣一來(lái),一方面農(nóng)信社資金需求量大增,另一方面由于農(nóng)信社在吸收存款上受到限制,如財(cái)政性存款、社會(huì)保險(xiǎn)存款等規(guī)定不能到農(nóng)信社存款,農(nóng)信社的存款得不到相應(yīng)的增長(zhǎng),導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大增。而農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金來(lái)源的短期化與資產(chǎn)運(yùn)用的長(zhǎng)期化之間的矛盾也加劇了其風(fēng)險(xiǎn)性。[5]據(jù)人民銀行提供的數(shù)據(jù),中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行活期存款的比重從 2002年的80.65%增加到2004年的87.48%,而同期中長(zhǎng)期貸款占貸款總額的比重從 55.75%上升為 64.3%。另外,中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中商業(yè)化傾向嚴(yán)重,使資金大量流向相對(duì)收益率較高的城市或非農(nóng)部門(mén),真正需要中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行貸款的農(nóng)戶(hù)和其他經(jīng)營(yíng)主體常常難以得到貸款,從而使得農(nóng)戶(hù)從中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行所獲得的貸款占貸款總額比重不斷下降。

(三)不良資產(chǎn)比例過(guò)高,在債務(wù)到期時(shí)履約的能力不足,金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)無(wú)法按時(shí)變現(xiàn)

目前,在我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的利潤(rùn)構(gòu)成中,90%以上的利潤(rùn)來(lái)自貸款提供的利息貢獻(xiàn)。在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)如此單一的情況下,貸款質(zhì)量成為影響農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)生存和發(fā)展的重要因素,貸款能否按時(shí)收回決定著一個(gè)金融機(jī)構(gòu)能否及時(shí)獲得資金以提供充足的流動(dòng)性。不良貸款成為困擾農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的嚴(yán)峻問(wèn)題,其不良貸款率越高,流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越大。據(jù)央行統(tǒng)計(jì)資料顯示,中國(guó)農(nóng)村信用社的歷史呆壞賬為 5000億元,3萬(wàn)多家農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)虧損面高達(dá) 85%以上。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在四大國(guó)有商業(yè)銀行中的不良資產(chǎn)比率最高。而在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行所有貸款中,涉農(nóng)貸款的不良貸款比率又是最高的。

相對(duì)于其他形式的貸款,農(nóng)業(yè)貸款因其本身特點(diǎn),導(dǎo)致了其違約率較高、風(fēng)險(xiǎn)大。主要原因有:

1.自然因素風(fēng)險(xiǎn)較高。農(nóng)戶(hù)小額信用貸款主要用于農(nóng)戶(hù)發(fā)展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資金需要,但農(nóng)業(yè)是典型的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè),特別是農(nóng)業(yè)中的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè),面臨著不可抗拒的自然力的影響,在目前中國(guó)農(nóng)戶(hù)整體素質(zhì)相對(duì)不高以及受技術(shù)水平的制約,種植戶(hù)因自然災(zāi)害顆粒無(wú)收、養(yǎng)殖戶(hù)因疫情影響造成“空欄”的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,在農(nóng)戶(hù)蒙受重大損失的同時(shí),農(nóng)村信用社發(fā)放給農(nóng)戶(hù)的小額信用貸款也因此成為不良貸款。

2.農(nóng)民是中國(guó)的弱勢(shì)群體。由于體制改革等原因在一定程度上強(qiáng)化了農(nóng)民的弱勢(shì)狀況,農(nóng)戶(hù)每年的收入在扣除當(dāng)年必須的生活開(kāi)支后所剩無(wú)幾,一旦家庭成員出現(xiàn)重大疾病和意外傷害、子女獲得接受高等教育的機(jī)會(huì)等,農(nóng)戶(hù)就無(wú)力償還貸款,即使有聯(lián)保戶(hù)負(fù)連帶還款責(zé)任,但因聯(lián)保農(nóng)戶(hù)自身的弱勢(shì),使連帶還款能力也較低。

3.農(nóng)村信貸環(huán)境較差。現(xiàn)行法律對(duì)債務(wù)人的約束軟化,執(zhí)行難問(wèn)題突出,使一些欠款戶(hù)的失信行為得不到有效的治理,在一定程度上強(qiáng)化了債務(wù)人賴(lài)債有利、賴(lài)賬有理的心理,信用意識(shí)淡薄。

基于以上因素,在我國(guó)存貸款利率還不能自由浮動(dòng)的前提下,農(nóng)業(yè)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)性成為限制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大資本、提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力的瓶頸。

二、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的一般方法

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主體也是商業(yè)銀行,因而,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法值得農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)借鑒。商業(yè)銀行管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法有:

(一)全面實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債管理。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不是單純的資金管理問(wèn)題,而是多種問(wèn)題的綜合反映,因此,應(yīng)當(dāng)從資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的角度來(lái)探討流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范,加強(qiáng)各級(jí)商業(yè)銀行法人體制,強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)調(diào)控功能。

(二)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行結(jié)構(gòu)性調(diào)整。優(yōu)化儲(chǔ)備資產(chǎn)結(jié)構(gòu),建立分層次的流動(dòng)性準(zhǔn)備。根據(jù)資產(chǎn)的流動(dòng)性,各商業(yè)銀行可以通過(guò)配置各類(lèi)資產(chǎn)的數(shù)量,確定相互間的配比關(guān)系,構(gòu)建適宜的資產(chǎn)結(jié)構(gòu);降低信貸資產(chǎn),提高非信貸資產(chǎn)比重,力爭(zhēng)使債券投資等非信貸資產(chǎn)占比逐年增加;增加貸款總類(lèi),提高貸款的變現(xiàn)能力。[6]

(三)通過(guò)金融創(chuàng)新降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新重點(diǎn)是通過(guò)主動(dòng)型負(fù)債,增強(qiáng)負(fù)債的流動(dòng)性。資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新,包括在逐步增加優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)比重的同時(shí)減少信貸資產(chǎn)總量占比,開(kāi)展低風(fēng)險(xiǎn)的中、短期投資業(yè)務(wù)等創(chuàng)新,通過(guò)提高商業(yè)銀行的電子化水平,完善其服務(wù)功能,大力開(kāi)辦各種委托代理和中間服務(wù)業(yè)務(wù),提高資產(chǎn)負(fù)債的總體流動(dòng)性水平。

(四)建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。做好對(duì)資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性的預(yù)測(cè)和分析,通過(guò)對(duì)流動(dòng)性供給和需求的變化情況的預(yù)測(cè)和分析,完成對(duì)潛在流動(dòng)性的衡量。

(五)加快金融市場(chǎng)發(fā)展,為商業(yè)銀行流動(dòng)性管理創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。健全流動(dòng)性管理機(jī)制必須加快貨幣市場(chǎng)發(fā)展,拓寬銀行投資渠道,為商業(yè)銀行流動(dòng)性管理創(chuàng)造市場(chǎng)環(huán)境。

(六)認(rèn)真制定流動(dòng)性計(jì)劃。全面預(yù)測(cè)流動(dòng)性需求。銀行的流動(dòng)性計(jì)劃與銀行的資本計(jì)劃一樣,是銀行的總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中的重要組成部分。銀行的總體發(fā)展計(jì)劃決定了銀行的流動(dòng)性計(jì)劃,而流動(dòng)性計(jì)劃則是保證銀行順利實(shí)現(xiàn)其總體發(fā)展計(jì)劃的具體措施。

因?yàn)檗r(nóng)村金融的各種特殊原因,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不可能照搬商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法,而應(yīng)該在借鑒其方法的基礎(chǔ)上,認(rèn)真分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因,結(jié)合自身特點(diǎn),采取行之有效的措施。

三、防范化解我國(guó)農(nóng)村金融流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)對(duì)策措施

(一)努力盤(pán)活舊貸,加強(qiáng)金融監(jiān)管

針對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資本充足率過(guò)低,正常運(yùn)作難度大的現(xiàn)狀,并結(jié)合農(nóng)村還貸率低的問(wèn)題,應(yīng)該采取:清理不良資產(chǎn),簽訂還款協(xié)議書(shū),在保全信貸資產(chǎn)上求突破。根據(jù)不良貸款多的現(xiàn)狀,對(duì)逾期貸款全面簽訂還款協(xié)議書(shū),保證貸款訴訟時(shí)效性;建立網(wǎng)絡(luò),在聯(lián)手制裁上求突破。對(duì)過(guò)去欠貸單位、企業(yè)和個(gè)體私營(yíng)的貸戶(hù),杜絕對(duì)其發(fā)放新貸款,嚴(yán)禁跨區(qū)域發(fā)放貸款;推行“貸款證”放貸,加大支農(nóng)力度,在創(chuàng)建“信用村”上求突破。通過(guò)創(chuàng)建“信用村”活動(dòng),促使農(nóng)戶(hù)信用意識(shí)增強(qiáng),積極歸還所欠舊貸,同時(shí)合規(guī)發(fā)放農(nóng)戶(hù)小額信用貸款,擴(kuò)大支農(nóng)貸款,分散貸款風(fēng)險(xiǎn);[7]在農(nóng)村建立全方位的金融監(jiān)管體系,防范借貸風(fēng)險(xiǎn),改變目前對(duì)農(nóng)村民間借貸市場(chǎng)地方政府不管、金融部門(mén)難管的局面。

(二)堅(jiān)持農(nóng)村資金投放于農(nóng)村,解決農(nóng)村信貸需求問(wèn)題

針對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金來(lái)源不足,資金外流現(xiàn)象嚴(yán)重,存貸款結(jié)構(gòu)不合理的問(wèn)題應(yīng)該采用:要加大支農(nóng)再貸款的投入額度和期限,緩解信用社資金不足;要調(diào)整中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的職能定位,發(fā)揮信貸支農(nóng)作用,可試辦定單農(nóng)業(yè)貸款、農(nóng)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)貸款、扶貧貸款、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款等業(yè)務(wù);將中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄資金通過(guò)多種渠道再投入農(nóng)村,規(guī)定從農(nóng)村吸收的資金,除繳足準(zhǔn)備金、留足備付金外,設(shè)定上存資金的比例,其余部分全部通過(guò)有關(guān)渠道流回農(nóng)村,增加農(nóng)村資金來(lái)源;要培育農(nóng)村資本市場(chǎng),逐步從農(nóng)村經(jīng)濟(jì)企業(yè)化,農(nóng)業(yè)企業(yè)股份化和農(nóng)業(yè)股份公司證券化三步培育農(nóng)村資本市場(chǎng)。[8]

(三)引導(dǎo)和發(fā)展民間金融,發(fā)揮民間金融對(duì)農(nóng)村正規(guī)金融安排的補(bǔ)充和輔助作用

民間金融不僅能夠增加農(nóng)村金融供給,在一定程度上緩解了農(nóng)村中小企業(yè)、農(nóng)民貸款難的問(wèn)題,而且它能夠打破農(nóng)村金融市場(chǎng)壟斷格局,通過(guò)民間金融與正規(guī)金融的競(jìng)爭(zhēng)來(lái)促進(jìn)農(nóng)村正規(guī)金融組織不斷深化改革,改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量,使農(nóng)村金融市場(chǎng)真正按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制運(yùn)行。民間金融的存在,相當(dāng)程度上也克服了經(jīng)濟(jì)交易中的不確定性,節(jié)約搜集信息成本和有關(guān)監(jiān)督成本,增加借貸交易成功的可能性。政府部門(mén)應(yīng)該為其提供一種合理的制度安排,確立公正有效的競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則和市場(chǎng)約束機(jī)制,并給予經(jīng)濟(jì)主體充分的選擇權(quán)利和發(fā)展空間。我們應(yīng)該從以下幾方面做起:第一,適當(dāng)放寬農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入,減少行業(yè)行政許可審批,允許民間以多種形式興辦金融業(yè)。第二,在上述前提下,統(tǒng)一金融服務(wù)待遇,實(shí)行在融資、結(jié)算、轉(zhuǎn)帳等方面提供無(wú)差別服務(wù),在貸款擔(dān)保上采取統(tǒng)一的衡量標(biāo)準(zhǔn),在上市公司的選擇上統(tǒng)一價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)。第三,分步驟、有條件地允許民間金融采取多種融資方式開(kāi)展業(yè)務(wù)。第四,在農(nóng)村金融市場(chǎng)實(shí)施統(tǒng)一財(cái)稅政策,包括財(cái)政提供長(zhǎng)期低息資金或給予對(duì)民間投資適當(dāng)補(bǔ)貼。

(四)適度開(kāi)放農(nóng)村金融市場(chǎng)

完善農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制是針對(duì)目前我國(guó)農(nóng)村缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的有效方式。降低農(nóng)村金融市場(chǎng)準(zhǔn)入門(mén)檻,開(kāi)放農(nóng)村金融,打破金融業(yè)務(wù),允許外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村金融業(yè),在條件允許的情況下積極培育民營(yíng)銀行,加大民營(yíng)經(jīng)濟(jì)在金融業(yè)中的比重,培育金融競(jìng)爭(zhēng)主體,發(fā)展地方性金融,培育市場(chǎng)化的金融行業(yè)規(guī)范;取消過(guò)多管制,鼓勵(lì)金融競(jìng)爭(zhēng),滿(mǎn)足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展;形成農(nóng)村金融商品的市場(chǎng)定價(jià)機(jī)制。2003年中央銀行雖已經(jīng)開(kāi)始在全國(guó)的農(nóng)村信用社進(jìn)行“浮動(dòng)利率試點(diǎn)”,存款利率浮動(dòng)限度是 30%,貸款利率浮動(dòng)限度是 100%,但這種改革也僅僅是利率管制程度的放松而不是真正的市場(chǎng)利率。

(五)加強(qiáng)建立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與評(píng)價(jià)體系

目前,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)缺少必要有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能尚待完善,如系統(tǒng)的監(jiān)控體系不完善,缺少提示功能,不能體現(xiàn)借款人之外影響其清償能力的信息等。我們應(yīng)該做到:

第一,完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度。要制訂并實(shí)施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度,使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)做到全面化、系統(tǒng)化、動(dòng)態(tài)化。加強(qiáng)對(duì)新增不良貸款、大額貸款和關(guān)聯(lián)貸款的檢測(cè)。

第二,建立和完善信息綜合和反饋系統(tǒng)。建立一個(gè)覆蓋整體內(nèi)控活動(dòng)的內(nèi)控管理信息交流渠道,確?？v向與橫向的內(nèi)控信息交流暢通無(wú)阻。建議開(kāi)發(fā)網(wǎng)絡(luò)版,自動(dòng)接收下級(jí)數(shù)據(jù),將會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)放在一個(gè)平臺(tái)上,銜接好相互之間的關(guān)系。全部從基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表取數(shù),統(tǒng)一口徑。

第三,按照綜合評(píng)級(jí)結(jié)果分類(lèi)處置、重點(diǎn)監(jiān)控。建立風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)跟蹤體系,針對(duì)業(yè)務(wù)存在的潛在風(fēng)險(xiǎn),幫助其提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化和管理能力。加強(qiáng)窗口指導(dǎo),及時(shí)、有效地引導(dǎo)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)識(shí)別和處置風(fēng)險(xiǎn)。

(六)完善農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制[9]

正如上文所述,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)因其自然因素風(fēng)險(xiǎn)較高,農(nóng)業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱的事實(shí)導(dǎo)致了涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)也要面臨其它金融機(jī)構(gòu)不會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn),因而完善農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制,無(wú)論對(duì)于農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)以及農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)都有十分重要的意義。這就需要大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。鑒于當(dāng)前我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際情況,建議制定《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)和出臺(tái)有關(guān)政策文件,明確政府在開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中所應(yīng)發(fā)揮的職能和作用,包括通過(guò)財(cái)政、稅收、再保險(xiǎn)等經(jīng)濟(jì)手段,并輔助必要的行政手段和其他技術(shù)來(lái)促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展。同時(shí),可以考慮組建由國(guó)家出資或控股的中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司,經(jīng)營(yíng)管理國(guó)家農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金,為涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險(xiǎn)保障。盡快完善農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng),積極穩(wěn)妥地?cái)U(kuò)大農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng),同時(shí)抓緊制定《期貨交易法》及其實(shí)施細(xì)則,為保護(hù)投資者利益,規(guī)范期貨交易秩序提供基本法律法規(guī)。

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1008-2670(2010)05-0024-04

2010-09-07

彭艷紅,女,山東菏澤人,山東財(cái)政學(xué)院金融學(xué)院講師,研究方向:金融管理。

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