對農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行合規(guī)管理與案件防控問題的思考

摘 要:近年來，國內(nèi)金融機構(gòu)不斷暴露出一些重大違規(guī)案件，給國家經(jīng)濟造成了損失，使金融機構(gòu)的聲譽受到了嚴重影響。為了有效遏止和預(yù)防案件的發(fā)生，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在中國銀監(jiān)會之后發(fā)出通知，要求在全系統(tǒng)開展案件排查，遵章守紀、合規(guī)經(jīng)營教育活動。本文結(jié)合金融系統(tǒng)特別是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行海南省分行的實際情況，認真分析和闡述了開展案件防控和合規(guī)管理教育工作的重要性和必要性，并提出了推進合規(guī)管理與案件防控工作的對策建議。

關(guān)鍵詞:合規(guī)管理;案件防控;必要性與對策

中圖分類號:D925.1;F832.3文獻標識碼:A文章編號:1003-9031(2009)09-0061-03

隨著形勢的發(fā)展，我國金融系統(tǒng)對合規(guī)管理重要性的認識越來越深入，各機構(gòu)先后成立了合規(guī)管理工作機構(gòu)。2002年初中國銀行將法律事務(wù)部更名為法律與合規(guī)部，同時設(shè)立了首席合規(guī)官;2004年中國工商銀行設(shè)立了內(nèi)控合規(guī)部;2005年8月中國建設(shè)銀行設(shè)立合規(guī)部;2008年6月中國農(nóng)業(yè)銀行成立了內(nèi)控合規(guī)部。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行(以下簡稱為農(nóng)發(fā)行)在汲取各家銀行經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，于2009年初宣告成立合規(guī)組織，并逐漸形成自己的風(fēng)格與管理體系。

一、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行合規(guī)管理工作的基本情況

(一)合規(guī)管理的指導(dǎo)思想與目的

農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理的指導(dǎo)思想是以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以“遵章守紀、合規(guī)經(jīng)營”為主線，以打造現(xiàn)代農(nóng)業(yè)政策性銀行，實現(xiàn)又好又快發(fā)展的目標。通過教育活動，使員工受到黨紀國法和遵章守紀的教育，進一步提高員工的職業(yè)操守，增強員工履行職責(zé)、遵章守紀、合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險防范意識。

(二)合規(guī)管理的組織體系與工作職責(zé)

農(nóng)發(fā)行的合規(guī)管理機構(gòu)與商業(yè)銀行略有不同，是在總行監(jiān)察室設(shè)立合規(guī)管理處。主要職責(zé)是負責(zé)全系統(tǒng)合規(guī)管理相關(guān)制度的制訂，合規(guī)管理任務(wù)的下達以及合規(guī)管理工作情況的檢查指導(dǎo)。省(市)自治區(qū)分行在監(jiān)察保衛(wèi)處配備合規(guī)管理工作人員，負責(zé)本行合規(guī)工作的審查、檢查，完成上級行布置的合規(guī)管理工作任務(wù)。市、縣分支行作為執(zhí)行制度的經(jīng)營單位，主要任務(wù)就是按照規(guī)定程序經(jīng)營業(yè)務(wù)。

(三)合規(guī)管理的基本任務(wù)

2009年農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理的主要任務(wù):一是著力推進合規(guī)組織體系建設(shè)，按照總行黨委的指示要求，解決機構(gòu)和人員問題;二是進行合規(guī)檢查，重點檢查呆帳貸款核銷和執(zhí)行基本制度的情況;三是推廣積分卡;四是圍繞“遵章守紀、合規(guī)經(jīng)營”深入開展合規(guī)教育;五是抓好合規(guī)管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。

(四)合規(guī)管理的基本要求

合規(guī)管理人員在檢查規(guī)章制度的執(zhí)行情況時，要抱著嚴肅、認真、求實、公正的態(tài)度，善于發(fā)現(xiàn)問題、糾正問題及處理重大違紀、違法問題，并善于總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，以在員工中開展警示教育。

二、開展合規(guī)管理與案件防控工作的重要性和必要性分析

2009年，中國銀監(jiān)會、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和海南省銀監(jiān)局連續(xù)發(fā)出文件和召開專門會議，對金融系統(tǒng)的合規(guī)經(jīng)營和案件防控工作提出了明確要求。中國銀監(jiān)會主席劉明康指出:“近年來，國內(nèi)外金融機構(gòu)不斷暴露出重大違規(guī)事件，機構(gòu)業(yè)務(wù)受到限制，財務(wù)損失數(shù)量驚人，機構(gòu)聲譽嚴重受損，危及公眾對銀行的信心，大量合規(guī)失效的案例足以說明合規(guī)風(fēng)險正成為銀行業(yè)的主要風(fēng)險之一，金融機構(gòu)正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。”當(dāng)前銀行業(yè)金融機構(gòu)所面臨著嚴峻形勢，合規(guī)經(jīng)營與案件防控工作非常重要。

(一)加強合規(guī)管理是確保經(jīng)營穩(wěn)健運行的需要

2008年以來，農(nóng)發(fā)行海南省分行各級黨委、支部認真學(xué)習(xí)貫徹總行黨委關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)和案件防控的各項要求，高度重視領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)和員工遵紀守法教育，采取多種措施預(yù)防案件的發(fā)生，取得了階段性成效。截至2009年5月，除五指山市支行發(fā)生一起違規(guī)問題外，全行沒有發(fā)生其他經(jīng)濟案件、刑事案件、重大責(zé)任事故或嚴重違規(guī)違紀的問題。但是，合規(guī)管理和案件防控所面臨的形勢還是十分嚴峻的。對此，中國銀監(jiān)會和農(nóng)發(fā)行總行先后發(fā)出《中國銀監(jiān)會關(guān)于開戶行管理風(fēng)險提示的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)[2009]167號)、《中國銀監(jiān)會關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責(zé)任追究實行區(qū)別對待政策有關(guān)問題的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)[2009]148號)和《關(guān)于開展“遵章守紀、合規(guī)經(jīng)營”專題教育活動的通知》(農(nóng)發(fā)銀發(fā)[2009]106號)、《關(guān)于開展案件排查工作的通知》(農(nóng)發(fā)銀發(fā)[2009]137號)以及《關(guān)于加強系統(tǒng)重大違規(guī)違紀問題和案件線索上報工作的通知》(農(nóng)發(fā)銀監(jiān)[2009]7號)等文件，目的是通過合規(guī)管理，切實加強農(nóng)發(fā)行的合規(guī)經(jīng)營，培育良好的合規(guī)文化，提高合規(guī)管理的有效性和案件防范的針對性，以維護和確保農(nóng)發(fā)行經(jīng)營穩(wěn)健運行。[1]

(二)加強合規(guī)管理，是防范和化解貸款風(fēng)險的需要

據(jù)風(fēng)險管理部門統(tǒng)計，截至2009年4月底，農(nóng)發(fā)行海南省分行不良貸款余額高達27614萬元，占全部貸款余額的7.7%，其中:2007年發(fā)生2筆共計9670萬元;2008年發(fā)生3筆共計885萬元;2009年一季度又新增1筆計450萬元。進入2009年二季度，又將有3家企業(yè)的3筆商業(yè)性貸款共計2855萬元，陸續(xù)進入新增不良貸款行列。 這其中既有不可抵御的自然災(zāi)害、金融危機和企業(yè)經(jīng)營不善等方面的因素，也有信貸人員責(zé)任心不強，貸前調(diào)查不深入，貸后管理不到位等方面的問題。例如，有的支行對省分行貸款批復(fù)條件落實不到位，在抵押物沒有足額辦理低押登記手續(xù)的情況下，就把貸款放出去了;有的支行借款合同、借據(jù)填寫不規(guī)范;有的行對貸款監(jiān)管不到位，導(dǎo)致企業(yè)沒有按照合同約定用途使用貸款;還有的收購資金被企業(yè)擠占挪用;有的支行貸后管理薄弱，貸款放出去幾個月，信貸員也不到企業(yè)跟蹤一下，甚至個別信貸人員對自己分管企業(yè)的貸款何時到期，能不能按時歸還也心中無數(shù)。這種粗放型的貸款管理，是導(dǎo)致農(nóng)發(fā)行海南省分行貸款質(zhì)量不高的根本原因。反映在思想上，就是合規(guī)管理意識不強，制度觀念薄弱。所以需要在充分認識新形勢的情況下，加強合規(guī)管理工作，切實按照合規(guī)管理的內(nèi)在要求，依法合規(guī)開展業(yè)務(wù)，嚴格遵守規(guī)章制度，以防范和化解貸款的風(fēng)險。

(三)加強合規(guī)管理，是新形勢下迎接挑戰(zhàn)的需要

2008年由美國次貸危機引發(fā)的全球金融風(fēng)暴震撼了世界。它用一種特殊的形式向人們展示了金融風(fēng)險的累積、傳播、釋放以及對金融體系乃至實體經(jīng)濟的深遠影響。這一殘酷的現(xiàn)實告訴我們，對于以信用為支點的現(xiàn)代金融來說，風(fēng)險和收益是一個硬幣的兩面，如果合規(guī)管理與案件防控跟不上，就會遭受毀滅性的災(zāi)難。

目前，金融危機對農(nóng)發(fā)行海南省分行業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響已逐步顯現(xiàn)。2008年下半年以來，銀行重點支持的水產(chǎn)、蔗糖、飼料和淀粉等加工企業(yè)特別是出口企業(yè)的利潤空間受到了明顯打壓，外匯結(jié)算業(yè)務(wù)受到阻礙。不少企業(yè)的應(yīng)收賬款增加，正在形成新的債務(wù)鏈，企業(yè)流動資金不足，信貸資產(chǎn)潛在的風(fēng)險增大。據(jù)財務(wù)會計部門貸款收息情況月報表反映，農(nóng)發(fā)行海南省分行商業(yè)性貸款2009年一季度期末應(yīng)計利息2465萬元，實收利息2195萬元，利息收回率為89%。其中:流轉(zhuǎn)糧油貸款利息收回率同比下降3.36個百分點;產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款利息收回率同比下降2.26個百分點;農(nóng)業(yè)開發(fā)、科技貸款和流通等貸款利息收回率同比下降1.54個百分點。因此，在這樣的形勢下，應(yīng)該把握好貸款的走向，努力增強照章辦事的自覺性，以迎接經(jīng)濟金融新形勢下的挑戰(zhàn)。

三、如何深入推進合規(guī)管理與案件防控的各項工作

(一)認真籌劃，扎實有效地開展“遵章守紀、合規(guī)經(jīng)營”教育工作

一是要農(nóng)發(fā)行海南省分行切實提高員工對開展專題教育活動必要性和緊迫性的認識。堅決防止和克服與己無關(guān)或搞不搞教育無所謂的思想，而應(yīng)該以積極的態(tài)度，良好的精神狀況投入到教育活動中去。二是要做好宣傳發(fā)動。在省分行動員的基礎(chǔ)上，各市縣分支行、省分行營業(yè)部要進一步做好宣傳發(fā)動工作。通過宣傳，調(diào)動全行員工自覺參與、主動自查、積極整改的熱情。三是要明確重點。把教育活動的重點放在認真查找問題和整改上，尤其是對一些案件線索要認真分析，敢于暴露，敢于清除隱患。四是嚴格按照省分行制定的實施方案分階段、分步驟、分層次循序進行。每一個階段都要認真對待，嚴防走過場。五是各級領(lǐng)導(dǎo)干部要帶好頭。領(lǐng)導(dǎo)干部就是一面旗幟，一言一行，一舉一動，都直接或間接地影響著員工的走向。因此，各級領(lǐng)導(dǎo)干部，要從自身做起，自覺抵制各種腐敗行為和不道德行為。[2]

(二)加強合規(guī)管理，不斷提高規(guī)章制度的執(zhí)行力

一是要提高員工對執(zhí)行規(guī)章制度重要意義的認識。合規(guī)管理，不僅僅是一種管理手段，更重要地是在維護制度的嚴肅性，進而讓員工轉(zhuǎn)變思想觀念，模范地執(zhí)行制度。二是各級領(lǐng)導(dǎo)干部要嚴格要求，嚴格執(zhí)紀，做到有章必遵，違章必糾。三是要不斷創(chuàng)新操作流程，對于因形勢發(fā)生變化，已經(jīng)過時的管理規(guī)定，要及時梳理和完善。四是要培養(yǎng)員工良好的工作習(xí)慣，倡導(dǎo)“合規(guī)操作，從我做起”，自覺養(yǎng)成一種良好的合規(guī)操作習(xí)慣。五是要改進工作方法，建立與員工交流的平臺，把思想政治工作滲透到合規(guī)管理工作中去。通過與員工談心、交心，了解員工的思想動態(tài)，幫助員工解決學(xué)習(xí)、工作、生活中的困難。

(三)深入排查案件，主動揭露違規(guī)操作和管理隱患

專項排查要同專題教育活動有機地結(jié)合起來，重點在以下幾個方面下功夫，即:一是在信貸基本制度執(zhí)行方面，要重點排查貸后管理環(huán)節(jié)，看是否建立起了信貸監(jiān)測評價體系，是否對信貸資金使用做到了及時預(yù)警，提前防范;二是在財務(wù)會計基本制度執(zhí)行方面，要重點排查大額費用審批和會計內(nèi)控監(jiān)督，看是否執(zhí)行了財務(wù)費用開支報賬制、大額費用集體討論，有無截留收入或虛列費用支出，是否健全會計監(jiān)督責(zé)任制;三是在貸審委、財審委、內(nèi)審委職能發(fā)揮作用方面，要重點排查是否按照議事規(guī)則和程序，認真履行委員職責(zé);在市、縣分支行行級領(lǐng)導(dǎo)干部履職方面，重點排查有無履職不到位或失職現(xiàn)象。排查還要在深、細、實上下功夫，做到全面覆蓋，不走過場，有效解決內(nèi)控約束乏力、履職不到位、執(zhí)行力不強、處理問題和處置風(fēng)險反應(yīng)不快等問題，確保銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營過程的合規(guī)合法。[3]

(四)把專題教育活動與貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀等活動有機結(jié)合起來

2008年，按照農(nóng)發(fā)行總行黨委的統(tǒng)一部署，海南省分行深入開展學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動，查找出在黨風(fēng)、行風(fēng)和業(yè)務(wù)經(jīng)營中的不少問題，并分析其中的原因，制定出具體的整改措施。在本次合規(guī)管理教育活動中，各級行也要將兩者很好地結(jié)合在一起。同時，結(jié)合“四無”創(chuàng)建活動，突出整體預(yù)防工作，搞好案件排查，堅定不移地抓好安全保衛(wèi)工作。

(五)從提高制度執(zhí)行力入手，建立預(yù)防為主的案件防控體系

近年來，金融系統(tǒng)案件頻發(fā)，其主要原因不是制度、措施、手段不健全，而是管理不到位、措施不落實、責(zé)任心不強的問題。因此，在合規(guī)管理與案件防控教育活動中，一定要下大力氣狠抓執(zhí)行力建設(shè)，把抓認識和抓行動統(tǒng)一起來，把抓制度建設(shè)和抓制度執(zhí)行統(tǒng)一起來。通過合規(guī)教育，使全行員工樹立依法經(jīng)營、合規(guī)操作、遵守職業(yè)道德、防范案件風(fēng)險的理念。與此同時，還要強化內(nèi)部監(jiān)督制約機制，充分發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督對預(yù)防操作風(fēng)險和案件風(fēng)險的作用。重點做好人的工作，把合規(guī)經(jīng)營、防范操作風(fēng)險貫穿到員工的日常工作之中，使之成為自覺的習(xí)慣，這是做好案件防控工作的關(guān)鍵。[4]

(六)加強改進案件防控的協(xié)作機制建設(shè)，形成案件防控工作合力

要積極完善與當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局和公檢法機關(guān)的聯(lián)系協(xié)作機制，及時溝通情況、交流想法，取得他們的理解和支持。安全保衛(wèi)和案件防范工作實行雙線管理，既要按照農(nóng)發(fā)行總行的要求抓緊抓好員工的管理和教育工作，也要尊重當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局和地方公檢法機關(guān)對重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)和重點崗位的監(jiān)督檢查。因此，在合規(guī)管理和案件防控教育活動中，也要發(fā)揮外部監(jiān)管的力量，穩(wěn)妥處置案件引發(fā)的各類風(fēng)險?！?/p>

參考文獻:

[1]中共中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行紀律檢查委員會.關(guān)于2008年結(jié)案的幾起典型案例的通報[Z].農(nóng)發(fā)銀黨紀[2009]6號，2009.

[2]中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行.關(guān)于開展“遵章守紀、合規(guī)經(jīng)營”專項教育活動的通知[Z].農(nóng)發(fā)銀發(fā)[2009]106號，2009.

[3]中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責(zé)任追究實行區(qū)別對待政策有關(guān)問題的通知[Z].銀監(jiān)辦發(fā)[2009]148號，2009.

[4]海南省銀監(jiān)局.關(guān)于印發(fā)賈曉峰局長在2009年海南銀行業(yè)案件防控和安全保衛(wèi)工作會議上的講話的通知[Z].瓊銀監(jiān)辦發(fā)(2009)71號，2009.