票據(jù)業(yè)務發(fā)展存在的問題\\成因及對策

中圖分類號:F23 文獻標識碼:A文章編號:1673-8209(2009)10-0248-02

近年來，票據(jù)業(yè)務的快速發(fā)展增強了商業(yè)銀行的盈利能力，降低了企業(yè)的融資成本，給銀企雙方帶來了“雙贏”效果。隨著金融機構對票源競爭的日趨激烈，一些影響票據(jù)業(yè)務發(fā)展的問題也逐步暴露，制約了票據(jù)業(yè)務的拓展。如何正確認識當前碰到的困難，科學分析問題的成因，提出相應的對策，引導票據(jù)業(yè)務向健康有序的方向發(fā)展，是一個亟需引起關注的課題，本文將就此進行初步探討。

1 票據(jù)業(yè)務發(fā)展中存在的問題

1.1 票據(jù)交易的工具少

目前，我國票據(jù)市場中最主要的支付工具為支票、銀行本票、商業(yè)匯匯票和銀行卡等，在這些傳統(tǒng)的支付工具中，商業(yè)承兌匯票占比很低。而國外常見的商業(yè)本票、銀行本票、大額可轉讓存單、貨幣市場基金等其它交易工具在我國票據(jù)市場中還尚未推出。

1.2 票據(jù)市場的參與主體少

目前參與我國票據(jù)市場的主體僅為有限的金融機構及小部分優(yōu)良企業(yè)或繳存全額保證金的企業(yè)，特別是在票據(jù)一級市場上，除了銀行外，能夠被社會公認和接受的其它主體十分稀少，由此導致一級市場創(chuàng)造的票據(jù)量相對有限。

1.3 票據(jù)市場不統(tǒng)一

至今我國沒有形成如銀行間同業(yè)拆借市場、外匯市場等全國集中統(tǒng)一的票據(jù)市場，局部性、區(qū)域化特征明顯:一是缺乏全國統(tǒng)一的票據(jù)流通交易市場，僅在部分中心城市形成了區(qū)域性的票據(jù)市場;二是跨區(qū)域的票據(jù)貼現(xiàn)與轉貼現(xiàn)業(yè)務量較小;三是商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)或轉貼現(xiàn)業(yè)務受再貼現(xiàn)指標的影響較大，而再貼現(xiàn)指標的分配較為分散，不利于票據(jù)的市場化流動和票據(jù)市場的統(tǒng)一;四是缺乏全國統(tǒng)一的票據(jù)登記、查詢、鑒證等機構。

1.4 票據(jù)交易不活躍

目前，市場主體對商業(yè)票據(jù)的認識程度不高，許多人僅僅把票據(jù)作為一種結算工具，把貼現(xiàn)當成一種融資手段，而沒能把票據(jù)當作有效的低風險、高流動性的短期投資手段和可隨時調(diào)整資產(chǎn)組合的流動性工具，很多票據(jù)在到期兌付以前并沒有真正流動起來，票據(jù)的流通功能遠遠沒有發(fā)揮出來。

2 票據(jù)業(yè)務發(fā)展制約因素的分析

2.1 企業(yè)經(jīng)濟狀況不佳，符合辦理銀行承兌匯票條件的企業(yè)較少，也制約了商業(yè)銀行匯票業(yè)務的開展

一方面，由于購貨企業(yè)資金周轉速度慢，效益不高從，難以按期付款，而制約了商業(yè)匯票的運用。根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)實施管理辦法》、《支付結算管理辦法》等相關法律的規(guī)定，商業(yè)匯票的承兌期最長為六個月，這就要求購貨企業(yè)的流動資金周轉速度每年要達到兩次以上，并且有較好的效益，才能保證按期付款。另一方面，企業(yè)市場競爭能力差，推銷產(chǎn)品時難以要求對方企業(yè)使用商業(yè)匯票結算。另外，我國部分企業(yè)目前生產(chǎn)的產(chǎn)品市場適應能力較差，產(chǎn)品存在積壓，在買方市場條件下，企業(yè)為減少占壓，企業(yè)推銷人員往往上門推銷，在向購貨單位提出運用商業(yè)匯票結算時往往被對方拒絕，大多只能采用委托收款結算工具，而使應收帳款居高不下，應收票據(jù)微乎其微。

2.2 辦理商業(yè)匯票的手續(xù)復雜，影響了企業(yè)和基層商業(yè)銀行的積極性

為防范商業(yè)銀行的經(jīng)營風險，各商業(yè)銀行加大了信用額度權限的管理與控制力度，承兌業(yè)務不論金額大小，審批權限上收上級行。針對縣、市一級而言，大型企業(yè)很少，絕大多數(shù)是一些中小型企業(yè)，這些企業(yè)每次購貨量小，申請承兌的銀行承兌匯票的面額也較小，一般在10-30萬元之間，按規(guī)定，承兌銀行按票面金額收取手續(xù)費50元，這些手續(xù)費不足支付其到上級行審批和到上級行審批所花費的各種費用，基層行辦理承兌業(yè)務的積極性因此受到影響。

2.3 商業(yè)匯票的真?zhèn)伪鎰e，票據(jù)業(yè)務的擴展受到制約

目前辨別銀行承兌匯票真?zhèn)蔚姆椒ū容^原始，一般情況下，商業(yè)行收到銀行承兌匯票后采用實地查詢或電報查詢兩種方式。采用實地查詢方式費用開支過大，商業(yè)銀行難以承受;采用電報查詢方式，常常碰到的回復是“本行確實簽發(fā)過該匯票，但真假請你單位自行辨認，我行不承擔任何責任”，這樣的查復使查詢行左右為難。

2.4 相關法規(guī)制度尚未完善

持票人和商業(yè)銀行在票據(jù)業(yè)務操作的某些具體環(huán)節(jié)上仍感無所適從。如被背書人更改后，囿于票據(jù)被背書欄的格式，持票人難以簽章證明。如果另附證明，又違背了票據(jù)無因性、文義性的特點，造成了票據(jù)的相對記載事項一旦填寫有誤，持票人無法補救，承兌銀行不敢隨意承兌的現(xiàn)象。又如《中華人民共和國票據(jù)法》和《支付結算辦法》未對票據(jù)貼現(xiàn)等融資行為做出專門的司法解釋，而《貸款通則》將票據(jù)貼現(xiàn)作為一種貸款方式。事實上票據(jù)關系與貸款合同關系的法律權利存在很大差異，應盡快解決這一沖突，統(tǒng)一法律規(guī)范。同時，進一步完善《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》等相關法規(guī)，對票據(jù)融資過程中可能出現(xiàn)的風險操作加以限制和規(guī)范，從法律角度減少操作風險。

3 發(fā)展票據(jù)業(yè)務的幾點建議

3.1 樹立正確的風險防范理念，建立、健全科學的風險防范機制

銀行業(yè)是經(jīng)營貨幣的高風險行業(yè)，要求各項工作尤其是信貸工作實現(xiàn)零風險目標是不現(xiàn)實的，也難以做到。因此，對金融風險應重新認識，應以收益最大化為中心，對照收益和業(yè)務發(fā)展前景，綜合評價風險防范。如何在風險防范過程中追求利潤最大化，這就要求銀行內(nèi)部相關部門通過制定一系列的制度來有效控制風險，為商業(yè)承兌匯票業(yè)務發(fā)展打下基礎。一是實行推薦制度。由商業(yè)銀行(一般為企業(yè)的主開戶行)選擇一些資信情況較好、現(xiàn)金流量大、市場占有率高、供銷關系相對穩(wěn)定的重點企業(yè)，銀企雙方通過自愿協(xié)商達成一對一支持關系后，商業(yè)銀行指導其商業(yè)承兌匯票的簽發(fā)與業(yè)務受理。二是實行審批制度。有關部門對擬簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的企業(yè)的資格進行嚴格審查，重點審查企業(yè)年銷售收入情況、企業(yè)固定的客戶群和供貨渠道情況、企業(yè)的信用等級情況、逃廢債劣績記錄情況。對符合條件的企業(yè)才準予簽發(fā)商業(yè)承兌匯票。三是實行管理行制度。一家銀行管理一家企業(yè)，這家銀行即管理行，也是企業(yè)的主開戶行，企業(yè)簽發(fā)票據(jù)必須逐筆在管理行登記備案;管理行的職責在于監(jiān)控企業(yè)的開票及承兌情況，確保企業(yè)任何時候簽發(fā)商業(yè)承兌票據(jù)的余額不得突破承兌額。四是實行公告制度。對具有簽發(fā)商業(yè)承兌匯票資格的企業(yè)，在新聞媒體上進行公布，公布時列出企業(yè)和管理行名單、商業(yè)承兌匯票承兌額，以利于社會監(jiān)督，促進商業(yè)承兌匯票的規(guī)范發(fā)展。

3.2 嚴格管理，簡化手續(xù)，為銀行承兌匯票的推廣創(chuàng)造有利條件

為促進承兌匯票業(yè)務的健康發(fā)展，商業(yè)銀行一方面要加強《票據(jù)法》、《支付結算辦法》等法律法規(guī)的貫徹執(zhí)行力度，規(guī)范銀行承兌匯票的出票、承兌、背書、轉讓、付款等行為，維護良好的票據(jù)結算秩序。另一方面，銀行在辦理銀行承兌匯票時必須簡化手續(xù)。對于辦理銀行承兌匯票的承兌業(yè)務，根據(jù)金額大小，確定審批權限，金額在100萬元以下的，由縣級商業(yè)銀行自主審批，100萬元以上的報上級行審批。同時，應明確規(guī)定審批時間，縣級商業(yè)銀行自主審批的商業(yè)匯票時間不應超過3天，須報經(jīng)地市級專業(yè)銀行審批的商業(yè)匯票審批時間不應超過5天，以及時解決企業(yè)短期資金需求。

3.3 必須建立和完善現(xiàn)行的法律法規(guī)，優(yōu)化商業(yè)票據(jù)市場的運作環(huán)境

市場經(jīng)濟呼喚成熟的信用體系。要建立成熟、健康的社會信用體系，最重要的是制度上的建設，將其納入法制的軌道，使信用由道德層面上升到法制層面，使信用由軟約束轉變?yōu)橛布s束。目前，一是要重新修訂票據(jù)法，在關于票據(jù)的無因性、票據(jù)的流通轉讓等多方面逐漸與國際慣例接軌，適應加入WTO后發(fā)展票據(jù)市場的需要。二是要根據(jù)票據(jù)市場發(fā)展的實際情況修訂有關規(guī)章制度，統(tǒng)一標準，加以明確，對目前缺失的規(guī)章制度，及時組織制定。在建立、健全法律、法規(guī)的同時，還進一步完善社會信用體系的建設。票據(jù)的基礎是信用，信用環(huán)境的好壞，直接關系到票據(jù)業(yè)務的發(fā)展，我國信用制度不健全是票據(jù)市場發(fā)展的最大障礙。信用制度的建立健全是票據(jù)制度有效運作的保證，反過來，票據(jù)制度的建立也能促進信用制度的形成，二者相互促進、相得益彰。目前，適應市場經(jīng)濟發(fā)展需要的我國征信體系正在加快建設之中，征信系統(tǒng)基礎設施的建設、征信市場的發(fā)展、征信文化的宣傳以及征信法規(guī)的建立和完善等方面都取得了很大進展，信用已逐漸成為發(fā)展市場經(jīng)濟各類生產(chǎn)關系的基礎，票據(jù)制度的建立健全將具有牢固的信用基礎。

3.4 采取優(yōu)惠政策，鼓勵企業(yè)使用商業(yè)承兌匯票

有關部門在在整頓市場經(jīng)濟秩序、規(guī)范銀行信用的同時，也應積極采取一些優(yōu)惠政策，大力拓展商業(yè)信用，推廣和鼓勵企業(yè)使用商業(yè)承兌匯票，讓企業(yè)從使用商業(yè)承兌匯票中得到實惠。人民銀行要運用再貼現(xiàn)手段鼓勵商業(yè)銀行積極辦理商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)和轉貼現(xiàn)，提高商業(yè)承兌匯票地位。銀行應在有關法律、法規(guī)許可的范圍內(nèi)，盡量簡化商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)與轉貼現(xiàn)操作手續(xù)，減輕企業(yè)的畏難情緒。加強票據(jù)防偽工程建設。