建立個人信用征信體系 加強銀行信用風(fēng)險管理

方豐霞 黃清新

摘要:信用缺失是我國轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟中日益突出的問題。我國商業(yè)銀行由于存在信用的缺失,面臨著巨大的信用風(fēng)險。美國次貸危機引發(fā)的全球性金融危機使我國銀行業(yè)面臨的信用風(fēng)險不斷增大。在此背景下,本文分析了我國銀行業(yè)信用風(fēng)險存在的問題及成因,并從我國商業(yè)銀行體制、內(nèi)部管理以及建立健全的個人信用征信體系等方面來探討如何加強我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信用風(fēng)險;個人信用征信體系オ

一、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險存在的問題

商業(yè)銀行信用風(fēng)險是指由于借款人或市場交易對手不能按照合約履行其義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。在分析我國商業(yè)銀行信用的現(xiàn)狀時,主要是指信貸風(fēng)險。反映銀行信貸風(fēng)險的指標(biāo)主要有不良貸款率、資本充足率、貸款違約率。

我國商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險,具體表現(xiàn)在以下三個方面:1、不良貸款數(shù)額巨大,不良貸款比率居高不下。商業(yè)銀行存在著數(shù)額巨大的呆賬、壞賬,嚴重影響了商業(yè)銀行的流動性、安全性。目前,我國金融機構(gòu)逾期貸款率一般為50%,有的高達80%,呆賬達到20%,有的甚至超過30%。四大國有商業(yè)銀行在2001年剝離了1.3萬億不良資產(chǎn)后,不良資產(chǎn)比例仍為25.37%,遠高于2000年世界前20家大銀行3.27%的比例,并且還超過東南亞金融危機前該地區(qū)各銀行的水平,而美國銀行的不良資產(chǎn)率普遍在0.67%以下,歐洲在2%以下;2004年底,國有商業(yè)銀行不良貸款為15751億元,不良資產(chǎn)比例為15.62%,截到2005年第一季度末,全部商業(yè)銀行不良資產(chǎn)余額為18274.5億元,不良貸款率為12.4%;根據(jù)銀監(jiān)會公布的資料,到2006年末,我國金融機構(gòu)貸款的平均不良資產(chǎn)率為7.09%,其中國有商業(yè)銀行是9.22%,股份制商業(yè)銀行也達到了2.81%。雖然商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)比例和不良貸款逐年降低,但若剔除政策性剝離因素和新增貸款稀釋效果的影響,主要商業(yè)銀行的不良貸款實際上是不降反升。2、資本充足率和貸款呆賬準(zhǔn)備金偏低,抵抗信用風(fēng)險能力差。按照巴塞爾協(xié)議的要求,銀行資本充足率應(yīng)達到8%。而我國國有銀行的資本充足率指標(biāo)卻不盡人意。我國1998年發(fā)行特別國債2700億元,所籌集的資金全部用于撥補四大國有商業(yè)銀行資本金,才達到8%;政府于2003年末對于我國銀行及中國建設(shè)銀行注資450億美元,繼而于2004年在兩行的股份制改造中又幫助它們向中國信達資產(chǎn)管理公司剝離了3000億元人民幣的不良資產(chǎn),才使得兩行資本充足率得到明顯提高,均達到8%的國際標(biāo)準(zhǔn);同時,中國工商銀行和中國農(nóng)業(yè)銀行的數(shù)據(jù)未對外公開,尤其是農(nóng)行自2000年之后的數(shù)據(jù)一直未能公之于眾。貸款呆賬準(zhǔn)備金比率要求達到1.25%,而目前我國銀行貸款呆賬準(zhǔn)備金占平均資產(chǎn)的比例在0.5%左右。3、銀行資產(chǎn)負債比例狀況不理想,貸款比例過高,貸款違約率高,違約回收率低,信用風(fēng)險成集中趨勢。從我國各金融機構(gòu)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)看,由于我國債券市場不發(fā)達,債券占金融資產(chǎn)的比例很低,貸款還是資產(chǎn)的主要形式,各項貸款占金融資產(chǎn)的71.35%,其中,房地產(chǎn)貸款在信貸資產(chǎn)中占比過大,相關(guān)數(shù)據(jù)表示,到2008年1季度末商業(yè)性房地產(chǎn)貸款余額達到5.01萬億元,占人民幣貸款的比重已經(jīng)提高到18.2%。部分銀行占比甚至高達30%。一旦市場形勢出現(xiàn)逆轉(zhuǎn),各銀行將不可避免出現(xiàn)大量壞賬,損失將極為嚴重。可見我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險主要集中在信貸風(fēng)險上。

二、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的成因分析

1.體制性原因。

我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險與發(fā)達市場經(jīng)濟國家的信用風(fēng)險相比,具有顯著的體制性根源。首先,商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時受各級政府影響較大。我國商業(yè)銀行沒有完全的獨立性,產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明確,職能不清晰,其經(jīng)營行為受政府干預(yù),缺乏獨立自主的經(jīng)營權(quán),經(jīng)營目標(biāo)和責(zé)任不很明確,無獨立的法人財產(chǎn)權(quán),因而沒有承擔(dān)經(jīng)營效果和經(jīng)營風(fēng)險的責(zé)任,沒有人真正對國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)保值、增值負責(zé)。這樣,商業(yè)銀行很大程度上是政策性銀行,信貸活動的風(fēng)險就難以規(guī)避和降低。其次,在當(dāng)前經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌過程中,國有商業(yè)銀行出于宏觀經(jīng)濟改革的需要,還必須繼續(xù)對一些經(jīng)營不善、效益不佳、償債能力較弱的國有企業(yè)進行信貸支持,商業(yè)銀行信貸活動具有極大的被動性。另外,我國資本市場尚處于初創(chuàng)時期,市場融資機制不規(guī)范,直接融資發(fā)展緩慢,大多數(shù)企業(yè)的資金靠銀行貸款,在政策制約下,銀行很難及時收回貸款,造成大量不良貸款,加大了我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險。實質(zhì)上我國銀行信用風(fēng)險是一種制度性風(fēng)險。

2.商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的機制、組織機構(gòu)尚未健全,風(fēng)險管理人才缺乏,信用風(fēng)險管理落后。

首先,由于我國國有商業(yè)銀行長期以來處于壟斷經(jīng)營地位,銀行的許多決策直接由政府做出,在我國現(xiàn)行金融體制下,商業(yè)銀行事實上是以國家信用在承擔(dān)著銀行風(fēng)險,銀行經(jīng)營管理者對風(fēng)險管理缺乏足夠的重視和緊迫感。銀行內(nèi)部也尚未建立有效的風(fēng)險約束與激勵機制,各級銀行經(jīng)營管理者的權(quán)力、利益和責(zé)任極不對稱,經(jīng)營得好,不良資產(chǎn)少,個人得不到應(yīng)有的激勵;經(jīng)營不好,不良資產(chǎn)多,也是國家損失,甚至有些銀行在地方政府壓力下,不惜以犧牲銀行信貸資金的安全為代價,過度追求貸款規(guī)模,加大經(jīng)營風(fēng)險。其次,信用風(fēng)險管理,是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工作,需要專門的技術(shù)管理部門和人員。目前我國大多數(shù)商業(yè)銀行還沒有建立獨立的、能夠有效管理銀行各種風(fēng)險的管理體系和管理部門,缺乏高素質(zhì)的風(fēng)險管理人員。另外,我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平落后,信用風(fēng)險分析管理體系不夠健全,特別是作為其核心的信用風(fēng)險分析由于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性不足導(dǎo)致分析結(jié)果缺乏可信度,不能滿足信貸風(fēng)險防范工作的需要。更甚的是一些銀行在貸款前對貸款申請人不進行信用分析,缺乏深入細致的前期審查工作,風(fēng)險意識淡薄,貸款風(fēng)險監(jiān)控方法單一,不可避免地造成信貸風(fēng)險。

3.我國尚未建立健全的個人信用征信體系,銀行對個人信息不對稱。

中國人民銀行的個人征信系統(tǒng)處于起步階段,雖然目前已初步建成全國統(tǒng)一的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,但不少地方還需要完善。個人信用體系和歐美發(fā)達國家相比差距非常巨大。在美國,他們約有2萬個全國性信用協(xié)會,而中國只有100多家;美國企業(yè)的賒銷比例高達90%以上,中國企業(yè)不到20%;美國企業(yè)壞賬率是0.25%-0.5%,但中國企業(yè)卻是5%-10%;美國企業(yè)的賬款拖欠期平均是7天,中國企業(yè)平均竟是90多天?？梢?我國個人信用體系存在嚴重的缺失。 原因是第一,對于客戶信用信息缺少集中的數(shù)據(jù)倉庫,更缺少多年連續(xù)的數(shù)據(jù)記錄;第二,銀行業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)類別劃分過于粗糙無法提供客戶的基本信息,信用余額數(shù)據(jù),也無法提供擔(dān)保方式的具體信息;第三,我國的商業(yè)銀行未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)庫,例如違約頻率,違約回收比率、信用等級轉(zhuǎn)換概率等數(shù)據(jù)也無法提供,無法為建立信用風(fēng)險模型提供一個動態(tài)信息。目前,我國居民能夠提供的個人信用資料主要有身份證、戶籍證明、人事檔案和個人財產(chǎn)證明等,這些資料并不能證明個人收入的多少、來源及可靠性。我國也尚未建立起個人財產(chǎn)申報制度和個人基本賬戶制度,個人的收支和債權(quán)債務(wù)沒有系統(tǒng)的記錄,缺乏個人信用評估的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和材料,使得銀行對借款人的還款意愿和還款能力難以作出準(zhǔn)確的判斷。沒有完善的個人信用資料,沒有完善的個人信用信息體系,借款人提供的資料缺乏真實性,銀行與借款人之間出現(xiàn)信息的不對稱。從個人按揭貸款來看,銀行受理個人按揭貸款也存在嚴重的信息不對稱,盡管中國人民銀行的個人征信數(shù)據(jù)庫已經(jīng)啟用,但目前存在的個人住房貸款大都在這之前發(fā)放,過去的這幾年房地產(chǎn)價格漲幅顯著,存在泡沫,另外假按揭貸款實實在在存在,其可能導(dǎo)致的損失率與美國的次級貸款相比,只會過之而無不及。而且在金融危機影響下,居民實際收入下降,失業(yè)風(fēng)險加大,這加劇了個人按揭貸款違約的概率,使銀行信用風(fēng)險增加。

三、加強我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的措施

1.深化改革,消除信用風(fēng)險形成的體制性根源。

首先,國有商業(yè)銀行必須適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展和金融改革的要求,深化產(chǎn)權(quán)制度改革,通過股份制產(chǎn)權(quán)改革,明確國有商業(yè)銀行與其他國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系,使之成為真正獨立的產(chǎn)權(quán)主體,擁有完全獨立的、產(chǎn)權(quán)邊界明晰的法人主體,實現(xiàn)真正的獨立自主經(jīng)營、自負盈虧。其次,政府應(yīng)轉(zhuǎn)變職能,規(guī)范政府行為,減少對商業(yè)銀行過多的行政直接管制和不必要的行政干預(yù),維護商業(yè)銀行的經(jīng)營自主權(quán),以保證信貸資金的合理與有效使用,降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。另外,必須深化國有企業(yè)改革,建立現(xiàn)代企業(yè)制度,完善國有企業(yè)內(nèi)部激勵約束機制,拓寬企業(yè)融資渠道,提高企業(yè)的經(jīng)濟效益,降低國有企業(yè)的不良貸款。

2.加強商業(yè)銀行內(nèi)部管理,完善貸款制度,建立健全信貸專門管理機構(gòu)。

商業(yè)銀行是信貸活動的主體,貸款與否的決策是由商業(yè)銀行作出的,因此,信用風(fēng)險的控制也主要應(yīng)由商業(yè)銀行來承擔(dān),商業(yè)銀行可以通過自身的決策和管理行為把信貸風(fēng)險控制在最低限度內(nèi)。首先,按《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》的要求,制定相關(guān)的政策來明確貸款管理人員的責(zé)任,包括貸款風(fēng)險責(zé)任制度、審貸分離制度、貸款權(quán)限審批制度、貸款“三查”制度及貸款抵押制度等,加強對不良貸款的清收,建立貸款質(zhì)量監(jiān)測指標(biāo)體系,努力降低不良貸款的比例。其次,應(yīng)建立健全信貸專門管理機構(gòu),該機構(gòu)負責(zé)對借款申請人信息的收集、審查、分析,負責(zé)貸款風(fēng)險評估工作,防止信貸權(quán)力的過分集中,對大額貸款和疑難問題貸款審批實行民主決策,以保證貸款的安全性和效益性。為此,必須培養(yǎng)高素質(zhì)的人才隊伍,現(xiàn)代風(fēng)險管理需要精通金融學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、數(shù)學(xué)、計算機的復(fù)合型人才。

3.我國應(yīng)盡快建立全國統(tǒng)一的個人信用征信體系,避免和降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。

在我國銀行信貸市場中,個人消費信貸市場是信息不對稱最為突出的場所,成為個人消費信用風(fēng)險的主要原因。消除信息不對稱是消費信貸業(yè)務(wù)得以存在并不斷發(fā)展的重要途徑,而消除信息不對稱的關(guān)鍵就是建立和完善個人信用征信體系。

個人信用征信體系是把分散在各商業(yè)銀行和社會各方面的個人信用信息,進行采集、加工、儲存、形成個人信用信息數(shù)據(jù)庫,為公眾了解個人信用狀況提供服務(wù)的系統(tǒng)。從國內(nèi)外信用制度的發(fā)展情況看,為了逐步完善個人信用征信體系我們應(yīng)做到:

(1)建立和完善個人信用資料數(shù)據(jù)庫信息系統(tǒng)。 個人信用信息數(shù)據(jù)庫最早是從1999年7月在上海試行,2005年8月底完成與全國所有商業(yè)銀行聯(lián)網(wǎng)運行,2006年1月正式運行,截止2008年9月底,個人信用信息數(shù)據(jù)庫收錄自然人數(shù)共計6億多人,其中一億多人有信貸記錄。信用資料數(shù)據(jù)庫包括客戶的信用評級資料、歷史上的違約記錄以及近幾年金融市場的數(shù)據(jù)資料。商業(yè)銀行可以根據(jù)這些信用資料決定是否發(fā)放貸款,還可以測算信用評級和貸款風(fēng)險的大小。自個人信用信息數(shù)據(jù)庫建設(shè)以來,人民銀行一直都在與相關(guān)部門積極協(xié)商,擴大數(shù)據(jù)采集范圍,提升系統(tǒng)功能。

(2)建立全國性的銀行間數(shù)據(jù)庫。盡管我國有些商業(yè)銀行收集了客戶的財務(wù)報表、違約損失的數(shù)據(jù),但是由于數(shù)據(jù)積累是一個長期過程,各商業(yè)銀行為了保護商業(yè)機密的原因不愿意公開這些數(shù)據(jù)。因此,必須建立全國性的銀行間數(shù)據(jù)庫,實現(xiàn)信息互傳,信息共享。

(3)建立科學(xué)、靈活、規(guī)范的個人征信機構(gòu)。個人信用征信體系的建立,使原本分散于政府、銀行、工商、稅務(wù)、保險等各類機構(gòu)的個人信用信息集中起來,通過專業(yè)的機構(gòu)對個人資信狀況進行分析、披露,使社會各部門能夠較為全面地了解個人的信用狀況,達到約束個人信用道德行為的目的。一個完善的征信機構(gòu)必須依靠政府的支持,按照市場為主政府為輔的原則,推動各征信機構(gòu)之間的聯(lián)合,使不同區(qū)域間的征信業(yè)務(wù)相互滲透,逐步建立全國性的個人信用征信機構(gòu)和征信網(wǎng)絡(luò)。一個完備的征信系統(tǒng),還必須充分考慮我國國情:第一,應(yīng)盡快建立一套與個人征信相關(guān)的法律法規(guī),為個人征信制度建設(shè)創(chuàng)造一個良好的法律環(huán)境。如制定《個人信用征信管理條例》,規(guī)范征信活動,對個人征信范圍、程序、原則、記錄、信息披露、個人隱私保護和法律責(zé)任等方面內(nèi)容加以規(guī)范。第二,個人信用征信工作是一項社會性的系統(tǒng)工程,需要全民的參與。要做好信用知識普及工作,加強全民道德教育,注重個人信用的培育。

參考文獻:

(1)朱毅峰、吳晶妹. 信用管理學(xué)[M]. 北京:中國人民大學(xué)出版社,2005

(2)李月華.論中小企業(yè)信用風(fēng)險的事前控制[J]. 企業(yè)經(jīng)濟,2008-02.

(3)鄭良芳.銀行業(yè)信用風(fēng)險需全面有效管理[J]. 農(nóng)村金融研究,2008-09.

(4)李樂.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀、問題及原因分析[J].金融經(jīng)濟,2009-02:82-84.

(5)聶慶平. 中國金融風(fēng)險防范問題研究[M]. 北京: 中國金融出版社,2000.8.

(6)汪宇瀚.我國個人信用體系建設(shè)初探[J].經(jīng)濟論壇,2007-10.

(7)李棟.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險存在的問題及成因[J]. 商業(yè)經(jīng)濟,2009-01.

(作者單位:湄洲灣職業(yè)技術(shù)學(xué)院工商管理系 福建省湄洲灣職業(yè)技術(shù)學(xué)校)