探討公司法對(duì)中小股東權(quán)益的保護(hù)

徐 原

摘要我國(guó)《公司法》修改前對(duì)中小股東利益保護(hù)這種公司實(shí)踐中凸現(xiàn)的問(wèn)題幾乎未作規(guī)定,已經(jīng)不能完全適應(yīng)新形勢(shì)的需要。由中華人民共和國(guó)第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議修訂通過(guò)的新的公司法,其中一個(gè)主要的修改內(nèi)容就是健全股東合法權(quán)益特別是中小股東的合法權(quán)益保護(hù)機(jī)制,它對(duì)中小股東權(quán)益的保護(hù)機(jī)制較修改前的《公司法》更具操作性,增強(qiáng)了中小股東的投資信心和熱情。

關(guān)鍵詞新公司法 中小股東 權(quán)益保護(hù)

中圖分類(lèi)號(hào):D922.29 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1009-0592(2009)05-140-01

一、通過(guò)完善股東會(huì)議召集程序和議事規(guī)則保護(hù)中小股東權(quán)益

原公司法對(duì)股東會(huì)議召集程序和議事規(guī)則缺少規(guī)定,對(duì)中小企業(yè)股東權(quán)益的保護(hù)存在不少問(wèn)題,所以新公司法在以下方面進(jìn)行了完善:

(一)完善了中小股東臨時(shí)股東會(huì)的請(qǐng)求權(quán)和自行召集權(quán)

一般情況下,股東大會(huì)是由董事會(huì)負(fù)責(zé)召集和主持的,而董事會(huì)通常是由大股東操縱的。如果任由大股東決定股東大會(huì)尤其是臨時(shí)股東大會(huì)的召集及決議事項(xiàng),就難以使小股東免遭資本多數(shù)決濫用之苦。為此,各國(guó)均規(guī)定了少數(shù)股東的股東大會(huì)召集請(qǐng)求權(quán)或召集權(quán)。中小股東擁有自行召集股東大會(huì)的權(quán)利,在一定程度上限制了控股股東的控制權(quán)?；谏鲜鲆蛩?我國(guó)新《公司法》第四十一條第三款及第一百零二條第二款增訂了少數(shù)股東自行召集股東會(huì)的權(quán)利,同時(shí)降低了有限責(zé)任公司股東請(qǐng)求召集股東會(huì)的門(mén)檻,擴(kuò)大了股東對(duì)公司的控制權(quán)。

(二)新增股東的提案權(quán)

新《公司法》第一百零三條第二款規(guī)定:“單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之三以上股份的股東,可以在股東大會(huì)召開(kāi)十日前提出臨時(shí)提案并書(shū)面提交董事會(huì);董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后二日內(nèi)通知其他股東,并將該臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議。臨時(shí)提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會(huì)職權(quán)范圍,并有明確議題和具體決議事項(xiàng)。”新增了股東提案權(quán)。這一制度使少數(shù)股東有機(jī)會(huì)通過(guò)書(shū)面形式表達(dá)自己對(duì)公司經(jīng)營(yíng)方案、董事人選等意見(jiàn),并且說(shuō)服其他股東在會(huì)議中支持他所提出的議案,從而成為公司必須履行的政策。小股東通過(guò)股東提案權(quán)的行使,得以有機(jī)會(huì)在股東大會(huì)上發(fā)表意見(jiàn)或者提出議案,參與公司業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)決策,協(xié)調(diào)與大股東以及經(jīng)營(yíng)者之間的利益關(guān)系,實(shí)現(xiàn)對(duì)小股東利益的保護(hù)。

二、強(qiáng)化了股東知情權(quán)的保護(hù)

股東知情權(quán)為法律賦予股東通過(guò)查閱公司財(cái)務(wù)報(bào)告資料、賬簿等有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)、決策、管理的相關(guān)資料以及詢(xún)問(wèn)與上述有關(guān)的問(wèn)題,實(shí)現(xiàn)了解公司運(yùn)營(yíng)狀況和公司高級(jí)管理人員的業(yè)務(wù)活動(dòng)的權(quán)利。知情權(quán)是中小股東正確、及時(shí)行使其他權(quán)利的基礎(chǔ),由于大多的中小股東并不參與公司的經(jīng)營(yíng)管理,因此加強(qiáng)對(duì)股東知情權(quán)的保護(hù)意義重大。

(一)拓寬了股東查閱權(quán)的范圍

新《公司法》分別在第三十四條、第九十八條中規(guī)定:“股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。股東可以要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿?！薄肮蓶|有權(quán)查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)提出建議或者質(zhì)詢(xún)?！边@些規(guī)定加強(qiáng)和擴(kuò)大了知情權(quán)的范圍。尤其將會(huì)計(jì)賬簿列為查閱權(quán)的范圍。新《公司法》第三十四條,在吸收理論界和司法實(shí)踐先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,明確規(guī)定了股東的賬簿查閱權(quán),填補(bǔ)了空白。

(二)增加了股東復(fù)制權(quán)

我國(guó)新《公司法》除規(guī)定了有限責(zé)任公司的股東有查閱權(quán),還規(guī)定了復(fù)制權(quán),第三十一條規(guī)定,有限責(zé)任公司股東有權(quán)復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議決議、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,這無(wú)疑擴(kuò)大了中小股東的知情權(quán)。

(三)擴(kuò)大了公司信息公開(kāi)內(nèi)容

為加強(qiáng)股東對(duì)管理層的監(jiān)督,維護(hù)股東利益,新《公司法》增加了公司強(qiáng)制信息公開(kāi)的內(nèi)容,如第一百一十七條規(guī)定,股份有限公司應(yīng)當(dāng)定期向股東披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員從公司獲取報(bào)酬的情況。

三、建立累積投票制度

新公司法增設(shè)了累積投票制。第一百零四條規(guī)定:“股東出席股東大會(huì)會(huì)議,所持每一股份有一表決權(quán)。但是,公司持有的本公司的股份沒(méi)有表決權(quán)?！钡谝话倭懔鶙l規(guī)定:“股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí),可以根據(jù)公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議,實(shí)行累積投票制。本法所稱(chēng)累積投票制,是指股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí),每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán),股東擁有的表決權(quán)可以集中使用?！备鶕?jù)這一制度,在股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí),每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán),股東既可以把他們擁有的投票權(quán)集中選舉一人,也可以分別選舉數(shù)人。這樣中小股東就可以選出自己滿(mǎn)意的董事,可以使代表中小股東意志的人選進(jìn)入董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì),擴(kuò)大中小股東的話(huà)語(yǔ)權(quán),削弱控股股東的表決權(quán)分量,從而使大股東無(wú)法壟斷全部董事人選,保護(hù)中小股東的利益。

四、增設(shè)了股東派生訴訟制度

新《公司法》明確規(guī)定了股東代表訴訟制度,第一百五十二條規(guī)定:“董事、高級(jí)管理人員有本法第一百五十條規(guī)定的情形的,有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)一百八十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之一以上股份的股東,可以書(shū)面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟;監(jiān)事有本法第一百五十條規(guī)定的情形的,前述股東可以書(shū)面請(qǐng)求董事會(huì)或者不設(shè)董事會(huì)的有限責(zé)任公司的執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事,或者董事會(huì)、執(zhí)行董事收到前款規(guī)定的股東書(shū)面請(qǐng)求后拒絕提起訴訟,或者自收到請(qǐng)求之日起三十日內(nèi)未提起訴訟,或者情況緊急、不立即提起訴訟會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的,前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權(quán)益,給公司造成損失的,本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟?！钡诙l規(guī)定:“公司股東或者股東大會(huì)、董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)的無(wú)效。股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程,或者決議內(nèi)容違反公司章程的,股東依照前款規(guī)定提起訴訟的,人民法院可以應(yīng)公司的請(qǐng)求,要求股東提供相應(yīng)擔(dān)保?！边@兩條規(guī)定就是股東代表訴訟制度,這一制度的建立,解決了公司內(nèi)部機(jī)制難以處理的兩個(gè)利益沖突,一個(gè)是公司股東與經(jīng)營(yíng)管理者之間的利益沖突,一個(gè)是公司多數(shù)股東與少數(shù)股東之間利益的沖突。

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