保險業(yè)洗錢風險防范及對策研究

曲　紅

摘 要:國際經(jīng)驗表明,隨著保險產(chǎn)品功能的不斷深化演變,保險行業(yè)日益成為犯罪分子洗錢的重要渠道,面臨愈演愈烈的洗錢風險的威脅和沖擊,認識潛在的洗錢風險和危害,了解利用保險業(yè)洗錢的方式,深入分析保險業(yè)反洗錢現(xiàn)狀,以提高保險業(yè)反洗錢監(jiān)管的有效性,已成為一個亟需研究的課題。

關(guān)健詞:保險業(yè) 洗錢風險 防范對策

中圖分類號:F840.32 文獻標識碼:A

文章編號:1004-4914(2009)08-188-02

一、保險業(yè)特征具有潛在的洗錢風險

保險類金融產(chǎn)品,不僅是一種防范社會風險的工具,也是一種投資手段。作為投資手段具有品種多樣,時限靈活、操作性強,市場監(jiān)管較寬松等特點,從而為洗錢者隱瞞犯罪所得創(chuàng)造了條件。筆者在借鑒國內(nèi)外相關(guān)文獻和實地調(diào)查的基礎(chǔ)上,歸納了以下幾點保險行業(yè)潛在的洗錢風險。

1.洗錢者通過繳付保單以隱瞞資金來源帶來的風險。如果客戶沒有履行如實告知義務(wù),或者業(yè)務(wù)員只顧個人銷售業(yè)績沒有按照投保規(guī)則對投保書進行逐項審核,甚至答應(yīng)客戶一些不合理的要求做出保險責任以外的承諾,就會為洗錢者提供可乘之機,增加洗錢風險。

2.保險人選擇或評估申請保險保障的個體并做出承保決定的過程中存在的風險。核保人員要審核投保資料,通過投保書了解審核被保險人或投保人的基本情況,必須查詢被保險人以往所有投保記錄、保全記錄、理賠記錄等信息,根據(jù)系統(tǒng)信息對投保件進行審核。在核保環(huán)節(jié)經(jīng)常會發(fā)現(xiàn)的洗錢可疑點有:保險期限短、返還保額大、資料不真實等。

3.保全業(yè)務(wù)存在的風險。保全業(yè)務(wù)是指保險公司為了維持人身保險合同的持續(xù)有效,根據(jù)合同條款約定及客戶要求而提供的一系列服務(wù)。相關(guān)的洗錢可疑行為有以下幾種:(1)寧愿損失投連險(投資連結(jié)保險,兼具保障功能和投資功能,繳費靈活,受到市場垂青)等產(chǎn)品的初始費用執(zhí)意解除合同。(2)短期內(nèi)分散投保、集中退?；蛘呒型侗?、分散退保。(3)一些相對靈活的追加保費的保險產(chǎn)品,客戶在猶豫期內(nèi)解除合同、猶豫期后解除合同,頻繁變更受益人,或者突然要求改變原來銀行轉(zhuǎn)賬的方式而要求改用大額現(xiàn)金或支票追加大額保費,卻不能給出相關(guān)證明文件或不能合理解釋原因。

4.保險中介機構(gòu)存在的風險。保險經(jīng)紀人、中介公司和代理保險業(yè)務(wù)的銀行機構(gòu)是獨立于保險公司的金融機構(gòu),現(xiàn)有法規(guī)中并沒有規(guī)定它們必須履行保險機構(gòu)的客戶身份識別等義務(wù),只是要求在委托協(xié)議中明確雙方在識別客戶身份方面的職責,因此容易出現(xiàn)以下風險:一是中介機構(gòu)可能為了追求自身效益而疏于客戶身份識別,但保險公司在一般情況下對中介機構(gòu)做出的客戶身份識別是認可的,主要原因是保險公司難以或者無法直接獲得客戶身份信息、資金來源信息和賬戶信息等;二是保險中介機構(gòu)代理的保險產(chǎn)品的保費收取是以公對公的方式由中介機構(gòu)的賬戶轉(zhuǎn)賬到保險公司賬戶的,銀行代理網(wǎng)點容易忽視客戶資金的真實來源,所以保險公司就難以對保費資金來源進行有效識別。

5.由“地下保單”產(chǎn)生的風險。地下保單”就是未經(jīng)中國保監(jiān)會批準而在內(nèi)地銷售的境外保單。境外保險業(yè)金融機構(gòu)非法入境或通過代理商向內(nèi)地銷售境外保險業(yè)金融機構(gòu)的產(chǎn)品,內(nèi)地居民在境內(nèi)簽署投保單、繳納保費,然后由銷售人員將投保單、保費帶到境外,最終由境外簽發(fā)保單。如果洗錢者在境外退?；蛘邔⒈钨|(zhì)押,就可以順利拿到“洗好”的錢,實現(xiàn)將“黑錢”轉(zhuǎn)移到境外的目的。

6.保險欺詐存在的風險?！捌墼p洗錢”是指洗錢者用黑錢購買奢侈品,并分別向不同的保險業(yè)金融機構(gòu)進行投保,然后制造保險事故要求保險業(yè)金融機構(gòu)予以賠償。由于是分散投保,單個保險公司對投保人的財富和收入狀況不可能全面了解。從而洗錢者便可名正言順的獲得巨額賠款以達到洗錢的目的。

二、當前保險業(yè)反洗錢現(xiàn)狀

1.國際保險業(yè)反洗錢狀況。金融行動特別工作組(FATF)在對全球保險業(yè)洗錢風險研究中顯示,目前各國和各地區(qū)對保險業(yè)洗錢行為的識別程度和對保險業(yè)洗錢風險的認知程度都很低。國際上保險業(yè)反洗錢有以下幾個特點,一是各國保險業(yè)反洗錢規(guī)定適用范圍較寬,幾乎所有國家和地區(qū)都要求保險人履行整套的反洗錢職責,其中包括客戶識別和審查,交易記錄保存和可疑交易報告;二是保險業(yè)可疑交易報告相對較少,從1999-2003年金融情報中心收到的保險業(yè)可疑交易報告占總報告的比例中發(fā)現(xiàn),保險業(yè)可疑交易報告的數(shù)量較少,有觀點認為這是保險業(yè)洗錢風險低得可以忽略不記的表現(xiàn),也有觀點認為這是由于人們對可疑交易的識別能力較低或是反洗錢規(guī)定執(zhí)行情況較差的表現(xiàn);三是保險業(yè)存在的洗錢風險,有可能給保險公司聲譽帶來不可估量的影響。根據(jù)保險洗錢案例調(diào)查顯示,犯罪分子主要利用人壽保險產(chǎn)品清洗犯罪所得,此類案例約占案例總數(shù)65%,利用普通險產(chǎn)品洗錢的案例約占30%,利用再保險業(yè)務(wù)洗錢的案例約占5%。

從保險業(yè)在整個金融行業(yè)內(nèi)的相對規(guī)模來看,保險業(yè)洗錢風險和犯罪分子侵蝕保險業(yè)的風險比保險業(yè)可疑交易報告所顯示的風險要大得多。

2.國內(nèi)保險業(yè)反洗錢狀況。一是保險機構(gòu)開始履行反洗錢義務(wù)。根據(jù)金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定,保險公司及分支機構(gòu)建立了相應(yīng)的反洗錢機制、機構(gòu)以及規(guī)章制度,現(xiàn)有保險法體系中的一些部門規(guī)章和規(guī)范性文件也已涉及整套的反洗錢職責客戶盡職調(diào)查、交易記錄和資料保存等反洗錢措施。有關(guān)資料顯示,截止2007年末,保險業(yè)報送大額交易報告4000余份,可疑交易報告4000余份。全國96家應(yīng)履行反洗錢報告義務(wù)的保險業(yè)報告機構(gòu)(不含9家保險資產(chǎn)管理公司)有39家正式報送,占機構(gòu)總數(shù)的40%。二是有待正確把握成本最小化與利益最大化的平衡?！斗聪村X法》的頒布很大程度上克制了金融機構(gòu)為了追求利潤最大化而放松對洗錢的防范和控制,但金融機構(gòu)不會輕意拋棄成本的最小化,保險業(yè)反洗錢工作由于尚處于起步階段,對反洗錢工作的各種資源投入從某種意義上講是不足的。三是保險機構(gòu)執(zhí)行反洗錢法律法規(guī)動力略顯不足。目前我國已初步形成了由刑事立法、有關(guān)金融法規(guī)、行政法規(guī)和部門規(guī)章構(gòu)成的反洗錢法律規(guī)章,但保險機構(gòu)在執(zhí)行法律法規(guī)方面還需加強學習。原因之一是由于保險代理人無法正確對待反洗錢工作與業(yè)務(wù)發(fā)展兩者之間的辯證關(guān)系,為在有限的市場中爭取更多份額,擔心嚴格執(zhí)行反洗錢法規(guī)有可能失去保費收入,還會增加核保、監(jiān)管、報告等成本,而這些成本并不能得到直接的補償;原因之二是部分保險機構(gòu)的經(jīng)營者對反洗錢工作的重要性認識不夠,還未形成反洗錢工作日常化和制度化。四是保險業(yè)大額和可疑交易報告質(zhì)量較低。導(dǎo)致可疑交易報告質(zhì)量不高的原因有:(1)部分報告機構(gòu)對可疑交易存在單純依靠計算機抽取報告,而缺乏人工判斷的現(xiàn)象;(2)保險公司開展大額和可疑交易報告無制度約束。如對客戶身份資料審查不嚴,對入保人的資金及其來源的合法性判斷不清,不能及時上報可疑交易報告等。

三、保險業(yè)開展反洗錢工作的對策和建議

1.認真學習《反洗錢法》及相關(guān)法律法規(guī),樹立反洗錢工作。責任感。保險業(yè)機構(gòu)應(yīng)認真學習《反洗錢法》以及人民銀行發(fā)布的相關(guān)辦法和制度,增強履行反洗錢義務(wù)的自覺性,樹立加強反洗錢工作,預(yù)防打擊洗錢犯罪的責任感和緊迫感,自覺主動地承擔起反洗錢的義務(wù),正確處理好整體利益和自身利益、長遠利益和眼前利益的關(guān)系,以反洗錢工作大局為重,克服單純追求利潤的偏向。堅決貫徹落實《反洗錢法》,維護法律的尊嚴。

2.盡快建立健全反洗錢內(nèi)控制度體系,以控制洗錢活動在業(yè)內(nèi)發(fā)生。一是客戶身份識別制度。保險機構(gòu)應(yīng)盡力確定所有要求提供服務(wù)的客戶的真正身份,應(yīng)訂立有效合同,以獲取可證實的有關(guān)新客戶身份的資料;應(yīng)制訂、明確管理制度,保證機構(gòu)不會與未能提供真實身份證明的客戶進行重要的商業(yè)交易。在展業(yè)、承保、理賠、退保等與客戶接觸的各項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中,應(yīng)針對不同客戶類型,認真識別客戶身份,收集客戶信息。通過第三方識別客戶身份的,應(yīng)確保第三方已經(jīng)采取符合有關(guān)要求的客戶身份識別措施。對于沒有血緣和姻緣關(guān)系的受益人要進行密切監(jiān)控,使“問題保單”無所遁形。二是保存交易記錄制度。保險機構(gòu)應(yīng)實施具體程序,以保存內(nèi)部交易記錄,以便司法機關(guān)審查洗錢嫌疑人所有有關(guān)交易的資料,包括由擬訂保險合同的投保單時已審核的資料,到合同期滿處理有關(guān)合同的證明,因期滿、賠付或退保而結(jié)算的保單。記錄保存最低期限應(yīng)符合反洗錢規(guī)定要求。三是加強行業(yè)自律。保險機構(gòu)應(yīng)制定行業(yè)自律規(guī)范,確保所從事的業(yè)務(wù)活動符合高度的道德標準及有關(guān)的金融法律法規(guī)。對于有足夠理由懷疑是與洗錢相關(guān)的交易應(yīng)當拒絕提供服務(wù)。四是與司法機關(guān)保持合作。保險機構(gòu)對于司法機關(guān)依法進行的反洗錢刑事司法偵查,有義務(wù)提供一切必要的信息資料和其他協(xié)助,不得以“為客戶保密原則”為由對抗司法機關(guān)的偵查活動,確保反洗錢工作的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

3.轉(zhuǎn)變保險業(yè)工作人員反洗錢工作意識,進一步加大宣傳和培訓力度,提高從業(yè)人員反洗錢工作素質(zhì)是防范洗錢行為的前提。保險業(yè)機構(gòu)應(yīng)進一步加大反洗錢宣傳力度。首先對內(nèi)要加強培訓,提高員工的反洗錢意識,全面提升員工及聘用代理人的反洗錢技能,使之盡快能夠基本適應(yīng)反洗錢工作的實際需要。制定反洗錢法律法規(guī)是打擊犯罪的有力武器,而對洗錢防范和控制卻離不開保險業(yè)務(wù)人員的慧眼和職業(yè)防范意識。由于對可疑交易的識別不能脫離人工主觀判斷,更凸顯反洗錢崗位培訓、意識教育以及技能傳授和經(jīng)驗推廣的重要。同時要讓全體員工對反洗錢工作有個清晰、明確的認識,積極營造反洗錢氛圍,才能在工作中不會漏掉線索或可疑交易;其次對外應(yīng)積極擴大反洗錢工作宣傳力度,在更大的范圍內(nèi)普及反洗錢知識,才能給予企圖洗錢犯罪的人以警示,有效地降低洗錢行為的發(fā)生。采取這種雙管其下的措施,全面開展反洗錢宣傳工作,必定會提高保險業(yè)反洗錢工作的效率和效果。

4.建立適度的激勵機制,獎罰并舉,促使保險業(yè)有足夠的動力進行反洗錢工作。由于保險業(yè)實行垂直管理,基層機構(gòu)反洗錢部門設(shè)立、內(nèi)部控制制度和反洗錢培訓等業(yè)務(wù)由其上級機構(gòu)組織安排進行,經(jīng)辦機構(gòu)缺乏自主權(quán), 基層管理人員和業(yè)務(wù)人員更加注重自身的業(yè)績指標完成情況。保險業(yè)機構(gòu)要有效防范洗錢活動,需要建立激勵機制,對嚴格執(zhí)行反洗錢相關(guān)制度規(guī)定,不斷推進反洗錢工作的保險公司給予適當獎勵,對于那些為了拉客戶,隨意降低開戶標準,忽視客戶資料審查,不執(zhí)行反洗錢相關(guān)制度的保險機構(gòu),應(yīng)依據(jù)相關(guān)制度。嚴懲不貸,才能最大限度地變“被動”為“主動”,積極推動保險業(yè)反洗錢工作的開展。

5.建立健全保險業(yè)反洗錢監(jiān)控機制,利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)提高反洗錢工作效率。一是掌握退保受益人與投保人的全部信息,對于沒有血源和姻緣關(guān)系的受益人要進行密切監(jiān)控;二是對保險代理人進行制度約束;三是對提前退保的團體險,尤其是涉及國企和國企控股公司的提前退保團體險,保險公司更應(yīng)密切關(guān)注其資金來源去向等相關(guān)信息;四是對身居要職的公務(wù)員和國企高管層,禁止在外資保險公司投保;五是保險公司應(yīng)對大額退保、賠款建立檔案制度,保留線索?；鶎颖ｋU機構(gòu)應(yīng)充分利用“總對總”大額和可疑交易報告系統(tǒng),結(jié)合行業(yè)特點,完善自身反洗錢數(shù)據(jù)系統(tǒng)。系統(tǒng)應(yīng)能夠及時收集可疑保單信息;容納每筆異常交易主體所需的全部信息;將收集的信息進行歸納分類、甄別與監(jiān)測;同時設(shè)置明確的監(jiān)控預(yù)警指標,為監(jiān)管部門提供跟蹤檢查線索。促使保險機構(gòu)在滿足反洗錢信息安全保密要求的同時,不斷提高反洗錢工作效率。

6.加快保險產(chǎn)品的創(chuàng)新,鞏固保險業(yè)聲譽。一是完善保險產(chǎn)品的設(shè)計,對現(xiàn)有保險產(chǎn)品存在的可能被洗錢者利用的漏洞進行監(jiān)督、預(yù)防,制定嚴密的防范洗錢的處理程序。二是完善保單條款,如對退保理由進行核查,并設(shè)立不同等級的解約防范措施,杜絕黑錢從保險系統(tǒng)流過。三是積極研發(fā)出更優(yōu)質(zhì)的,且能有效預(yù)防成為洗錢工具的新型保險產(chǎn)品,增強保險產(chǎn)品的競爭力,積極有效遏制“地下保單”的盛行。

7.建立反洗錢聯(lián)合互動工作制度,提高保險業(yè)反洗錢監(jiān)管效率。為加強保險機構(gòu)的反洗錢工作,保險業(yè)監(jiān)管部門要與銀行業(yè)、證券業(yè)等監(jiān)管部門加強配合,互通信息,形成合力。按照分業(yè)監(jiān)管、職責明確、合作有序、規(guī)則透明、講求實效的原則,結(jié)合各地反洗錢聯(lián)席會議工作機制,使政策和工作協(xié)調(diào)一致,及時研究解決保險業(yè)反洗錢工作中的重大事項和跨行業(yè)的復(fù)雜問題,保證保險機構(gòu)安全穩(wěn)健運行。

跨越多個行業(yè),利用各種復(fù)雜的金融和貿(mào)易手段洗錢,已經(jīng)是洗錢者常用的手法,他們將多種洗錢方式組合,行為也越來越隱蔽。所以,結(jié)合我國實際情況,加強保險業(yè)反洗錢工作是非常必要的。

參考文獻:

1.歐陽衛(wèi)民.中外反洗錢案例.法律出版社,2005

2.張陽.國際反洗錢規(guī)范.中國財政經(jīng)濟出版社,2004

(作者單位:中國人民銀行太原中心支行 山西太原 030002)(責編:鄭釗)