當前宏觀經(jīng)濟形勢下，中小企業(yè)的應對之策

林穎華

摘要:在我國中小企業(yè)是國民經(jīng)濟中非常活躍的組成部分,在各行業(yè)尤其是民用生產(chǎn)、生活資料供給等方面發(fā)揮了極大作用,為我國經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活的改善做出重要貢獻,本文通過分析當前中小企業(yè)在面對融資難、資金荒和人民幣升值等問題產(chǎn)生的原因,就如何應對提出未來發(fā)展的相應的對策和建議。

關(guān)鍵詞:中小企業(yè);融資;人民幣升值;自主創(chuàng)新;品牌建設

當前,由于美元貶值和全球經(jīng)濟疲軟、全球能源原材料價格高位運行、人民幣持續(xù)快速升值、勞動力成本上升、土地使用稅提高和節(jié)能減排環(huán)保要求提高等多種因素綜合影響,產(chǎn)生了疊加效應,使得中國經(jīng)濟面臨了巨大危機,企業(yè)特別是中小企業(yè)發(fā)展遇到了空前的挑戰(zhàn)。此情形迫使我國中小企業(yè)重新定位、定向、續(xù)航。2009,或許將被歷史定義為中小企業(yè)的“思變之年”。

1 中小企業(yè)如何應對融資難和資金荒問題

資本是血,這個輸血功能的強弱直接影響著企業(yè)的生存。中小企業(yè)融資這一老大難問題,又一次凸顯在從緊貨幣政策之下。

1.1 融資難、資金荒原因分析

從內(nèi)在原因分析,首先,我國大多數(shù)中小企業(yè)集中于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè),自有資產(chǎn)少,人才匱乏,管理水平低,技術(shù)力量和創(chuàng)新能力差,競爭能力弱,形成了融資瓶頸。其次,我國中小企業(yè)普遍缺乏規(guī)范的企業(yè)治理結(jié)構(gòu),產(chǎn)權(quán)不清晰,管理上奉行“一言堂”、“家天下”模式,缺乏相應的預防和約束機制,任意拖欠甚至逃廢債務,信用缺失嚴重,極大地削弱了融資條件等。中小企業(yè)的自身缺陷導致其社會信任度低,融資十分困難。

從外在原因分析,是法律和金融扶持不足。首先,銀行缺乏利益驅(qū)動。主要銀行業(yè)金融機構(gòu)中小企業(yè)貸款占各項貸款金額目前僅14.7%,銀行業(yè)普遍強化了信貸管理,以規(guī)避貸款風險為第一原則,相對于大型企業(yè),中小企業(yè)貸款風險大;銀行對中小企業(yè)貸款在同等數(shù)額上必須投入更多的人力、物力和財力,貸款成本高使銀行缺少對中小企業(yè)貸款的利益驅(qū)動。其次,由于證券市場發(fā)育滯后,廣大中小企業(yè)很難通過發(fā)行股票或債券直接融資;民間借貸目前還處于非法階段,既缺乏法律保障,又有很高的融資成本,滿足不了大量中小企業(yè)的資金需求。

1.2 企業(yè)自身的應對之策

堅持流動性為主的原則,審慎適度擴張

特別是對于那些有長遠發(fā)展目標,企業(yè)成長或?qū)⒔?jīng)歷不止一輪經(jīng)濟周期的中小企業(yè),更要充分認識到社會經(jīng)濟是一種螺旋上升而非單邊上揚。在規(guī)模擴張過程中不能過分依賴對外融資,更不要被經(jīng)濟繁榮期企業(yè)較強的融資能力所迷惑,合理掌控自有資金和融入資金的比例,給企業(yè)資金鏈預留足夠的邊際彈性,確保企業(yè)流動性安全,以適度的發(fā)展速度犧牲,謀求長期穩(wěn)健發(fā)展。

中小企業(yè)要加強信用管理

中小企業(yè)內(nèi)部信用管理制度是中小企業(yè)信用管理體系建設最重要的微觀基礎(chǔ),所有企業(yè)間的信用制約關(guān)系,首先是依賴每個企業(yè)自身的信用管理和風險防范機制建立起來的。加強中小企業(yè)信用管理:一是加緊制定企業(yè)信用管理制度和政策,如應收賬款管理制度等,這是企業(yè)信用管理活動的保障基礎(chǔ);二是要建立信用管理組織或職能,信用管理的職能集銷售管理和財務管理于一體,從企業(yè)設立審批開始信用管理的職能要納入公司章程;三是要有信用風險控制與防范機制,盡量避免商業(yè)信用違約行為的發(fā)生,促進市場秩序運行。

積極尋求、利用新的融資渠道

利用國家政策法規(guī)尋求新的融資渠道。我國2009年新出臺的《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》就是為暫時無法上市的中小企業(yè)和新興公司提供融資途徑和成長空間的證券交易市場,作為中小企業(yè)來說就應該深入了解,利用好國家政策來為企業(yè)服務,拓寬融資渠道。

適當引入融資租賃增加融資渠道。研究表明,目前中小企業(yè)并沒有將融資租賃這個有效工具用于滿足資金需要.這是比較落后的。在美國,50% 以上的融資都是通過融資租賃來實現(xiàn)。而在我國,僅有3%的融資通過融資租賃來實現(xiàn)。隨著國家對融資租賃的支持力度在不斷增加.融資租賃法也預期于2OO8年推出來。而融資租賃業(yè)務對于公司的資產(chǎn)現(xiàn)狀要求不高,而對于租賃資產(chǎn)的前景要求高些.因此, 中小企業(yè)需要引入融資租賃來增加自己的融資額。

總的來說,中小企業(yè)應積極探索,爭取多層次全方位利用金融產(chǎn)品和金融服務。

理性融資以避免過度融資與財務失敗。中小企業(yè)大部分都正處于擴張期,正在不斷的購置新設備、開拓新市場。這個時期的資金缺口大,融資量的需求很大。此時的中小企業(yè)如果融資不當.將有可能陷入財務失敗的困境。因此, 中小企業(yè)對于自身的資金的使用方向要非常的合理.要有很好的資金使用計劃、做好事前的調(diào)查研究工作、合理的確定融資渠道與融資期限,合理測算還款來源,避免資金亂用的現(xiàn)象。

2 中小企業(yè)如何應對人民幣升值

美元的不斷貶值與人民幣的快速升值.加之國內(nèi)通貨膨脹使原材料價格的不斷上升整,造成以美元為結(jié)算單位的我國出口企業(yè)對外成本上升,利潤下降,海外市場競爭優(yōu)勢逐漸喪失,從而對企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營帶來巨大的壓力。雖然有些出口企業(yè)依靠進口原材料來生產(chǎn),在人民幣升值中享受到了一些成本優(yōu)勢,但這種優(yōu)勢并不明顯。

中小企業(yè)特別是出口型中小企業(yè)如何才能夠在這場真實的游戲中成為“不被老虎吃掉的人”?答案在于:尋求更多金融避險工具和內(nèi)銷渠道,以及改進自身的管理。

2.1 金融避險

調(diào)整收匯結(jié)算方式。金融機構(gòu)提供的避險產(chǎn)品主要包括遠期結(jié)售匯、外匯掉期。這些工具正在被越來越多的企業(yè)所接受,以主營化工產(chǎn)品的江蘇索普集團為例,公司及時調(diào)整了收匯結(jié)算方式,將信用證收匯比例由此前的36%降低至2007年的4.5%,對未到期信用證采取出口押匯的方式,實現(xiàn)提前收匯,有效降低了匯率風險。在人民幣升值背景下,進口成本降低,增加進口也是企業(yè)規(guī)避匯率風險的一項措施。企業(yè)可以適當擴大已有的進口業(yè)務,并通過進口押匯等手段延遲付款,實現(xiàn)進出口的部分平衡。

改變結(jié)算貨幣。部分企業(yè)根據(jù)自身的客戶資源,及時采用了多幣種成交,使用幣值相對穩(wěn)定的歐元、日元、新幣等?？傊?中小企業(yè)的出口對象要多元化,一方面仍然盯住歐美這個傳統(tǒng)市場,另一方面積極開拓前蘇聯(lián)國家、中東、東南亞等新市場。

長期訂單分拆、提高首付款比例。匯改對訂單存續(xù)時間長的企業(yè)的影響較大。比如造船業(yè),造船企業(yè)與國外船東簽訂的建造合同均以美元計價,而且是封閉合同,合同簽訂后的付款周期長達3-4年,匯率避險空間很小。新世紀造船公司根據(jù)造船業(yè)自身的特點,大幅度提高船東的首付款比例至20%-30%,而早期的首付款比例僅為5%。盡管提高首付款比例并不能消除未付余款的匯兌損失,但相對于過去的首付比例,已經(jīng)可以避免不少損失。

調(diào)整結(jié)匯時間。最直接也是最現(xiàn)實的辦法就是關(guān)注人民幣匯率的變化。為此,中小進出口企業(yè)現(xiàn)在抽專人每日負責“盯牢”匯率的時時變動情況,并由此調(diào)整結(jié)匯時間。選擇匯率最高時的最佳時點結(jié)匯收款。還有就是,企業(yè)在簽訂單時就根據(jù)當時的匯率進行預期,然后根據(jù)交貨期、成本計算等,制訂出一個預期匯率,寫在訂單上,到時雙方就以訂單上的匯率來結(jié)算。

2.2 內(nèi)部挖潛

一些企業(yè)在壓力面前不知所措,而更多企業(yè)選擇了直面困難,以技術(shù)創(chuàng)新、壓縮管理成本、擴大內(nèi)銷等方式從企業(yè)內(nèi)部和國內(nèi)市場上尋找空間。

加快資本周轉(zhuǎn),降低生產(chǎn)成本

中小進出口企業(yè)要充分挖掘內(nèi)部潛力,加強采購、生產(chǎn)、銷售、資金運籌等各個環(huán)節(jié)的成本和費用管理。最大限度地降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本,擴大產(chǎn)品的利潤空間,以適應國際化的需要。中小企業(yè)還應加強與國外企業(yè)的聯(lián)系,或在國外設立銷售公司,直接自營出口,減少中間環(huán)節(jié),降低交易成本。

擴大內(nèi)銷比例

中小進出口企業(yè)眼睛向外的同時,不要忽視本國國內(nèi)龐大的國內(nèi)市場。我國目前仍是一個發(fā)展中國家,工業(yè)化和市場化進程和居民消費升級尚未完成,城市和農(nóng)村、東中西部地區(qū)存在較大差距。這就決定了我國國內(nèi)需求仍有較大的潛力可控。因此中小企業(yè)一方面在拓展國外市場時,可積極尋求拓展國內(nèi)市場。

適當提高出口商品價格

適當提高出口商品價格,和客戶共同分擔人民幣升值帶來利潤空間壓縮的損失,是很多企業(yè)自然能想到的避險方式,但這只能作為權(quán)宜之計,提價可能削弱產(chǎn)品的競爭力,導致價格敏感的外國客商流失。

2.3 進出結(jié)合應對人民幣升值壓力

人民幣升值為以加工貿(mào)易方式開展國際業(yè)務提供了有利條件。加工貿(mào)易從境外進口材料,在境內(nèi)加工裝配后再出口,匯率變動有利于抵消進出口間的影響。企業(yè)應該開展多種經(jīng)營,實行進出口相結(jié)合。鼓勵紡織、服裝等產(chǎn)業(yè)鏈向國外轉(zhuǎn)移,走出去聚集式發(fā)展。

盡管不能否認人民幣匯率升值對中小企業(yè)帶來了沖擊,但猶如硬幣的兩面,升值也同時為企業(yè)帶來了改革和創(chuàng)新的動力。誰能適應環(huán)境,率先應對升值,誰就能成為這場賽跑中的贏家。

3 中小企業(yè)如何加強自身建設以應對激烈的競爭

中小企業(yè)面對當前的嚴峻考驗和重大挑戰(zhàn),要積極尋求突圍解困之路,把面臨的嚴重困難化為企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的強大動力,轉(zhuǎn)變經(jīng)營策略,轉(zhuǎn)換經(jīng)濟發(fā)展方式,科學運營、科學管理,提高核心競爭力,在逆境中發(fā)展和壯大自己。

3.1 中小企業(yè)應該積極轉(zhuǎn)變企業(yè)經(jīng)營思想

思想觀念上的差距是中小企業(yè)自身諸多問題的真正根源,轉(zhuǎn)變觀念,更新思想是中小企業(yè)突圍必須跨越的一道坎。許多中小企業(yè)實行家族化管理,企業(yè)主用人重血緣、親緣、地緣關(guān)系,關(guān)鍵崗位任人唯親。這種管理方式在創(chuàng)業(yè)初期有其必然的合理性,但隨著企業(yè)的發(fā)展壯大,原有優(yōu)勢逐漸喪失,高度集權(quán)、高度封閉的運作方式容易阻礙與先進生產(chǎn)力和生產(chǎn)方式的“對接”。同時,許多中小企業(yè)的經(jīng)營者普遍存在只顧眼前利益,忽視長期發(fā)展和信譽,產(chǎn)品質(zhì)量意識淡薄,導致產(chǎn)品信譽低下。因此,中小企業(yè)的企業(yè)家們應該注重自身的修煉和培訓,摒棄保守落后的傳統(tǒng)觀念,樹立現(xiàn)代經(jīng)營管理理念,在思想觀念上與現(xiàn)代企業(yè)接軌。

3.2 中小企業(yè)應該苦練內(nèi)功,立足于增強自主創(chuàng)新能力

我國目前已經(jīng)進入了土地價格、勞動力價格、能源原材料等生產(chǎn)要素價格的調(diào)整時期,廣大中小企業(yè)的唯一出路在于轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式,苦練內(nèi)功,立足于增強自主創(chuàng)新能力,轉(zhuǎn)變生產(chǎn)方式。通過加強自主創(chuàng)新能力,推進新產(chǎn)品開發(fā),加快建立以企業(yè)為主體、市場為導向、產(chǎn)學研相結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系,促進科技成果向現(xiàn)代生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化,走“專、精、特、新”的發(fā)展路子。

但是當前的經(jīng)濟形勢比較復雜,創(chuàng)新要規(guī)避風險。當前的國際形勢為企業(yè)家的創(chuàng)新提供了空間,但創(chuàng)新是有風險的,特別是在企業(yè)過冬的時候創(chuàng)新,不僅限于產(chǎn)品創(chuàng)新。創(chuàng)新對企業(yè)是一個持續(xù)的過程,在經(jīng)濟景氣時,企業(yè)要不斷提升銷售力與市場力,要進行擴張,將投資放在市場最前線。經(jīng)濟不景氣時,則比的是誰的體質(zhì)更好,要將投資放在內(nèi)部,進行人員調(diào)整、組織調(diào)整和流程調(diào)整,以提高生產(chǎn)力。

3.3 因“企”制宜制定品牌策略

“同安一家企業(yè)生產(chǎn)世界頂級的軟質(zhì)皮鞋,貼上國際品牌的標簽,市場每雙鞋最低售價折合人民幣1500元,但是出廠價500元不到,大頭給別人賺去了。”在廈門一次中小企業(yè)品牌戰(zhàn)略研討會上,市經(jīng)發(fā)局一位負責人這么介紹?！案Q一斑而知全豹”,實際上,中國中小企業(yè)的業(yè)務基本上都是接外單,給國際大企業(yè)做貼牌生產(chǎn),長期處于產(chǎn)業(yè)價值鏈的低端。如果說原來相對寬松的宏觀經(jīng)濟環(huán)境讓這些代工企業(yè)還能勉強維持生計、獲得微薄利潤的話,那么隨著人民幣匯率升值、原材料成本和用工成本的升高等一系列企業(yè)生存環(huán)境的惡化,單純依賴貼牌出口的發(fā)展模式難以為繼、風險過高,所以許多中小企業(yè)開始紛紛創(chuàng)立自主品牌。

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