積極運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)防范外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)

白 琳 高春華

摘要:金融危機(jī)爆發(fā)后,外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)日益嚴(yán)峻。降低外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn),是國(guó)家和企業(yè)共同關(guān)心的議題,有利于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。作為國(guó)際通行的為應(yīng)收賬款提供安全保障的出口信用保險(xiǎn),在我國(guó)的發(fā)展時(shí)間較短,存在費(fèi)率高、參保率低、資金不充足等問題。為充分發(fā)揮出口信用保險(xiǎn)的保護(hù)傘作用,應(yīng)該靈活出口保險(xiǎn)做法,制定合理的費(fèi)率,積極探索信保發(fā)展模式,加大政府支持力度,推動(dòng)體制改革,激發(fā)信保活力。

關(guān)鍵詞:對(duì)外貿(mào)易;風(fēng)險(xiǎn);出口信用保險(xiǎn)

中圖分類號(hào):F74文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2009)29-0186-02

1我國(guó)企業(yè)面臨嚴(yán)峻外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)

1.1 外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)的種類

對(duì)外貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在進(jìn)行正常的對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)中,由于各種不確定因素的影響而導(dǎo)致其蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。與國(guó)內(nèi)貿(mào)易相比,對(duì)外貿(mào)易更加復(fù)雜,所涉及的供求鏈條更長(zhǎng),面對(duì)的客觀環(huán)境更加復(fù)雜多變,并且還涉及不同國(guó)家的政治、法律制度和風(fēng)俗習(xí)慣,因此,所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)也就更大。

對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)中常見的風(fēng)險(xiǎn)有政治風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)指在跨國(guó)的國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)生的,由于企業(yè)所在國(guó)的某些國(guó)家行為而引起的重大事件,使得對(duì)外貿(mào)易無法順利開展,從而給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。一般包括征收、戰(zhàn)爭(zhēng)、匯兌限制和違約風(fēng)險(xiǎn),是對(duì)外貿(mào)易中最大也最不可預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)對(duì)于這一類風(fēng)險(xiǎn)一般難以控制。商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是進(jìn)出口商在對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)中,因?qū)κ袌?chǎng)的不確定因素分析把握不足,造成經(jīng)營(yíng)失利而承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。常見的有收匯風(fēng)險(xiǎn)(如買家破產(chǎn)、拖欠貨款)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)(如產(chǎn)品滯銷、匯率波動(dòng))、管理風(fēng)險(xiǎn)(如管理人員流失)和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)(如應(yīng)收賬款管理漏洞)等,其風(fēng)險(xiǎn)種類多,發(fā)生頻率高,風(fēng)險(xiǎn)管理和防范技術(shù)復(fù)雜[1]。

1.2外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

目前,中國(guó)進(jìn)出口總額已列世界第三位,隨著貿(mào)易規(guī)模的增大和對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)由審批制改為備案制,對(duì)外貿(mào)易主體也在不斷增多,貿(mào)易伙伴呈現(xiàn)多元化態(tài)勢(shì)。與此同時(shí),我國(guó)外貿(mào)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)始終處于一個(gè)較高的水平,并且在金融危機(jī)爆發(fā)后,世界經(jīng)濟(jì)陷入衰退,貿(mào)易保護(hù)主義抬頭,面臨的外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)日益嚴(yán)峻。

金融危機(jī)爆發(fā)后,在中國(guó)信保對(duì)全球風(fēng)險(xiǎn)參考評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整的62個(gè)國(guó)家和地區(qū)中,有48個(gè)國(guó)家和地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)水平明顯上升,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)被降低,占比77%,其中又有30個(gè)經(jīng)合組織成員國(guó)中近半數(shù)風(fēng)險(xiǎn)顯著增加;在剩余評(píng)級(jí)未被調(diào)整的部分,亦由于風(fēng)險(xiǎn)水平出現(xiàn)異常波動(dòng)而進(jìn)入了觀察狀態(tài)。形勢(shì)之嚴(yán)峻,由此可見一斑。根據(jù)中國(guó)信保浙江分公司數(shù)據(jù):2008年,公司共接到出口項(xiàng)下的報(bào)損案件489起,總金額達(dá)8 658萬美元,同比分別增長(zhǎng)86%和127%[2]。在企業(yè)壞賬方面,據(jù)估計(jì),我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)的壞賬率至少在5%以上,出口業(yè)務(wù)壞賬率10倍于發(fā)達(dá)國(guó)家。2009年以來,危局絲毫未現(xiàn)緩解征兆,出口企業(yè)面臨的收匯風(fēng)險(xiǎn)更為嚴(yán)峻。

2出口信用保險(xiǎn)的防范作用及發(fā)展現(xiàn)狀

2.1出口信用保險(xiǎn)對(duì)外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)的防范

出口信用保險(xiǎn)是指出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)投保的出口和/或銀行投保的資本輸出的應(yīng)收賬款提供安全保障的機(jī)制。當(dāng)外國(guó)債務(wù)人拒絕付款時(shí),該機(jī)構(gòu)按照承保的數(shù)額給予補(bǔ)償,承擔(dān)收回風(fēng)險(xiǎn),并負(fù)責(zé)追討欠款。出口信用保險(xiǎn)作為國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)措施,在歐美等國(guó)已有百年歷史。由于WTO及其前身GATT嚴(yán)格限制政府對(duì)出口實(shí)行補(bǔ)貼政策,包括限制出口優(yōu)惠政策和貸款政策性貼息扶持等,因此,作為符合國(guó)際規(guī)則的間接性支持出口和投資的信用保險(xiǎn)制度,出口信用保險(xiǎn)已愈發(fā)成為發(fā)展國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際投資的重要組成部分。

出口信用保險(xiǎn)對(duì)外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)的防范主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是增強(qiáng)出口企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。依靠出口信用保險(xiǎn)公司掌握的國(guó)外買家的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查評(píng)估,可以獲得單個(gè)企業(yè)無法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、判斷能力,準(zhǔn)確選擇貿(mào)易對(duì)象,并獲得改進(jìn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理流程的協(xié)助。另外,交易雙方均無法控制的政治風(fēng)險(xiǎn)可以通過出口信用保險(xiǎn)加以規(guī)避。二是通過投保出口信用保險(xiǎn),信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將按合同規(guī)定在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)對(duì)投保企業(yè)進(jìn)行賠付,有效彌補(bǔ)企業(yè)財(cái)務(wù)損失,保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)安全。同時(shí),專業(yè)的信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能夠通過其追償能力實(shí)現(xiàn)企業(yè)無法實(shí)現(xiàn)的追償效果。

2.2我國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

2001年,在中國(guó)加入WTO的大背景下,國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立專門的國(guó)家信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)——中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司(中國(guó)信保),由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司和中國(guó)進(jìn)出口銀行各自代辦的信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)合并而成,它是中國(guó)政府全資擁有,唯一的政策性出口信用保險(xiǎn)公司。其提供的主要產(chǎn)品和服務(wù)有:中長(zhǎng)短期出口信用保險(xiǎn)、投資保險(xiǎn)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、商賬追收、資信評(píng)估、保單融資。截至2005年,為2 000多家出口企業(yè)提供了承保金額累計(jì)約430億美元,出口企業(yè)通過出口信用保險(xiǎn)從銀行獲得貿(mào)易融資超過100億美元,支付賠款2億多美元,投保企業(yè)的平均出口壞賬率已低于1%,接近發(fā)達(dá)國(guó)家水平[3]。

盡管中國(guó)信保業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,但是還存在著以下幾方面主要問題:一是參保率低,保險(xiǎn)規(guī)模小。2007年,我國(guó)辦理出口信用保險(xiǎn)的貿(mào)易額占一般貿(mào)易總額的7%。出口信用保險(xiǎn)承保率的世界平均水平約為12%,發(fā)達(dá)國(guó)家這一數(shù)據(jù)平均約為20%,而日本和歐盟甚至達(dá)到了40%。二是保險(xiǎn)費(fèi)率偏高。例如,1年期的短期出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率平均為1.5%左右,而法國(guó)3年期的短期出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率才0.1%～1%。這使得我國(guó)許多經(jīng)營(yíng)不佳的外貿(mào)企業(yè)及中小企業(yè)覺得投保成本偏高,甚至對(duì)出口信用保險(xiǎn)望而卻步。三是額度小,支持有限。在22:l的承保風(fēng)險(xiǎn)下,需要接近200億元的風(fēng)險(xiǎn)基金,我國(guó)2007年出口信用保險(xiǎn)基金已經(jīng)力爭(zhēng)到20.3億美元,但相比2007年出口信用險(xiǎn)400億的業(yè)務(wù)規(guī)模,要達(dá)到世界平均12%承保率水平,資金缺口巨大。四是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)所有權(quán)嚴(yán)重缺失,沒有自己的獨(dú)立利益,缺乏不斷發(fā)展創(chuàng)新的內(nèi)在動(dòng)力。

3促進(jìn)中國(guó)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的幾點(diǎn)建議

3.1靈活出口保險(xiǎn)做法,加大宣傳力度

出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)改變過去要求采用“統(tǒng)?！钡姆绞阶龇?根據(jù)出口企業(yè)的實(shí)際需要確定個(gè)性化的服務(wù),如一票一保,單個(gè)客戶或地區(qū)投保。主動(dòng)接近企業(yè),緊密聯(lián)系市場(chǎng),根據(jù)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的趨勢(shì),及時(shí)地開辦新險(xiǎn)種。與發(fā)達(dá)國(guó)家相比,我國(guó)出口企業(yè)保險(xiǎn)觀念還相當(dāng)?shù)?許多企業(yè)尚未有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),甚至不知道該業(yè)務(wù)的存在。因此,加強(qiáng)宣傳,使出口信用保險(xiǎn)深入人心,提高投保率,實(shí)現(xiàn)出口信用保險(xiǎn)的經(jīng)常化和制度化。

3.2 制定合理的費(fèi)率,完善信用評(píng)級(jí)體系

我國(guó)的出口產(chǎn)品主要是勞動(dòng)密集型產(chǎn)品和技術(shù)含量較低的機(jī)電產(chǎn)品。這些產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上出售的價(jià)格較低,出口企業(yè)支付保費(fèi)前的盈利水平一般也較低。而出口信用險(xiǎn)費(fèi)率與之相比則相對(duì)偏高。這使相當(dāng)多的出口商缺少投保熱情。從而導(dǎo)致我國(guó)出口保險(xiǎn)規(guī)模過小。同時(shí),在對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的貿(mào)易往來中,由于費(fèi)率偏低而造成出口信用險(xiǎn)公司的虧損,這也是導(dǎo)致我國(guó)出口信用保險(xiǎn)出現(xiàn)高賠付率與高保險(xiǎn)費(fèi)率之間不對(duì)稱性發(fā)展的一方面原因。而要厘定合理的費(fèi)率必須建立在合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基礎(chǔ)之上。目前,中國(guó)信保在擴(kuò)大信息交流合作上,仍然有較大空間和潛力,如積極探討銀保合作,和穆迪與標(biāo)準(zhǔn)普爾等知名評(píng)級(jí)公司合作,和國(guó)際組織的多雙邊合作交流,推動(dòng)境外國(guó)家和企業(yè)二級(jí)信用體系建立。

3.3 積極探索信保發(fā)展模式,加大政府支持力度

按照傳統(tǒng)的做法,根據(jù)承保政策性業(yè)務(wù)的主體性質(zhì)不同,出口信用保險(xiǎn)可以劃分為政府機(jī)構(gòu)直接辦理模式、政府成立全資公司經(jīng)營(yíng)、政府機(jī)構(gòu)控股經(jīng)營(yíng)、政府委托私營(yíng)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)和進(jìn)出口銀行兼營(yíng)5種模式[4]。無論是上述5種模式的哪一種,政府都承擔(dān)了最后的風(fēng)險(xiǎn),有專項(xiàng)資金填補(bǔ)信保虧空。我國(guó)信保業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)間短,積累有限,一方面需借鑒其他國(guó)家發(fā)展經(jīng)驗(yàn),例如,采用商業(yè)方式運(yùn)營(yíng),與進(jìn)出口銀行合作等,另一方面,需要政府加大對(duì)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的政策扶持力度。

3.4 推動(dòng)體制改革,激發(fā)信?；盍?/p>

中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司是我國(guó)唯一一家提供出口信用保險(xiǎn)服務(wù)的政策性保險(xiǎn)公司,屬于政府成立全資公司經(jīng)營(yíng)模式。這種模式雖然比較符合我們這種外貿(mào)依存度高的國(guó)家的需要,但是也存在國(guó)有經(jīng)營(yíng)固有的弊端。英國(guó)、澳大利亞和法國(guó)等信保起步早、發(fā)展快的發(fā)達(dá)國(guó)家針對(duì)這個(gè)問題曾在制度層面進(jìn)行了改革,逐步實(shí)行了完全私有化或?qū)嵭辛藝?guó)有和私營(yíng)的“雙軌制”。在我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展中,我們應(yīng)該在堅(jiān)持對(duì)政策性較強(qiáng)的中長(zhǎng)期信保業(yè)務(wù)國(guó)有國(guó)營(yíng)的同時(shí),積極探討短期貿(mào)易出口保險(xiǎn)的商業(yè)化運(yùn)營(yíng)模式。使出口信用保險(xiǎn)公司與商業(yè)保險(xiǎn)公司在收匯風(fēng)險(xiǎn)低的商業(yè)性出口信用保險(xiǎn)領(lǐng)域展開競(jìng)爭(zhēng),一方面有利于提高出口信用保險(xiǎn)公司的服務(wù)效率和服務(wù)水平,另一方面有利于降低費(fèi)率水平,提高出口商參保熱情。