購買出口信用保險(xiǎn)的重要性

程文吉

隨著金融危機(jī)不斷蔓延擴(kuò)散，國際市場(chǎng)買家拖欠、拒收和破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)明顯加大，出口收匯風(fēng)險(xiǎn)成為我國外貿(mào)出口企業(yè)面對(duì)的最大外部風(fēng)險(xiǎn)。而出口信用保險(xiǎn)是促進(jìn)外貿(mào)安全出口的一項(xiàng)重要的政策性金融工具。本文通過一則案例分析了在當(dāng)前全球金融危機(jī)下，出口企業(yè)利用出口信用保險(xiǎn)來防范風(fēng)險(xiǎn)的重要性及做法。

一、 案例描述

在全球金融危機(jī)的陰影下，隨著國際市場(chǎng)需求進(jìn)一步萎縮，一些企業(yè)為爭(zhēng)奪市場(chǎng)可能置出口收匯風(fēng)險(xiǎn)于不顧冒險(xiǎn)簽約出口。再加上國際市場(chǎng)原油、鋼鐵、黃金、銅等大宗商品價(jià)格暴跌，導(dǎo)致國外買方收貨付款意愿陡降、買方違約風(fēng)險(xiǎn)急劇升高。部分國家和地區(qū)的信貸緊縮也加大了這些企業(yè)拖欠貨款甚至賴賬的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)大量出口企業(yè)還將直接面對(duì)海外買家的破產(chǎn)危機(jī)。下面一則案例就很典型：

2008年11月10日，美國第二大電器產(chǎn)品零售連鎖店——電路城(Circuit City)向美國弗吉尼亞州里士滿法庭申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)。電路城在全球15個(gè)國家擁有7500個(gè)電子產(chǎn)品供貨商，破產(chǎn)消息讓許多企業(yè)措手不及，已出口的貨物無法收匯幾成定局。而此時(shí)，我國一家公司卻在信用保險(xiǎn)的掩護(hù)下從容脫身，順利收到電路城的最后一筆523萬美元貨款。據(jù)了解，2007年次貸危機(jī)爆發(fā)后，中國信用保險(xiǎn)公司始終密切跟蹤電路城的信用異動(dòng)跡象。隨著該公司財(cái)務(wù)狀況惡化以及公司高層頻頻變動(dòng)，中國信用保險(xiǎn)公司判斷電路城破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)及違約概率顯著上升，隨后在近一年里逐步指導(dǎo)投保企業(yè)將對(duì)電路城的出口規(guī)模從3200萬美元降為零。2008年10月以來，中國信用保險(xiǎn)公司不斷敦促投保企業(yè)關(guān)注電路城信用風(fēng)險(xiǎn)，盡快收回尾款。最終，收匯比合同約定的買方付款時(shí)間提前13—18天，比電路城申請(qǐng)破產(chǎn)的日期提前了10天，使投保企業(yè)成功避免了重大損失。

二、購買出口信用保險(xiǎn)的重要性

出口信用保險(xiǎn)是各國政府為提高本國產(chǎn)品的國際競(jìng)爭(zhēng)力,以國家財(cái)政為后盾,為企業(yè)在出口貿(mào)易、對(duì)外投資和對(duì)外工程承包等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中提供風(fēng)險(xiǎn)保障的一項(xiàng)特殊的政策性支持措施。通過國家設(shè)立的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保企業(yè)的收匯風(fēng)險(xiǎn),補(bǔ)償企業(yè)的收匯損失,可以保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性、安全性,使企業(yè)可以運(yùn)用更加靈活的貿(mào)易手段參與國際競(jìng)爭(zhēng),不斷開拓新客戶、占領(lǐng)新市場(chǎng)。企業(yè)購買或投保出口信用保險(xiǎn)可以給出口企業(yè)帶來的利益包括：

1.出口貿(mào)易收匯有安全保障。出口信用保險(xiǎn)使企業(yè)出口貿(mào)易損失發(fā)生時(shí)給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，維護(hù)出口企業(yè)和銀行權(quán)益，避免呆壞賬發(fā)生，保證出口企業(yè)和銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。

2008年受全球金融危機(jī)影響，許多歐美買家都出現(xiàn)破產(chǎn)、拖欠貨款甚至賴賬現(xiàn)象，我出口企業(yè)收匯風(fēng)險(xiǎn)日漸增高。2008年1—10月，中國信保積極發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)保障職能，及時(shí)向出口企業(yè)支付賠款5993.2萬美元，同比增長(zhǎng)63.5%,投保信用險(xiǎn)能讓收匯安全獲得保障。伴隨我國外貿(mào)“盤子”越來越大，出口企業(yè)因海外買家財(cái)務(wù)狀況惡化而受損的案例屢見不鮮，當(dāng)前金融危機(jī)加劇了這一趨向，亟須有效利用信用險(xiǎn)保障機(jī)制，提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

2.有出口信用保險(xiǎn)保障，出口商可以放心地采用更靈活的結(jié)算方式，開拓新市場(chǎng)，擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，從而使企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力更強(qiáng)，開拓國際貿(mào)易市場(chǎng)更大膽。例如，遼寧省某上市公司接觸了一個(gè)歐洲的毛織品買家，對(duì)方提出采取賒銷的結(jié)算方式，訂單為300多萬美元。由于受金融危機(jī)的影響，該上市公司對(duì)買家心里沒底，于是請(qǐng)中國信保協(xié)助調(diào)查買家資信。中國信保迅速提供相關(guān)服務(wù)使其吃上了“定心丸”，目前該合同執(zhí)行順利，回款情況良好，僅這一筆交易就能夠?qū)崿F(xiàn)利潤(rùn)約150萬元人民幣。

3．出口信用保險(xiǎn)可以為企業(yè)獲得出口信貸融資提供便利。資金短缺、融資困難是企業(yè)共同的難題，在投保出口信用保險(xiǎn)后，收匯風(fēng)險(xiǎn)顯著降低，融資銀行才愿意提供資金融通。當(dāng)前制約中小企業(yè)發(fā)展和外貿(mào)規(guī)模的一個(gè)重要因素是資金不足。國家雖然鼓勵(lì)本國的銀行對(duì)本國出口商或外國進(jìn)口商(或其銀行),提供融資便利。但是由于中小企業(yè)的財(cái)力不足使得這種貸款往往風(fēng)險(xiǎn)較高,除了以信用證支付的以外,銀行一般不愿意提供貸款。這樣一來就嚴(yán)重地制約了中小型外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展。但是在出口信用保險(xiǎn)的配合下,銀行放貸的風(fēng)險(xiǎn)大大降低。

4.有助于企業(yè)自身信用評(píng)級(jí)和信用管理水平的提高。

在當(dāng)前席卷全球的經(jīng)濟(jì)危機(jī)中，信用評(píng)級(jí)具有更加特殊的意義。它既是整個(gè)社會(huì)信用體系建設(shè)的重要組成部分，又是企業(yè)的信用身份證。較高的信用級(jí)別體現(xiàn)了企業(yè)的信用水平和履約能力，可以幫助企業(yè)在危機(jī)中尋覓更多的商業(yè)機(jī)會(huì)，降低融資成本，獲得更為廣泛的信用資源和長(zhǎng)久的經(jīng)濟(jì)利益，有助于企業(yè)健康、快速地發(fā)展。同時(shí)，出口信用保險(xiǎn)有利于出口商獲得多方面的信息咨詢服務(wù)，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，事先避免和防范損失發(fā)生。由此將有力推進(jìn)整個(gè)行業(yè)信用體系建設(shè)的進(jìn)程，對(duì)擴(kuò)大內(nèi)需、轉(zhuǎn)變行業(yè)增長(zhǎng)方式、促進(jìn)行業(yè)和諧發(fā)展產(chǎn)生積極的作用。

2008年，中國出口信用保險(xiǎn)公司建立了以數(shù)理技術(shù)為基礎(chǔ)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)—SinoRating信用評(píng)級(jí)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行更為精確的度量。SinoRating最大程度地汲取了中國信保多年的承保經(jīng)驗(yàn)及豐富的貿(mào)易鏈群體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)手段，運(yùn)用定性分析與定量分析相結(jié)合、外部因素與內(nèi)部因素相結(jié)合、靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合、歷史因素與趨勢(shì)預(yù)測(cè)相結(jié)合的方法，既強(qiáng)調(diào)了信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的一致性和科學(xué)性，又兼顧了評(píng)級(jí)指標(biāo)的可操作性和評(píng)級(jí)模型的適用性，從本質(zhì)上揭示信用主體的信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，中國信保還擁有容量巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫，其中包括國家風(fēng)險(xiǎn)分析數(shù)據(jù)、海外區(qū)域和行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、600多萬家中國企業(yè)信息、50多萬家境外企業(yè)信息以及全球企業(yè)貿(mào)易保險(xiǎn)的數(shù)據(jù)信息。

三、出口企業(yè)如何投保出口信用保險(xiǎn)

出口信用保險(xiǎn)一般可分為短期出口信用保險(xiǎn)和中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn),下面以短期出口信用保險(xiǎn)為例介紹如何辦理出口信用保險(xiǎn)。短期出口信用保險(xiǎn)一般情況下是保障信用期限在一年以內(nèi)的出口收匯風(fēng)險(xiǎn)。適用于出口企業(yè)從事以信用證（L/C）、付款交單（D/P）、承兌交單（D/A）、賒銷（OA）結(jié)算方式自中國出口或轉(zhuǎn)口的貿(mào)易。它承保的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),一般來說由破產(chǎn)、無力償付債務(wù)、拖欠等其它商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的最高賠償比例為90%,由買方拒收貨物所造成損失的最高賠償比例為80%。

1.申請(qǐng)投保。填寫《短期出口信用保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)投保單》一式三份，把本出口企業(yè)的名稱、地址、投保范圍、出口情況、適保范圍內(nèi)的買方清單及其他需要說明的情況填寫清楚后，企業(yè)法人簽章，向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)投保出口信用保險(xiǎn)。

2.申請(qǐng)限額。在接到保險(xiǎn)公司承保并簽發(fā)的《短期出口信用保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)保險(xiǎn)單》后，應(yīng)就本保單適用范圍出口的每一家盡早向本公司書面申請(qǐng)信用限額，并填寫《短期出口信用綜合險(xiǎn)買方信用限額申請(qǐng)表》一式三聯(lián)，按表內(nèi)的要求，把買家的情況，雙方貿(mào)易條件以及本企業(yè)所需的限額如實(shí)填寫清楚，為本企業(yè)在適保范圍內(nèi)的全部海外新舊買家申請(qǐng)信用限額。

3.申報(bào)出口。保險(xiǎn)公司通過《短期出口信用綜合險(xiǎn)買方信用限額審批單》批復(fù)限額，每批出貨后，十五天內(nèi)（或每月十號(hào)前）逐批填寫《短期出口信用綜合險(xiǎn)出口申報(bào)單》（或《短期出口信用保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)出口月申報(bào)表及保費(fèi)計(jì)算書》）一式三份，按表中之要求，把出口的情況如實(shí)清楚填寫，供保險(xiǎn)公司計(jì)收保險(xiǎn)費(fèi)。對(duì)于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)申報(bào)的出口，保險(xiǎn)公司有權(quán)要求補(bǔ)報(bào)。但若補(bǔ)報(bào)的出口已經(jīng)發(fā)生損失或可能引起損失的事件已經(jīng)發(fā)生，本公司有權(quán)拒絕接受補(bǔ)報(bào)。如有故意不報(bào)或嚴(yán)重漏報(bào)或誤報(bào)情況，本公司對(duì)已申報(bào)出口所發(fā)生的損失，有權(quán)拒絕承擔(dān)責(zé)任。

4．繳納保險(xiǎn)費(fèi)。在收到保險(xiǎn)公司發(fā)出的“保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)票”及有關(guān)托收單據(jù)的日期起十日內(nèi)應(yīng)繳付保險(xiǎn)費(fèi)。如未在規(guī)定期限內(nèi)交付保險(xiǎn)費(fèi)，本公司對(duì)申報(bào)的有關(guān)出口，不負(fù)賠償責(zé)任；如超過規(guī)定期限二個(gè)月仍未交付保險(xiǎn)費(fèi)，本公司有權(quán)終止保單，已收的保險(xiǎn)費(fèi)概不退還。本公司每個(gè)月按您的申報(bào)和報(bào)單薄明細(xì)表列明的費(fèi)率，計(jì)算應(yīng)交的保險(xiǎn)費(fèi)。 保險(xiǎn)費(fèi)率如需調(diào)整，本公司將書面通知您，通知發(fā)出后第二個(gè)月出口的貨物，保險(xiǎn)費(fèi)按新費(fèi)率計(jì)算。

5．填報(bào)可損。出貨后，買方己破產(chǎn)或無力償付債務(wù)、買方己提出拒絕收貨及付款、買方逾期三個(gè)月未付或末付清貨款或者發(fā)生本公司承保的政治風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)下的事件，應(yīng)在十天內(nèi)向保險(xiǎn)公司填報(bào)《短期出口信用保險(xiǎn)可能損失通知書》。要清楚簡(jiǎn)述案情，并在賠償?shù)却溟g，努力催收貨款，密切與保險(xiǎn)公司聯(lián)系，及時(shí)告之追討或處理的進(jìn)程和結(jié)果。

6．索賠損失。收不到貨款且追討無效，保險(xiǎn)條款規(guī)定的賠償?shù)却趯脻M，應(yīng)盡快以書面的形式向保險(xiǎn)公司提出索賠，并填寫《短期出口信用保險(xiǎn)索賠申請(qǐng)書》，同時(shí)，齊全、真實(shí)地提供"申請(qǐng)書"列明的所需單證（包括貿(mào)易合同、提單、出口報(bào)關(guān)單、發(fā)票、裝箱單、匯票、買賣雙 方往來函電、《信用限額審批單》、出口申報(bào)表和本公司要求的其他資料）。 對(duì)因買方無力償付債務(wù)所致?lián)p失的索賠，保險(xiǎn)公司在證實(shí)買方破產(chǎn)或喪失償付能力后盡快賠付；對(duì)其它原因所致?lián)p失的索賠，保險(xiǎn)公司在規(guī)定的賠償?shù)却跐M后，盡快賠付。對(duì)買方無力償付債務(wù)引起的損失，如未在買方被宣告破產(chǎn)或喪失償付能力后一個(gè)月內(nèi)提出索賠，對(duì)其它原因引起的損失，未在賠償?shù)却跐M后兩個(gè)月內(nèi)提出索賠，又未提出充分理由，保險(xiǎn)公司對(duì)您的索賠有權(quán)拒絕受理。保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失，分別按保單明細(xì)表所列商業(yè)信用風(fēng)和政治風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的賠償百分比賠償。但賠償以不超過本公司批準(zhǔn)買方信用限額或被保險(xiǎn)人自行掌握信用限額的上述百分比為限。

7．權(quán)益轉(zhuǎn)讓。獲悉保險(xiǎn)公司的賠償通知后，須出具《賠款收據(jù)及權(quán)益轉(zhuǎn)讓書》（中英文各一份）和中英文的《追討委托書》。 如果買方逾期三個(gè)月未付或未付清貨款，可在報(bào)“可能損失通知書”時(shí)同意委托保險(xiǎn)公司先追討，需提供該案的合同、提單、發(fā)票、貿(mào)易雙方往來函電及中英文《追討委托書》?！?/p>

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