創(chuàng)新機制變化與明清晉商的興衰

張志文

中圖分類號：F230 文獻標識碼：A

內(nèi)容摘要：明清晉商的興衰與當時特定的歷史背景、地理位置、文化環(huán)境等外部環(huán)境相關。但是，從內(nèi)部創(chuàng)新機制考察，創(chuàng)新動力與創(chuàng)新能力的變化是引起晉商興衰的重要因素。本文以晉商的創(chuàng)新能力的變化為研究對象，結果發(fā)現(xiàn)晉商的成功關鍵在于其創(chuàng)新精神，進行了包括區(qū)域文化創(chuàng)新、管理制度創(chuàng)新、經(jīng)營技術創(chuàng)新等一系列改革創(chuàng)新實踐，而其衰敗也能從內(nèi)部創(chuàng)新機制的停滯找到根源。

關鍵詞：晉商 創(chuàng)新機制 興衰

明清時代的晉商，以誠信為經(jīng)營之本，以創(chuàng)新為核心競爭力，雄踞中國十大商幫之首，以雄財善賈而飲譽海內(nèi)外。不可否認，明清晉商的興衰與當時特定的政治軍事背景、地理位置、文化環(huán)境等外部環(huán)境相關。但是，綜合分析引起晉商的興衰因素后可以發(fā)現(xiàn)，晉商的內(nèi)部創(chuàng)新動力與創(chuàng)新能力的變化是引起晉商興衰的不可忽視的因素。晉商成功的關鍵在于富于創(chuàng)新精神，進行了包括區(qū)域文化創(chuàng)新、管理制度創(chuàng)新、經(jīng)營技術創(chuàng)新等一系列改革創(chuàng)新實踐，而其衰敗也能從內(nèi)部創(chuàng)新機制的停滯找到根源。

晉商對區(qū)域文化的創(chuàng)新

文化是反映了人類對于物質(zhì)和精神世界的全部認識，并通過人類的道德、價值、知識、信仰、風格、習慣、才能等多方面表現(xiàn)出來。區(qū)域文化是區(qū)域內(nèi)形成的思想意識的總和，山西是中華文明的主要發(fā)源地之一，歷史上文化名人輩出，但明清以后山西文化名人屈指可數(shù)，彪炳史冊的反而是被傳統(tǒng)文化認居于“末等”的商人。可以說，這與山西自明清以來形成的獨特區(qū)域文化是分不開的。

（一）“學而優(yōu)則商”的價值觀念

創(chuàng)新的前提是解放思想，必須打破舊有的思維習慣、價值觀念，創(chuàng)造另一種能為集體所接收的共同價值標準。價值觀居于文化的核心。按照中國封建傳統(tǒng)觀念，“士、農(nóng)、工、商”四業(yè)之中“商”居于末等。然而，山西人卻能擺脫傳統(tǒng)價值觀念的束縛，肯定工商的重要性，把商與士、農(nóng)、工同等看待，同樣敬重，甚至提出“學而優(yōu)則商”“以學保商”等觀點，形成濃厚的重商文化。能夠選擇最優(yōu)秀的青年才俊從事商業(yè)，不能不說是晉商價值觀念的一個創(chuàng)新。

（二）“以義至利，誠信為本”的經(jīng)營理念

任何管理活動都要有一個根本原則，圍繞一個根本的核心思想來進行。這個核心思想就是經(jīng)營理念。經(jīng)營理念的不同直接導致經(jīng)營效果迥異。自古以來商家無不惟利是圖，以追逐利潤最大化為最終目標。然而，晉商卻成功地把誠實守信的倫理道德原則與社會生產(chǎn)經(jīng)營觀念上升為保證經(jīng)濟運行的商業(yè)規(guī)范。無論是經(jīng)營商號還是錢莊、票號，都歷來看重“財自道生，利緣義取”，講道義，重誠信，把“誠信”和“道義”作為經(jīng)商的道德規(guī)范，是晉商在經(jīng)營理念上的一大歷史性貢獻。

（三）“以人為本，合作競爭”的企業(yè)文化

企業(yè)文化是企業(yè)的靈魂，是推動企業(yè)發(fā)展的不竭動力，其核心是企業(yè)的精神和價值觀?！耙匀藶楸?，合作競爭”是晉商企業(yè)文化的核心。以人為本不僅體現(xiàn)在經(jīng)營中顧客至上，也體現(xiàn)在企業(yè)本身對員工的重視上。如，為了多做買賣，旅蒙晉商精心研究蒙古人的生活習慣，盡力迎合消費者心理。蒙民不長于算賬，他們就把衣料和綢緞裁成不同尺寸的蒙古袍料，任蒙人選購。蒙醫(yī)治病習慣用72味、48味、36味、24味4種藥包，大盛魁就將中藥按此分包，藥包上用蒙、漢、藏三種文字注明藥名和效用。甚至每年冬至以后用白面和羊肉加工大量餃子，經(jīng)過自然冷凍，運往蒙古包銷售。建立在“學徒制”和“頂身股制”的“終身雇傭”式的組織管理制度，既注重了對人才經(jīng)營，又注重對人才的培養(yǎng)。無論在商品經(jīng)營，還是企業(yè)員工管理上都把儒家思想中“仁”理念貫穿始終。

晉商注重建立在“相與”關系基礎上的商幫合作競爭。由兄弟、父子、朋友、鄉(xiāng)鄰等宗法社會的鄉(xiāng)里之誼彼此團結在一起，用會館維系和精神上崇奉關圣的“相與”方式，組合成一個有分有合、互通有無、結隊成幫的“聯(lián)號”、“總號”和分散在全國各地“分號”的集團勢力，構成一種左右逢源、呼應靈活的商業(yè)大氣候。注重同業(yè)往來中既保持平等競爭，又保持相互支持和關照。

（四）“積極開拓，敢于冒險”的創(chuàng)新精神

熊彼特認為，企業(yè)家精神是經(jīng)濟發(fā)展的最主要動力?！捌髽I(yè)家精神”的要義是：“首創(chuàng)精神、成功欲、甘冒風險、精明理智和敏捷、事業(yè)心”。摩根?威策爾在《管理的歷史》一書中將“企業(yè)家精神”形容為“一種稀缺商品”。 他說 ：“……真正的企業(yè)家精神是冒險、動力和智慧的結合。”從晉商的成長史看，“積極開拓、敢于冒險”的創(chuàng)新精神，始終是晉商成功的關鍵要素。無論是抓住明政府“開中制”的機遇而崛起，北上蒙古、俄羅斯，東渡日本開拓新的商品市場；還是創(chuàng)立票號、開中國現(xiàn)代金融業(yè)之先河；還是各種具有現(xiàn)代企業(yè)性質(zhì)雛形的經(jīng)營制度與組織創(chuàng)新，都無不體現(xiàn)了晉商的創(chuàng)新與冒險精神。

晉商對管理制度的創(chuàng)新

制度創(chuàng)新是在人們現(xiàn)有的生產(chǎn)和生活環(huán)境條件下，通過創(chuàng)設新的、更能有效激勵人們行為的制度來實現(xiàn)企業(yè)的持續(xù)發(fā)展和變革的創(chuàng)新。所有創(chuàng)新活動都有賴于制度創(chuàng)新的積淀和持續(xù)激勵，通過制度創(chuàng)新得以固化，并以制度化的方式持續(xù)發(fā)揮著自己的作用。制度創(chuàng)新較技術創(chuàng)新帶給生產(chǎn)力發(fā)展的影響更長遠。晉商之所以能夠在十大商幫中脫穎而出，其繁盛歷經(jīng)明清兩代，持續(xù)數(shù)百年之久，與其在管理制度上進行的一系列系統(tǒng)、全面、深刻的探索創(chuàng)新是密不可分的。

（一）創(chuàng)新資本運營制度，因時應變的早期資本合作制度

任何一種制度的產(chǎn)生和變遷，都是由于市場的擴大和技術變化，形成制度需求而發(fā)生的。明中葉以后，晉商針對社會生產(chǎn)力提高、商品貨幣經(jīng)濟發(fā)展和市場規(guī)模擴大而對制度的需求不斷加大的情況，大膽創(chuàng)新，適時推出了貸金制、朋合制和伙計制，從而為股份制的產(chǎn)生、發(fā)展奠定了基礎。由合伙制到股份制，是一個不斷創(chuàng)新的過程。

（二）創(chuàng)新產(chǎn)權制度，最早運用“股份制”

晉商的股份制已經(jīng)具備了現(xiàn)代企業(yè)股份制的三個基本特點：第一是股權多元化，大的商號一般都會有多個股東參股。第二是控股管理，商號有一個相對控股的大股東，即大東家。企業(yè)重大決策由大股東做出，其他小股東只分紅，不參與決策。第三是實現(xiàn)了所有權和經(jīng)營權完全分離。大股東是所有者，其實只決定兩件事，一是選大掌柜，就是總經(jīng)理，然后由大掌柜組成自己的經(jīng)營班子；二是參加和決定分紅。這種建立在完全信任機制上的股份制，在交通和通訊設施十分落后、經(jīng)營信息嚴重不對稱、市場競爭十分激烈的的背景下，是一種十分有效的管理方式。通過一系列的其它約束制度來防范經(jīng)理人的道德風險，比如類似于現(xiàn)在的企業(yè)年金的“頂身股”制，將經(jīng)理人對企業(yè)的忠誠、企業(yè)的長遠發(fā)展與經(jīng)理人經(jīng)營業(yè)績的好壞緊密相連，通過使用“本地人戰(zhàn)略”以“家族的信譽成本”來約束經(jīng)理人的道德風險。

（三）創(chuàng)新經(jīng)營制度，實行嚴格的“東掌制”

明清晉商實行嚴格的“東掌制”經(jīng)營管理方式，有著明確的權責機制。財東是資產(chǎn)的所有者，對商號盈虧負無限責任。掌柜是商號的經(jīng)營者，對商號經(jīng)營負全責，平時在外代表商號的是掌柜而非東家。根據(jù)雙方委托代理合同，財東不干涉商號日常事務和經(jīng)理的業(yè)務決策，但財東有詢察商號經(jīng)營狀況的監(jiān)督權力，年底時靜候經(jīng)理年終報告。每到例定賬期，財東通過辦理決算，處置紅利，把握票號全局發(fā)展和資本的宏觀運用。東掌制給予了經(jīng)理人最大的經(jīng)營自主權，使得其在瞬息萬變的市場競爭中能夠迅速做出決策。

（四）創(chuàng)新激勵制度，首創(chuàng)員工“頂身股”分紅制度

“頂身股”由晉商首創(chuàng)，明末清初已廣為流行。在這一制度下，掌柜（經(jīng)理人）及伙計（員工）依其智力或體力分別頂大小不等的“身股”。身股并不實繳股金，也不承擔虧損責任，卻能同“銀股”（財東以貨幣資本和實物資本的形式投入商號的資本）一起參加會計年度企業(yè)利潤的分紅。盡管頂身股制與股票期權計劃產(chǎn)生的時代背景不同，運行機制不同，但二者卻具有相似的激勵與約束效能。頂身股制是現(xiàn)代企業(yè)股份合作制的雛形，是勞動者的勞動和資本家的資本聯(lián)合創(chuàng)富、公平享利的一種形式。

（五）創(chuàng)新人才選拔制度，采用“用本地人戰(zhàn)略”

晉商在人才選拔制度上采取“用本地人戰(zhàn)略”，用“家族信譽成本”約束經(jīng)營者的“經(jīng)營道德風險”，把“用本地人戰(zhàn)略”與 “選賢任能”結合起來。同時在選取經(jīng)營者時實行“用鄉(xiāng)不用親”戰(zhàn)略，以地域選才取代傳統(tǒng)的以血緣取才。這樣既能在溝通信息成本巨大的背景下使經(jīng)營風險降低，又能保證企業(yè)經(jīng)營的獨立與優(yōu)秀人才的獲取。

（六）創(chuàng)新人才培訓制度，實行嚴格的“學徒制”

晉商選用人才十分謹慎，對選拔對象、選拔過程控制的十分嚴格，錄用后又投入巨資對新進員工進行培養(yǎng)，不僅在業(yè)務技術上進行嚴格培訓，更注重員工在職業(yè)道德方面的教育。馳名中外的旅蒙商——大盛魁，在外蒙古科布多就設有本企業(yè)的訓練機構，對從晉中招來的15—16歲的青年男子進行專業(yè)知識訓練。同時號規(guī)嚴格，違反號規(guī)不僅本人將被開除而且將永不敘用。通過嚴格的人才選拔，因材施教，量才使用，保證了商號人力資源、人才資源的競爭力。

晉商對經(jīng)營技術的創(chuàng)新

（一）經(jīng)營業(yè)務、產(chǎn)品上的創(chuàng)新

晉商創(chuàng)新了經(jīng)營行業(yè)，并結合時代需要開創(chuàng)了印子錢、賬局、票號三個全新的金融行業(yè)。其中印子錢類似于現(xiàn)在的小額信貸，帳局是對商戶、官員進行存貸業(yè)務的金融機構，票號又進一步改變了帳局只進行存貸款業(yè)務的局限，把存、放、匯業(yè)務放在一起，完善了銀行業(yè)的三大業(yè)務。存放款業(yè)務在當時舊式金融機構很普遍，而把存放匯三大業(yè)務結合起來進行形成存匯和放匯兩種業(yè)務形式的，為山西票號所獨有。實現(xiàn)了中國商品流通由現(xiàn)運方式向匯兌方式的轉(zhuǎn)換，具有劃時代的意義。此外，晉商壟斷了幾乎從平民日常借貸、官員上任費用、工商業(yè)資本借貸、遠程匯兌等金融領域的大小業(yè)務。開展了初具現(xiàn)代意義的期貨買賣、連鎖經(jīng)營、金融匯兌業(yè)務。經(jīng)營業(yè)務、經(jīng)營產(chǎn)品的創(chuàng)新增強了晉商在同業(yè)競爭中的優(yōu)勢。

（二）金融工具的創(chuàng)新

在現(xiàn)代金融發(fā)展史上晉商曾經(jīng)做出許多開拓型的創(chuàng)新、探索了許多在當時比較先進的金融工具，有效的防范了金融風險，提高了經(jīng)營效率。在清初，晉商把國內(nèi)流傳已久的“飛錢”創(chuàng)新出多種適合票號運作的票據(jù)形式，比如“會票”、“憑帖”、“兌帖”、“上帖”、“壺瓶帖”、“上票”、“期帖”等。在銀票保密方面發(fā)明了秘壓制、水印子、筆跡防假、紙張專用等技術。在票據(jù)和保密上的創(chuàng)新，使得山西票號一紙風行，款項便可達數(shù)萬里之遙，安全便捷、成本低廉，山西票號遂成為中國傳統(tǒng)金融機構中最有影響力的金融機構，絕少發(fā)生因為票據(jù)技術問題而使款項被詐騙的事情。

（三）會計工具的創(chuàng)新

晉商稱雄商界五百多年，在記賬核算與財務管理方面也做出了許多創(chuàng)新。一是用“龍門賬”進行財務稽核、促進了單式記賬向復試記賬發(fā)展，明確了會計的基本職能；二是創(chuàng)立人力資源會計核算制度、人身股與資本股平等分享投資紅利，使晉商在集聚人力資本、人才資本方面具有很大優(yōu)勢；三是創(chuàng)設記賬貨幣單位，票號的“本平制度”不僅促進了全國匯兌業(yè)務及存放款業(yè)務的展開，同時也為票號在承擔匯兌存放款業(yè)務過程中獲得“余平”提供了條件；四是創(chuàng)新票據(jù)流通及其轉(zhuǎn)讓制度；五是創(chuàng)造銀行密押制度；六是創(chuàng)新財務管理制度，設立資本金管理制度，建立風險基金，用“逆匯”辦法平衡現(xiàn)銀；七是創(chuàng)新記賬核算符號等等。晉商對近代中國的金融、會計的發(fā)展作出了重要貢獻。

創(chuàng)新的停滯導致晉商的衰敗

晉商的衰敗是多種因素引起的，國勢的衰微、帝國主義對華的侵略和掠奪、官府的壓榨等是導致晉商衰敗的主要社會原因。然而，清朝末期的晉商因循守舊、不敢冒險、缺乏創(chuàng)新，創(chuàng)新機制的停滯是導致其喪失崛起良機乃至一蹶不振的直接內(nèi)部原因。

（一）晉商的封建性阻礙了晉商的創(chuàng)新能力

明清晉商勇于開拓、積極創(chuàng)新，締造了商界的奇跡。然而到了清末，一些晉商在經(jīng)商致富之后，喪失了先輩的創(chuàng)業(yè)精神、創(chuàng)富精神、創(chuàng)新精神。受“以末起家，以本守之”等傳統(tǒng)觀念的影響，將在其全盛時期獲得的大量商業(yè)利潤用于營造華美的庭園宅院和購置良田?！叭諠u奢糜、比奢斗富”的沒落風氣，“東掌制”全權委托經(jīng)理管理，使得股東后人成為“游手好閑、不學無術”的紈绔子弟，直接影響了晉商的創(chuàng)新能力?？梢哉f晉商后人創(chuàng)新能力、創(chuàng)新動力的缺失，加之晉商奉行“家天下”的儒家思想，不能順應時世之變，把商號改組成現(xiàn)代意義的有限公司，選賢任能經(jīng)營企業(yè)，導致了晉商在發(fā)展后期競爭能力的下降。

（二） “思想僵化，墨守陳規(guī)”削弱了晉商的創(chuàng)新動力

晉商后期“思想保守、不思進取”削弱了創(chuàng)新動力，直接導致其坐失良機。近代西方經(jīng)濟勢力入侵中國后，科技含量高的相關產(chǎn)業(yè)隨之涌入國門。這些先進的工具、設備未能引起晉商高層決策者的重視。對近代科技知識的學習和了解缺乏自覺和主動，思想僵化，墨守陳規(guī)，視前輩留下的規(guī)矩為“法寶”。喪失了用現(xiàn)代科技增強自己競爭力的時機。清末晉商票號有四次組建現(xiàn)代銀行的機遇，然而由于高層決策者的守成求穩(wěn)思想，均被錯過。晉商商號實行掌柜全權經(jīng)營的委托代理機制，使得企業(yè)改革方向受掌柜利益左右，不能順應資本的發(fā)展需要。

（三）“守成求穩(wěn)”的地域文化導致晉商創(chuàng)新精神不足

面對跌宕起伏的紛亂時局，晉商發(fā)展末期深受儒家文化傳統(tǒng)影響，刻守“廉商誠賈、以義制利”的晉商文化，追求“守成求穩(wěn)、知足長樂”甚至“小富即安”。缺乏競爭的文化，創(chuàng)新的氛圍與獨立的商業(yè)人格，導致晉商創(chuàng)新精神不足，不能開拓新的活動區(qū)域和經(jīng)營項目。相形之下，在晉商抱殘守缺的時候，寧波商幫順應時代潮流，在發(fā)達的錢莊業(yè)和銀行業(yè)的鼎力相助下，商業(yè)、金融業(yè)、工業(yè)、航運業(yè)緊密結合，相互為用，經(jīng)濟實力空前強盛，商界地位顯著提高。

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